Septembercirculaire 2022

Schriftelijke mededeling Nummer 1173363 - Septembercirculaire 2022 Aan de commissie: Bestuur en Financiën Portefeuillehouder: R.J. Beukers Beleidskader: Begroting Opmerkingen griffie: Team: Bedrijfsvoering Ambtenaar: Geralt Nieuwenweg Telefoonnummer: 033 - 299 1411 E-mailadres: g.nieuwenweg@bunschoten.nl Datum: 10 oktober 2022 Aanvullende stukken 1. Titel: Septembercirculaire 2022 Bijlagen digitaal beschikbaar: Ter inzage: 2. Titel: Bijlagen digitaal beschikbaar: Ter inzage: 3. Titel: Bijlagen digitaal beschikbaar: Ter inzage: Mededeling De septembercirculaire 2022 geeft informatie over de ontwikkeling van het gemeentefonds voor 2022 en volgende jaren. De informatie is gebaseerd op de miljoenennota zoals die door de regering is gepresenteerd op Prinsjesdag. Onderstaand de effecten op hoofdlijnen. In de bijlage is een nadere toelichting opgenomen. Het beeld dat hieruit naar voren komt is dat voor Bunschoten voor het jaar 2022 nog een fors bedrag extra algemene uitkering wordt ontvangen van bijna € 1,2 mln. Omdat het vooral om taakmutaties gaat worden deze middelen (€ 0,8 mln.) daarvoor gereserveerd. Per saldo ontstaat een budgettair resultaat voor 2022 van afgerond € 0,4 mln. Voor de meerjarenbegroting 2023-2026 zijn de effecten voor de jaren 2023-2025 beperkt. Voor het jaar 2026 wordt éénmalig een bedrag van € 1 mld. aan het gemeentefonds toegevoegd.

Dat geeft voor 2026 voor Bunschoten een beter resultaat van € 0,9 mln. Resultaat 2022 De effecten voor 2022 worden meegenomen in de jaarrekening 2022. Budgettair verbetert het resultaat ten opzichte van de tweede tussentijdse rapportage 2022 met € 0,4 mln. waarmee de post onvoorzien uitkomt op ruim € 0,8 mln. Hiervoor wordt gekozen omdat er nog veel onzeker is over ontwikkeling van loon- en prijsstijgingen. Resultaat meerjarenbegroting 2023-2026 In meerjarenperspectief verbetert alleen het resultaat incidenteel voor het jaar 2026 met € 0,9 mln. en komt uit op € 1,481 mln. Dit kan worden betrokken bij de behandeling van de programmabegroting 2023-2026.

Bijlage:

Financiële effecten septembercirculaire 2022 2022

2023

2024

2025

2026

(x € 1.000)

Extra ontvangen middelen Specificatie:

1.167

68

56

14

938

14 54

14 42

14

14

68

56

14

14

Te reserveren voor taakmutaties

Energietoeslag Invoering omgevingswet Invoering WKB Asielopvang Maatschappelijke begeleiding statushouders Participatie Leerlingenvervoer Oekrainse kinderen Totaal reserveren

346 215 35 25 43 101 28 793

Algemene middelen

BTW-compensatiefonds Eénmalige bijdrage Rijk 2026 Actualisering maatstaven uitkeringsbasis Totaal algemene middelen

209 924 165 374

0

0

0

924

Toelichting op de tabel: Energietoeslag (€ 346.000,--): Deze middelen zijn extra aan gemeentefonds toegevoegd in verband met de verhoging energietoeslag van € 800,-- naar € 1.300, --. De middelen worden voor dit doel gereserveerd. Invoering omgevingswet (€ 215.000,--): Dit is een éénmalige toevoeging aan het gemeentefonds voor de kosten invoering omgevingswet. Vanuit de algemene middelen is de afgelopen jaren al in dekking voorzien van de voorbereidingskosten. Omdat het proces nog niet is afgerond en nog meer kosten worden verwacht wordt dit bedrag gereserveerd voor specifiek de omgevingswet. Wet kwaliteitsborging bouwen (€ 35.000,--): Een ontwikkeling die hier nauw verband mee houdt is de invoering van de wet kwaliteitsborging bouwen. Ook deze middelen worden, ook in meerjarenperspectief, voor dit doel gereserveerd. Asielopvang/maatschappelijke begeleiding statushouders (€ 68.000,--): Incidenteel wordt voor deze beide onderdelen een bedrag ontvangen in 2022 van € 68.000, --. Voor de jaren 2024 en 2025 voor asielopvang een bedrag van respectievelijk € 54.000, -- en € 42.000, --. Dit wordt gereserveerd voor de betreffende taken. Participatie (€ 101.000,--): Het budget voor participatie (WSW-onderdeel) is verhoogd en wordt doorbetaald aan RWA/Amfors en verloopt dus budgettair neutraal. Verwachting is dat dit wel een positief effect heeft op de gemeentelijke bijdrage voor RWA.

Dat moet blijken bij de jaarrekening 2022 van RWA.

Leerlingenvervoer Oekraïense kinderen (€ 28.000,--): Gemeenten worden gecompenseerd voor de kosten van het leerlingenvervoer naar het voortgezet onderwijs. Dit wordt als dekking ingezet voor de kosten van het vervoer. Los van de voorgaande ontwikkelingen waarvan de ontvangen bedragen moeten worden gereserveerd voor de uitvoering van de betreffende taken zijn er ook inkomsten waar geen specifiek bestedingsdoel voor geldt. Die vallen onder de zogenaamde algemene middelen. BTW compensatiefonds (€ 209.000,-): Als blijkt dat gemeenten in totaal minder declareren bij het BTW compensatiefonds wordt die ruimte toegevoegd aan het gemeentefonds. In deze circulaire is aangegeven dat de ruimte voor 2022 naar verwachting uitkomt op € mln. In de raming van de algemene uitkering hebben wij al rekening gehouden met een bedrag van € 90.000,--. Er kan dus nog een extra bedrag worden geraamd van afgerond € 209.000,--. Bij de kadernota begroting 2024 komen we met een voorstel de raming voor de verwachte uitkering in verband met onderbesteding BCF zo mogelijk structureel te verhogen. Mutaties in de uitkeringsbasis (€ 165.000,--): Gedurende het jaar worden de ontwikkelingen in de uitkeringsbasis bijgesteld (aantallen enz.). Daaruit komt naar voren dat dit zich in positieve zin heeft ontwikkeld en is berekend op € 165.000,--.

In de berekeningen voor de meerjarenbegroting is dit effect al meegenomen Eénmalige compensatie 2026 (€ 924.000,--): Voor het jaar 2026 heeft het Rijk éénmalig een bedrag van € 1 mld. aan het gemeentefonds toegevoegd. Een deel hiervan wordt gereserveerd voor het BTW compensatiefonds. Voor Bunschoten kan dit worden berekend op een bedrag van € 924.000,--