Aangepast Begrotingswijziging Eerste Bestuursrapportage 2026

Datum vergadering gemeenteraad

Voorstelnummer

Besluitnummer

7 juli 2026

D.256244 Z.079181

D.256386 Z.079181

Onderwerp

Begrotingswijziging 2026-003 – Eerste bestuursrapportage 2026

Inleiding Op grond van de Gemeentewet heeft de gemeenteraad het budgetrecht. Dit betekent dat wijzigingen van de begroting formeel door de raad vastgesteld dienen te worden. Tenminste als het gaat om wijzigingen die programma overstijgend zijn. Administratieve wijzigingen binnen hetzelfde programma vallen onder de bevoegdheid van het college. In dit document presenteren wij de verwerking van de financiële mutaties als gevolg van dit raadsbesluit. Door het vaststellen van deze begrotingswijziging worden de begroting en de budgetten daarbinnen aangepast. Soorten budgetten Een budget is een in de begroting opgenomen uit te geven of te ontvangen geldbedrag bedoeld om bepaalde activiteiten en prestaties te realiseren. Binnen onze gemeente kennen wij verschillende soorten budgetten: 1. Exploitatiebudgetten Dit betreffen, vaak structurele, geldbedragen die door de gemeenteraad per jaar op begrotingsbasis aan het college van burgemeester en wethouders beschikbaar zijn gesteld voor het realiseren van de afgesproken doelen. 2. Investeringsbudgetten Deze worden ook wel kredieten genoemd. Een investeringsbudget is een afzonderlijk door de raad toegekend geldbedrag voor het uitvoeren van nieuwe investeringen of projecten. Het nut van deze investeringen strekt zich over meerdere jaren uit. 3. Reserves Reserves worden door de raad ingezet voor een specifiek doel.

Vaak ontbreken middelen en moet er eerst gespaard worden door het vormen van een reserve. Voor toevoegingen of onttrekkingen aan reserves is altijd een raadsbesluit nodig. 4. Voorzieningen Voorzieningen zijn bedoeld voor verplichte uitgaven en worden door de raad ingezet voor het doen of dekken van specifieke uitgaven. Bijvoorbeeld op basis van een door de raad vastgesteld beheerplan.

Exploitatie Financiële mutaties per programma

Begrotingsjaar

Bedragen in € (- = last, nadeel; + = baat, voordeel)

2026

2027

2028

2029

1. Wonen, werk en recreatie 2. Fysieke leefomgeving 3. Sociaal domein 4. Sport, cultuur en onderwijs 5. Inwoners, bestuur en veiligheid 6. Bedrijfsvoering Mutaties 1e burap 2026

146.477 -78.495 -2.073.603 -302.107 -55.326 265.939

108.551 1.347 -2.301.875 -134.107 -19.157 205.954

108.551 1.347 -2.301.875 -164.607 -19.157 205.954

108.551 1.347 -2.301.875 -106.607 -19.157 205.954

-2.097.115

-2.139.287

-2.169.787

-2.111.787

Presentatie van het structureel begrotingssaldo

2026

2027

2028

2029

Primitieve begroting 2026 saldo

-252

1.350

-399

164

Effect 2de burap 2025

-31

-118

-190

-207

Eerste burap 2026

-2.097

-2.139

-2.170

-2.112

Saldo na 1e burap 2026

-2.380

-907

-2.759

-2.155

Incidentele lasten -/- baten

455

284

414

100

-1.925

-623

-2.345

-2.055

(bedragen * 1.000 euro) - = nadeel + = voordeel

Structureel saldo na 1e burap 2026

Investeringen Mutaties op investeringsbudgetten Investeringsbudgetten Nieuwbouw Eben Haëzerschool Lienden Reconstructie Kievit/Driesweg/Verbindingsweg Mutaties

Bedrag

Start

577.935 83.000 660.935

2026 2026

Verwachte Afschrijafronding vingstermijn 2027 40 jaar 2026 20 jaar

Mutaties reserves

Reserves

Bedragen x €1.000

Stand voor burap 2026

Mutatie Burap 2026

Stand na burap 2026

(- = onttrekking; + = storting)

- Algemene reserve - Reserve Dorpshuizen - Reserve Uitvoering omgevingswet - Reserve Beweegvriendelijke leefomgeving - Bestemmingsreserve Verduurzaming vastgoed - Reserve vastgoed en accommodaties - Reserve omg.ger.uitg. en sociale verevening - Reserve duurzaamheid

7.729 1.500 593 275 0 678 1.521 483

-873 49 -4 -275 1.500 635 20 -13

6.856 1.549 589 0 1.500 1.313 1.541 470

Mutaties voorzieningen

Voorzieningen

Bedragen x €1.000

Stand voor burap 2026

Mutatie Burap 2026

Stand na Burap 2026

(- = onttrekking; + = storting).

- Voorziening onderhoud gebouwen - Voorziening spaarverlof

2.425 215

-1.375 -50

1.050 165