RV 1161560 bijlage 1e tussentijdse bestuursrapportage 2021

1e Tussentijdse bestuursrapportage 2021

Pagina 2

Inhoudsopgave Inleiding ................................................................................................................................................... 5 1.

Stand van zaken kerntakendiscussie .............................................................................................. 7

2.

Ontwikkeling 2021 per programma.................................................................................................. 9 Programma Bestuur en ondersteuning ............................................................................................... 9 Programma Economie ...................................................................................................................... 10 Programma Onderwijs ...................................................................................................................... 11 Programma Sport, cultuur en recreatie ............................................................................................. 11 Programma Sociaal domein .............................................................................................................. 12

3.

Financiële aspecten ....................................................................................................................... 13

Pagina 3

Pagina 4

Inleiding Vanaf 2021 wordt de tussentijdse bestuursrapportage twee keer per jaar aan de raad aangeboden. Dit is de eerste tussentijdse bestuursrapportage van 2021. Hierin staat informatie (voornamelijk financieel) die nog niet bekend was bij het opstellen van de begroting 2021, maar wel invloed heeft op ontwikkelingen in 2021. Effecten met een structureel karakter worden meegenomen in de kadernota begroting 2022. In deze rapportage wordt in een apart hoofdstuk ook de stand van zaken genoemd over de kerntakendiscussie die in 2020 is uitgevoerd. Inhoudelijke beleidsontwikkelingen worden gedurende het jaar aan de raad voorgelegd. Met het besluit van deze 1e tussentijdse bestuursrapportage wordt een begrotingswijziging vastgesteld. Door middel van deze begrotingswijziging worden de ramingen aangepast. Dit helpt de budgethouders om hun budget goed te beheren en voorkomt extra toelichtingen bij de jaarrekening. Resultaat De eerste tussentijdse rapportage sluit met een voordelig resultaat voor mutatie in de reserves van € 721.000,-. Van dit voordeel reserveren we een bedrag van € 325.000,- voor de effecten van corona en een bedrag van € 296.000,- voor het sociaal domein. Na mutatie in de reserves ontstaat er een positief resultaat van afgerond € 100.000,- dat wordt toegevoegd aan de post onvoorzien. Die komt daarmee uit op € 200.000,-.

Pagina 5

Pagina 6

1. Stand van zaken kerntakendiscussie Dit eerste hoofdstuk geeft de stand van zaken van de kerntakendiscussie voor het jaar 2021 weer. De ontwikkelingen in meerjarenperspectief is opgenomen in de kadernota begroting 2022. In de oorspronkelijke begroting 2021-2024 is voor 2021 in de raming rekening gehouden met een taakstellende bezuiniging van € 400.000,- oplopend naar € 800.000,- vanaf 2022. Bij de vaststelling van de begroting in de raad van november 2020 is de oorspronkelijke taakstelling verlaagd met € 200.000,- tot € 600.000,-. Voor 2021 komt dat dan uit op € 300.000,- en vanaf 2022 € 600.000,-. De effecten in meerjarenperspectief worden meegenomen in de kadernota begroting 2022. De uitwerking van de kerntakendiscussie bestaat in 2021 uit de volgende onderdelen: - Uitwerking maatregelen € 200.000,- Budget onderuitputting € 100.000,Alle twee de onderwerpen komen hieronder aan bod.

Uitwerking maatregelen In het eerste kwartaal van 2021 zijn de maatregelen uitgewerkt. Waar mogelijk zijn acties uitgezet die leiden tot een besparing. Dit betekent dat tot en met het eerste kwartaal 2021 al (incidentele) maatregelen zijn gerealiseerd. Later in het jaar komt er een nadere terugkoppeling per maatregel naar de raad.

Budget onderuitputting In de nota Kerntakendiscussie is aangegeven dat er op sommige budgetten ruimte te vinden is. In de afgelopen maanden is kritisch naar de begroting van 2021 gekeken. Het resultaat is dat de taakstelling van € 100.000,- voor dit onderdeel is ingevuld. Eén van de onderdelen waarop is bezuinigd is de post onvoorzien. Onvoorzien is vanaf 2021 verlaagd met € 10.000,-.

Totaaloverzicht In onderstaande tabel is een totaaloverzicht opgenomen van de stand van zaken kerntakendiscussie tot en met april 2021. Daaruit blijkt dat de taakstelling voor 2021 al ruimschoots is gerealiseerd. Verwachting

Realisatie

2021

2021

Maatregelen

€

200.000

€ 229.600

Onderuitputting

€

100.000

€ 100.600

Totaal

€

300.000

€ 330.200

Pagina 7

Pagina 8

2. Ontwikkeling 2021 per programma In dit hoofdstuk komen alle onderwerpen aan bod die financiële invloed hebben in 2021. De onderwerpen worden per programma en taakveld genoemd.

Programma Bestuur en ondersteuning Commissie Bestuur en middelen , portefeuillehouders M. van de Groep en R.J. B eukers

Taakveld Overhead Capaciteit organisatie Het college heeft de raad geïnformeerd over de personele capaciteit door middel van een raadsmemo (maart 2021). Er is een toename van werkdruk, wat het niet realiseren van de gewenste doelen, extra uitval van medewerkers of overschrijding van het personeelsbudget voor tijdelijke inhuur tot gevolg kan hebben. Voor de realisering van projecten wordt meer gebruik gemaakt van inhuur. Dekking daarvan wordt zoveel mogelijk binnen de projecten opgevangen. Ook is in die memo aandacht gevraagd voor de werkdruk bij het sociaal domein en meer specifiek bij het sociaal team. De formatie wordt daar tijdelijk uitgebreid voor twee jaar met één fte en inzet van een trainee bij de ondersteuning van de beleidsadviseurs in het sociaal domein. In eerste instantie wordt dekking gezocht binnen de personeelsbudgetten, maar niet uitgesloten is dat er extra budget nodig is. Dat beeld wordt in de tweede bestuursrapportage gegeven.

Taakveld OZB (niet) woningen Begrotingswijziging 1 2021 GBLT Eind maart is de eerste begrotingswijziging over 2021 ontvangen van GBLT. De wijziging heeft een positief effect op de begroting van de gemeente Bunschoten. Een voordeel van € 4.000,-, gecorrigeerd met de compensabele BTW wordt er € 2.000,- verwerkt.

Taakveld Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Algemene uitkering De raming van de algemene uitkering in de begroting is nog gebaseerd op de berekening van de meicirculaire 2020. Op basis van de septembercirculaire 2020 kan de raming incidenteel worden verhoogd met € 145.000,- in verband met het éénmalig bevriezen van de opschalingskorting. Coronaeffecten Op basis van de decembercirculaire wordt de algemene uitkering voor het jaar 2021 verhoogd, ook voor de effecten van corona voor de volgende onderdelen: - Organiseren verkiezingen - Compensatie cultuur - Re-integratie - Schuldenproblematiek - Bijzondere bijstand Totaal extra uitkering 2021

€ 26.000,€ 84.000,€ 15.000,€ 19.000,€ 6.000,€ 150.000,-

Pagina 9

Maart brief In maart 2021 is een brief ontvangen met aanvullende compensatie via het gemeentefonds voor de volgende onderdelen: - Voorschoolse opvang peuters - Perspectief jeugd en jongeren - Jongerenwerk - Mentale ondersteuning - Activiteiten en ontmoetingen - Tonk regeling (1e kwartaal 50%) - Afvalverwerking - Bestrijden eenzaamheid ouderen - Kwetsbare groepen begeleiding Totaal extra uitkering 2021

€ 6.000,€ 34.000,€ 12.000,€ 10.000,€ 7.000,€ 40.000,€ 32.000,€ 38.000,€ 36.000,€ 215.000,-

In totaal een verhoging van de algemene uitkering met € 510.000,-. Hiervan is een bedrag van € 365.000,- coronagerelateerd. Voorgesteld wordt deze middelen voorlopig te reserveren in een egalisatiereserve corona in afwachting van concrete voorstellen voor de diverse onderdelen. Een uitzondering wordt gemaakt voor de gelden voor de Tonk regeling. Die wordt direct op het taakveld geraamd omdat de regeling door BBS wordt uitgevoerd. Er blijft dus nog € 325.000,- over voor storting in de egalisatiereserve. Besluiten die al genomen zijn ten laste van de coronamiddelen worden onttrokken aan deze egalisatiereserve. Het gaat dan om de subsidies voor de Botters, het VVV en de bibliotheek. In de jaarrekening 2020 is nog een claim gelegd op de niet bestede coronamiddelen tot een bedrag van € 86.000,-. Na de besluitvorming bij de jaarrekening wordt daar een aparte begrotingswijziging van gemaakt. Ten tijde van het opstellen van deze rapportage werd bekend dat er éénmalig extra geld in gemeentefonds komt voor compensatie gestegen zorgkosten. Nog niet helemaal duidelijk welk bedrag van de € 613 miljoen in gemeentefonds komt en wat de uitwerking in de algemene uitkering voor Bunschoten betekent. In de meicirculaire 2021 wordt dat verder toegelicht. Over deze en andere ontwikkelingen uit de meicirculaire wordt u afzonderlijk geïnformeerd.

Programma Economie Commissie Bestuur en Middelen, portefeuillehouder R. J. Beukers

Taakveld Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Afschaffing BIZ Spakenburg Centrum en BIZ Haarbrug-Noord Voor BIZ Spakenburg Centrum en Haarbrug-Noord is een draagvlakmeting uitgevoerd. De eerste criteria uit de Wet-BIZ schrijft voor dat ten minste de helft van de bijdrageplichtigen zich voor of tegen inwerkingtreding uitspreekt tijdens de draagvlakmeting. Voor beide BIZ-gebieden is deze drempel niet behaald, wat betekent dat de heffing geen doorgang vindt in 2021 – 2025. Voor de gemeente betekent dit dat er per saldo € 1.000,- minder inkomsten worden ontvangen per regeling. Totaal een gering nadeel van € 2.000,-.

Pagina 10

Programma Onderwijs Commissie Samenleving, portefeuillehouder P. van Asselt

Taakveld Onderwijshuisvesting Voorbereidingskosten uitvoering IHP In de raad van maart 2021 is het integraal huisvestingsplan onderwijs (IHP) vastgesteld. Eén van de onderdelen van dat plan is de renovatie van de dr. H. Bavinckschool waarvoor een krediet wordt geraamd van € 2.913.000,-. Om tijdig te kunnen starten met de renovatie moeten in 2021 al voorbereidingskosten worden gemaakt. Vooruitlopend op de raming van het krediet in 2022 wordt voorgesteld nu een voorbereidingskrediet beschikbaar te stellen van € 150.000,-. Ook worden al voorbereidingen getroffen voor de nieuwbouw van de school in Rengerswetering (eiland 4). Ook hier wordt voorgesteld alvast een voorbereidingskrediet beschikbaar te stellen eveneens van € 150.000,-. In beide gevallen maken de voorbereidingskredieten onderdeel uit van het totale beschikbare krediet. Nadat de scholen zijn opgeleverd wordt gestart met de afschrijving op de gebouwen.

Programma Sport, cultuur en recreatie Commissie Samenleving, portefeuillehouder P. van Asselt

Taakveld Sportbeleid en activering Lokaal sportakkoord Gemeenten die een aanvraag voor budget hebben ingediend voor uitvoering van het lokaal sportakkoord krijgen in 2021 eenmalig het dubbele uitgekeerd. Het doel is om de sport extra te ondersteunen in de vorm van activiteiten wanneer dat weer mogelijk is. Voor Bunschoten betekent dit een eenmalige uitkering van € 40.000,-. Dit wordt gereserveerd voor dit doel.

Taakveld Sportaccommodaties Zorgplicht kunstgrasvelden De algemene zorgplicht houdt in dat iedereen voldoende zorg voor het milieu heeft. De zorgplicht is opgenomen in het activiteiten milieubeheer. Voor de beheerder(s) van kunstgrasvelden komt daar nog bij dat zij maatregelen moeten nemen om verontreiniging te voorkomen en gevolgen van eventuele verontreiniging te beperken. Dit is de zogenaamde dubbele zorgplicht (artikel 13 Wet bodembescherming). SRO zorgt in Bunschoten voor de uitvoering van zorgplicht. Voor 2021 wordt verwacht dat er € 13.000,- nodig is om het dagelijks onderhoud aan te passen aan deze wettelijke verplichting voor alle negen kunstgrasvelden.

Taakveld Openbaar groen en (openlucht) recreatie Maaien gazons Bij de aanbesteding ‘maaien gazons’ is de uitkomst hoger dan het begrote bedrag. Voor 2021 moet de raming met € 32.000,- worden verhoogd.

Pagina 11

Programma Sociaal domein Commissie Samenleving, portefeuillehouder P. van Asselt

Taakveld Samenkracht en burgerparticipatie Perspectief voor de jeugd met maatschappelijke diensttijd (MDT) De gemeente heeft een subsidieaanvraag ingediend voor perspectief voor de jeugd met MDT. Deze subsidie is toegekend. Het project biedt jongeren perspectief in de huidige coronatijd, jongeren worden geactiveerd om iets te betekenen voor een ander en hun omgeving. De hoogte van deze subsidie is maximaal € 49.500,-. De subsidie moet wel verantwoord worden dus er is een mogelijkheid dat een deel moet worden terugbetaald. Eenzelfde bedrag wordt als budget geraamd voor dit onderdeel.

Taakveld Inkomensregelingen Buig uitkering Het ministerie van Sociale zaken heeft de bijgestelde Rijksbijdrage BUIG bekend gemaakt. Voor Bunschoten is die berekend op een bedrag van € 2.747.000,- . In de begroting is rekening gehouden met een Rijksbijdrage van € 2.451.000,-. Een hogere bijdrage van € 296.000,-. In afwachting van de tussentijdse rapportage van BBS wordt dit verschil voorlopig gereserveerd.

Verlenging van de Tozo-regeling De Tozo-regeling is opnieuw verlengd. Er is een aanvullend bedrag ontvangen van afgerond € 1.138.000,-. De regeling wordt uitgevoerd door BBS en de benodigde Tozo gelden worden aan BBS ter beschikking gesteld. Het geld dat niet wordt ingezet moet worden terugbetaald aan het ministerie. Dat geldt niet voor de uitvoeringskosten. Daarvoor ontvangt de gemeente een vast bedrag per aanvraag. Dit verloopt voor de gemeente budgettair neutraal.

Ontwikkeling zorgkosten In de commissie Samenleving van 25 maart 2021 is een schriftelijke mededeling besproken over de ontwikkeling van de zorgkosten. Ten opzichte van die mededeling zijn er geen nieuwe ontwikkelingen te melden. Er wordt gewacht op de prognose van de zorgkosten t/m tweede kwartaal. Op dat moment kan er een beter beeld gegeven worden van de ontwikkelingen sociaal domein. De effecten van uitbreiding formatie sociaal team, de ontwikkeling van de taakstelling sociaal domein en hoe de extra incidentele middelen voor het sociaal domein op een goede wijze kunnen worden ingezet, worden daar ook bij betrokken.

Pagina 12

3. Financiële aspecten In dit hoofdstuk staat een overzicht van alle financiële consequenties die in hoofdstuk twee zijn genoemd.

Programma

Effect begroting (-/- nadeel)

Uitgaven (-/- voordeel)

Inkomsten (-/- nadeel)

Bestuur en ondersteuning Capaciteit organisatie

€

-

€

-

€

-

Begrotingswijziging GBLT

€

2.000

€

-2.000

€

-

Algemene uitkering

€

145.000

€

145.000

Algemene uitkering coronaeffecten december* €

150.000

€

150.000

Algemene uitkering coronaeffecten maart*

€

215.000

€

215.000

Economie

€

-

Afschaffing BIZ Spakenburg centrum

€

-1.000 €

-64.000

€

-65.000

Afschaffing BIZ Haarbrug-Noord

€

-1.000 €

-20.000

€

-21.000

Onderwijs

€

-

Voorbereidingskosten uitvoering IHP

€

-

€

-

€

-

Sport, cultuur en recreatie

€

-

Lokaal sportakkoord

€

-

€

40.000

€

40.000

Zorgplicht kunstgrasvelden

€

-13.000 €

13.000

Maaien gazons

€

-32.000 €

32.000

Sociaal Domein

€

-

Perspectief voor de jeugd MDT

€

BUIG bijdrage Rijk**

€

296.000

Tonk-regeling

€

-40.000 €

Tozo-regeling

€

-

Ontwikkeling zorgkosten

€

-

Totaalresultaat programma's

€

Mutatie in de reserves

Toevoeging

* Egalisatiereserve corona

€

-325.000

** Egalisatiereserve sociaal domein

€

-296.000

Totaal

€

-621.000

Totaal effect van deze rapportage

€

100.000

Stand onvoorzien april 2021

€

100.000

Budgettair resultaat begroting 2021

€

200.000

-

€

49.500

€

49.500

€

296.000

€

1.138.000 €

1.138.000

€

-

40.000 €

-

721.000

Pagina 13