Schriftelijke mededeling

Schriftelijke mededeling Nummer 1220023 - decembercirculaire 2024 Aan de commissie: Bestuur en financiën Portefeuillehouder: R. Beukers Beleidskader: Financiële verhouding Opmerkingen griffie: Team: Bedrijfsvoering Ambtenaar: Wouter Spaans Telefoonnummer: 033 - 299 1411 E-mailadres: w.spaans@bunschoten.nl Datum: 24 december 2024 Aanvullende stukken 1. Titel: Decembercirculaire 2024 Bijlagen digitaal beschikbaar: Ter inzage: 2. Titel: Bijlagen digitaal beschikbaar: Ter inzage: 3. Titel: Bijlagen digitaal beschikbaar: Ter inzage: Mededeling In december 2024 is de decembercirculaire 2024 van het Rijk ontvangen met daarin de ontwikkelingen met betrekking tot het gemeentefonds voor het jaar 2024. In de decembercirculaire wordt zichtbaar dat de grootste wijzigingen ontstaan door een stijging van de decentralisatie-uitkeringen en door een bijstelling van het accres van in totaal € 30,4 miljoen. Op basis van actuele gegevens van de maatstaf huishoudens met een laag inkomen heeft het ministerie gekozen om een suppletie-uitkering uit te keren. De effecten van de circulaire hebben betrekking op de ontwikkeling van de algemene uitkering in 2024 en moeten daarom in dat jaar worden verwerkt. De tussentijdse bestuursrapportages zijn geweest, daarom worden de effecten van deze circulaire verwerkt in de jaarrekening 2024.

Financieel effect In onderstaand overzicht is zichtbaar wat de belangrijkste effecten zijn. De grootste toename in de decentralisatie-uitkeringen hebben betrekking op de spreidingswet (€ 32.000,-), meerkosten sociaal domein Oekraïners (€ 21.000,-) en de vangnetregeling energietoelage (€ 17.000,-). Tegenover deze decentralisatie-uitkeringen staan ook kosten, waardoor deze uitkeringen geen budgettair effect hebben. De extra uitkeringen in het kader van het accres en de suppletie-uitkering maatstaf huishoudens laag inkomen zullen per saldo eveneens geen budgettair effect hebben, aangezien deze middelen ter compensatie worden ingezet voor ontwikkelingen in het sociaal domein. Voor 2023 hebben we in 2024 ook een suppletie-uitkering ontvangen voor de maatstaf huishoudens laag inkomen van € 62.000,-. Decentralisatie-uitkeringen Bijstelling accres Suppletie uitkering maatstaf huishoudens laag inkomen Suppletie uitkering maatstaf huishoudens laag inkomen 2023

€ 80.000,€ 28.000,€ 160.000,€ 62.000,-

Totaal

€ 330.000,-

Ontwikkeling AU meerjarig 2025 t/m 2028

+

In de tweede tussentijdse bestuursrapportage is gemeld dat de nadere uitwerking van de jaren 2025 en verder later gerapporteerd zou worden. Nu er meer duidelijkheid is over deze ontwikkelingen, wordt nu gerapporteerd wat de meerjarige ontwikkelingen zijn t.o.v. de begroting 2025-2028. In de periode 2025-2028 heeft de ontwikkeling van de uitkeringsfactor (i.v.m. de bijstelling van het accres) de meeste invloed op de algemene uitkering. Daarnaast hebben de decentralisatie-uitkeringen met name in 2025 en 2026 invloed op de ontwikkeling van de algemene uitkering. Voor de decentralisatie-uitkeringen komt dit met name door de uitkering voor openbare bibliotheken in 2025 en 2026 van € 100.000,- per jaar. Het financieel effect wordt in de tabel weergegeven. Financieel effect Uitkeringsfactor Decentralisatie-uitkeringen Integratie uitkeringen participatie Totaal

2025 € 85.000,€ 130.000,€ 10.000,-

2026 € 85.000,€ 125.000,€ 10.000,-

2027 € 55.000,€ 10.000,€ 10.000,-

2028 € 55.000,€ 10.000,- € 4.000,-

€ 225.000,-

€ 220.000,-

€ 75.000,-

€ 61.000,-

De meerjarige ontwikkelingen hebben per saldo geen budgettair effect op de begroting. De decentralisatie-uitkeringen zijn nodig voor de doeleinden waarvoor de uitkeringen beschikbaar worden gesteld. Het voorstel is om de ontwikkeling van de uitkeringsfactor te reserveren voor loon- en prijsstijgingen. De financiële effecten worden verwerkt in de eerste tussentijdse bestuursrapportage van 2025.