SM 1164923 Septembercirculaire 2021
Tekst van het document
Schriftelijke mededeling Nummer 1164923 - Septembercirculaire 2021 Aan de commissie: Bestuur en financiën Portefeuillehouder: Beukers Beleidskader: Begroting Opmerkingen griffie: Team: Bedrijfsvoering Ambtenaar: Geralt Nieuwenweg Telefoonnummer: 033 - 299 1411 E-mailadres: g.nieuwenweg@bunschoten.nl Datum: 1 oktober 2021 Aanvullende stukken 1. Titel: Septembercirculaire 2021 Bijlagen digitaal beschikbaar: ja Ter inzage: 2. Titel: Bijlagen digitaal beschikbaar: Ter inzage: 3. Titel: Bijlagen digitaal beschikbaar: Ter inzage: Mededeling Op de derde dinsdag van september is de septembercirculaire 2021 verschenen. In deze circulaire wordt de ontwikkeling van het gemeentefonds vermeld op basis van de Rijksbegroting die aan de Tweede Kamer wordt aangeboden. Na dat bleek dat de circulaire niet helemaal correct was, is een nieuwe versie verschenen. Het is een circulaire met positief nieuws over de ontwikkeling van het gemeentefonds. In deze mededeling geven we de hoofdlijn weer.
2021 Voor het jaar 2021 kan de algemene uitkering in positieve zin worden bijgesteld met een bedrag van afgerond € 295.000,-. Hieronder het effect per onderdeel. BTW compensatiefonds De verwachting is dat in 2021 veel minder wordt gedeclareerd bij het BTW compensatiefonds. Die ruimte wordt toegevoegd aan de algemene uitkering. Macro gaat het om een bedrag van € 216 miljoen. Voor Bunschoten is dat berekend op een bedrag van € 200.000,-. Bij de rapportage voortgang kerntakendiscussie hebben we voorgesteld jaarlijks een bedrag te ramen voor uitkering middelen in het kader van BTW compensatiefonds ter hoogte van € 90.000,-. Daarbij is aangegeven dat we de ontwikkelingen van de septembercirculaire 2021 afwachten. Nu dat ook positief uitpakt is het realistisch een deel van de taakstelling op deze wijze in te vullen, waarbij we nog steeds uitgaan van een behoedzaam scenario. Extra middelen jeugd Van de extra middelen jeugd was een bedrag van € 55 miljoen gereserveerd voor de VNG. Dat bedrag wordt nu fors naar beneden bijgesteld, waardoor een bedrag van € 51 miljoen aan het gemeentefonds wordt toegevoegd. Voor Bunschoten een bedrag van € 51.000,-. In de 2e tussentijdse bestuursrapportage hebben we de raming van de zorgkosten fors bijgesteld, wat niet volledig gedekt (€ 154.000,-) kon worden uit de extra middelen vanuit jeugd en corona.
Voorstel is dan ook deze middelen nu ten gunste van de algemene middelen te laten komen waarmee het beslag op de algemene middelen uitkomt op € 103.000,-. Algemene mutaties Door een aantal algemene mutaties kan voor Bunschoten nog een positief bedrag van € 44.000,worden bijgeraamd.
2022
Bevriezing opschalingskorting De opschalingskorting is ook voor 2022 opgeschort. Voor de jaren 2020 en 2021 was dat al eerder besloten. Totaal gaat het in 2022 om een bedrag van € 270 miljoen. Voor Bunschoten komt dat neer op een éénmalig voordeel voor 2022 van € 251.000,-, dat nog niet in de begroting 2022 is verwerkt. Coronamiddelen Voor bijzondere bijstand en schuldhulpverlening worden in 2022 nog extra middelen aan het gemeentefonds toegevoegd. Voor Bunschoten gaat het om een bedrag van € 33.000,- die voor deze doelen worden gereserveerd.
Ontwikkeling accressen 2022-2025 De septembercirculaire laat een positief beeld zien van de ontwikkeling van de accressen. Dit is vooral het effect van herstellen van de normeringssystematiek (trap-op-trap-af) die voor 2020 en 2021 was bevroren, maar met ingang van 2022 weer in werking is getreden. Een ander effect is de bijstelling van de loon- en prijscompensatie in meerjarenperspectief dat in de meicirculaire te laag was geraamd. Gemiddeld over de jaren 2022-2025 kan voor Bunschoten een positief budgettair effect worden berekend van € 551.000,- per jaar. Voorstel is de meicirculaire 2022 af te wachten, voordat er besluiten worden genomen over de inzet van deze extra middelen. Dit past beter bij de discussie rond de kadernota begroting 2023 en het risico bestaat dat we ook weer de trap af moeten bij onderbesteding door het Rijk. De VNG heeft inmiddels een brief naar minister van Financiën gestuurd, omdat de nieuwe afspraken over de normeringssystematiek niet worden doorgevoerd over de aanvullende maatregelen (€ 2,3 miljard) waartoe de Tweede Kamer heeft besloten bij de algemene politiek beschouwingen. Zij vraagt de minister deze normeringsafspraken alsnog na te komen. Herijking gemeentefonds Bovendien speelt nog de discussie rondom het voornemen tot de herijking van het gemeentefonds. De jaarlijkse bijdrage aan gemeenten via dit fonds bedraagt zo’n € 30 miljard.
De gemeente Bunschoten ontvangt in 2021 een uitkering van circa € 28.000.000,- vanuit het gemeentefonds. Het effect van de voorgenomen herijking voor de uitkering aan Bunschoten is voorlopig becijferd op een nadeel voor de uitkering aan Bunschoten van € 53,- per inwoner (peiljaar 2019). Hierover is nog discussie en ook de Raad voor het Openbaar Bestuur (ROB) moet nog een advies geven. Zowel het mogelijke voordelige als nadelige effect van de herijking voor de uitkering aan gemeenten is gemaximeerd op € 60,- per inwoner en het voornemen de invoering gefaseerd te laten plaatsvinden met een maximumbedrag van € 15,- per jaar vanaf 1 januari 2023.
Verwerken De effecten voor 2021 nog verwerken in de definitieve vaststelling van de tweede tussentijdse bestuursrapportage 2021 na de commissie Bestuur en financiën. De effecten voor 2022 die zeker zijn (opschalingskorting en coronamiddelen) verwerken in de eerste tussentijdse bestuursrapportage 2022. De ontwikkeling van het accres voorlopig voor kennisgeving aannemen en meenemen in de discussie kadernota begroting 2023.
Ontwikkeling algemene uitkering 2021- 2025
2021 Oorspronkelijke raming Eerste tussentijdse bestuursrapportage Tweede tussentijdse bestuursrapportage
Nieuwe raming september 2021 Verschil
26.227
(bedragen x € 1.000,-) 2022 2023 2024
2025
28.665
28.002
27.892
27.924
27.631
28.665
28.002
27.892
27.924
27.926
29.623
28.503
28.273
28.573
295
958
501
381
649
284
0
0
0
674
501
381
649
958
501
381
649
510 894
Analyse BCF 2021 Jeugd (lagere kosten VNG) Bevriezen opschalingskorting Corona (bijstand/schuld) Algemene mutaties
200 51
Te verwerken mutaties
295
251 33 44
Accres (bij kadernota begroting 2023) Totaal
295