SM 1171066 Meicirculaire 2022

Schriftelijke mededeling Nummer 1171066 - Meicirculaire 2022 Aan de commissie: Bestuur en Financiën Portefeuillehouder: R.J. Beukers Beleidskader: Begroting Opmerkingen griffie: Team: Bedrijfsvoering Ambtenaar: Geralt Nieuwenweg Telefoonnummer: 033 - 299 1411 E-mailadres: g.nieuwenweg@bunschoten.nl Datum: 16 juni 2022 Aanvullende stukken 1. Titel: Meicirculaire 2022 Bijlagen digitaal beschikbaar: Ter inzage: 2. Titel: Bijlagen digitaal beschikbaar: Ter inzage: 3. Titel: Bijlagen digitaal beschikbaar: Ter inzage: Mededeling Op 1 juni 2022 is de meicirculaire 2022 verschenen. In deze circulaire zijn de maatregelen verwerkt van de besluitvorming over de voorjaarsnota van het Rijk. In het voortraject was al informatie ontvangen over de effecten van het regeerakkoord en de herijking gemeentefonds. Op basis van die informatie is in hoofdstuk 2 van de kadernota begroting 2023-2026 de ontwikkeling van de algemene uitkering verwerkt. Algemene uitkering Het algemene beeld dat naar voren komt uit de meicirculaire 2022 is dat het accres voor de jaren 2022-2025 nog verder doorstijgt. Dit is vooral het effect van de intensivering van de uitgaven van het Rijk op het gebied van Vennootschapsbelasting, koppeling AOW aan wettelijk minimumloon, inkomstenbelasting Box 3 en defensie-uitgaven.

Het positieve budgettaire resultaat is voor 2022 berekend op € 412.000,- en loopt in de jaren 2023-2025 op naar € 1.206.000,-. In het jaar 2026 loopt dit terug naar € 937.000,-. Als de opschalingskorting voor 2026 wordt hersteld resteert nog een positief resultaat van € 343.000,-. Herijking gemeentefonds: In deze circulaire zijn de effecten van de herijking gemeentefonds doorgevoerd. Dit is nu berekend op de meest actuele cijfers en komt voor Bunschoten nu uit op een nadeel € 35,57 per inwoner. De laatst bekende berekening ging nog uit van een nadeel van € 45,- per inwoner. In de kadernota is rekening gehouden met een maximaal nadeel van € 37,50. Dat pakt nu iets voordeliger uit. In de bijlage is per jaar aangegeven wat de belangrijkste mutaties zijn ten opzichte van de berekening in de kadernota. Voorgesteld wordt voor nu kennis te nemen van deze ontwikkeling. De effecten voor 2022 verwerken we in de tweede tussentijdse bestuursrapportage 2022 en die voor de jaren daarna in de programmabegroting 2023-2026.

Bijlage In onderstaande tabel zijn de effecten van de meicirculaire 2022 uitgewerkt en de verschillen aangegeven ten opzichte van de kadernota begroting 2023-2026.

Financiële effecten meicirculaire 2022 2022

2023

2024

2025

2026

(x € 1.000)

Algemene uitkering meicirculaire 2022

31.026

30.643

31.108

30.901

30.005

Algemene uitkering kadernota 2023

29.865

29.403

29.412

29.663

29.036

Verschil (positief) Reserveren Extra gelden sociaal domein (100%) Klimaat BOA's Energietoeslag

1.161

1.240

1.696

1.238

969

Budgettair resultaat Effect 2026 bij herstel opschalingskorting

407 191 32 526 749

32

32

32

32

439

32

32

32

412

801

1.664

1.206

937 343

Toelichting: Jaar 2022 Er zijn voor 2022 incidenteel extra middelen toegevoegd aan gemeentefonds voor uitvoering taken klimaat en voor het uitkeren van de energietoeslag. Deze middelen worden gereserveerd voor dit doel. Structureel zijn extra middelen toegevoegd voor handhaving en toezicht BOA’s. Het resultaat voor 2022 wordt positief beïnvloed door afrekening btw-compensatiefonds 2021. In 2021 is al een extra uitkering ontvangen en nu wordt definitief afgerekend. Voor Bunschoten geeft dit nog een incidenteel positief effect van afgerond € 109.000,-. Het resultaat dat vervolgens nog resteert is het effect van een hoger accres. Daarbij hebben wij voorzichtigheidshalve rekening gehouden met een uitkering van 75% (conform de lijn zoals in de kadernota opgenomen). Jaar 2023 Voor het jaar 2023 zijn de extra middelen sociaal domein voor 100% toegevoegd aan het gemeentefonds. Wij hadden al rekening gehouden met een uitkering van 75%. De extra middelen reserveren we in eerste instantie voor ontwikkelingen binnen het sociaal domein. De rest van het budgettair resultaat is effect van een hoger accres en dat geldt ook voor de jaren 2024 en 2025. Jaar 2026 In 2026 valt de ontwikkeling van het accres een stuk lager uit. In bovenstaande tabel is in de berekening ervan uit gegaan dat de bevriezing opschalingskorting in stand blijft. Als dat niet het geval is komt het resultaat lager uit.

Dat is in de tabel zichtbaar gemaakt.