Raadvoorstel.docx

Raadsvoorstel Nummer 1232939 - Programmarekening 2025 Aan de commissie: Alle Portefeuillehouder: W. van der Es Beleidskader: Opmerkingen griffie: Team: Bedrijfsvoering Ambtenaar: Margreet Visscher Telefoonnummer: 033 - 299 1411 E-mailadres: m.visscher@bunschoten.nl Datum raadsvergadering: 09-07-2026 Aanvullende stukken 1. Titel: Programmarekening 2025 Bijlagen digitaal beschikbaar: Ja Ter inzage: 2. Titel: Accountantsverslag Bijlagen digitaal beschikbaar: Ja Ter inzage: 3. Titel: Controleverklaring Bijlagen digitaal beschikbaar: Ja Ter inzage: Voorstel 1. Stel de programmarekening 2025 vast 2. Bestem een bedrag van € 143.000,- voor resttaken van 2025 naar 2026 en voeg de claim met betrekking tot het programma Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing à € 115.000,- toe aan de reserve omgevingswet 3. Voeg een bedrag van € 63.000,- toe aan de reserve grondexploitatie 4. Onttrek een bedrag van € 780.000,- aan de algemene reserve Inleiding In deze programmarekening (jaarstukken, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening) leggen wij verantwoording af over het gevoerde beleid in 2025 aan de hand van de vragen: wat hebben we bereikt, wat hebben we gedaan en wat heeft het gekost? De primaire begroting 2025 sloot met een voordeel van € 17.194. De 1e tussentijdse bestuursrapportage (RB 10-07-2025) liet een voordeel zien van € 49.700.

De 2e tussentijdse bestuursrapportage (RB 30-101-2025) liet een nadeel zien van € 344.000. Daarnaast waren er nog diverse andere wijzigingen die per saldo een nadeel lieten zien van € 128.000,-. De jaarrekening sluit met een nadelig saldo van baten en lasten van € 1.222.000,-. Na toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves van € 648.000,- (per saldo een onttrekking) resteert er een nadelig resultaat van afgerond € 574.000,-. Het negatieve resultaat wordt voornamelijk veroorzaakt door incidentele effecten (o.a. dotatie voorziening APPA en onterechte vordering algemene uitkering 2024). De solvabiliteit (de verhouding van het eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen) komt uit op 33,7%. Dit is een zeer beperkte daling ten opzichte van de programmarekening 2024 (34,4%). Dit komt door een daling in zowel het eigen vermogen als het balanstotaal. Argumenten 1.1 Uitgangspunt blijft de wettelijke datum van 15 juli voor het inzenden van de jaarstukken De jaarstukken dienen uiterlijk 15 juli ingediend te worden bij de Provincie en het CBS. 2.1 Diverse werkzaamheden zijn in 2025 niet uitgevoerd, terwijl hier in 2026 ook geen budget voor beschikbaar is. Er zijn meerdere verzoeken ingediend voor bestemming van het rekeningsaldo in verband met in

2025 niet bestede budgetten (claims). Er is sprake van een claim indien werkzaamheden in 2025 wel begroot waren, maar niet zijn uitgevoerd (terwijl er ook geen budget beschikbaar is in 2026). Op pagina 6 van de programmarekening zijn de verzoeken die hieraan voldoen opgenomen (totaal € 143.000,-) met daarbij de aangegeven argumenten. 3.1 De regeling realisatiestimulans gaat over meerdere jaren De Realisatiestimulans is een landelijke, structurele regeling waarbij gemeenten van 2026- 2030 een vaste bijdrage van € 7.000,- (excl. btw) per gestarte betaalbare woning ontvangen. Het doel is het stimuleren van de bouw van betaalbare woningen (sociale huur, middenhuur, betaalbare koop tot € 405k). Voor 2025 ging het om negen betaalbare woningen, een bedrag van in totaal € 63.000,- die we ontvangen. Het voorstel is om dit bedrag toe te voegen aan de reserve grondexploitatie en zullen jaarlijks in het MPG worden verantwoord. In de loop van 2026 zal hier verder beleid voor worden opgesteld, hoe we met deze bedragen omgaan. 4.1 Het negatieve resultaat dient gedekt te worden Het voorstel is om het negatieve resultaat te onttrekken aan de algemene reserve. Kanttekening n.v.t. Financiën De financiële consequenties worden in 2026 verwerkt via een begrotingswijziging.

Uitvoering In juni wordt deze programmarekening besproken in de verschillende commissies en vindt op 9 juli de behandeling in de raad plaats. Het accountantsverslag wordt op 25 juni besproken in de auditcommissie en wordt als bijlage toegevoegd. Terugkoppeling hierover zal plaatsvinden in de raadsvergadering. Na vaststelling door de raad gaat de programmarekening naar de provincie en het CBS. Communicatie Aankondiging van de behandeling van de programmarekening wordt gepubliceerd op de gemeentepagina van De Bunschoter. Een digitale versie van de programmarekening wordt gepubliceerd op de website van de gemeente.

De raad van de gemeente Bunschoten, Gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 19 mei 2026, nummer 1232937; Gelet op de Gemeentewet, artikel 198: Besluit 1. De programmarekening 2025 vast te stellen 2. Een bedrag van € 143.000,- te bestemmen voor resttaken van 2025 naar 2026 en de claim met betrekking tot het programma Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing à € 115.000,- toe te voegen aan de reserve omgevingswet 3. Een bedrag van € 63.000,- toe te voegen aan de reserve grondexploitatie 4. Een bedrag van € 780.000,- te onttrekken aan de algemene reserve Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Bunschoten van 9 juli 2026, {{esl:Signer1:signature:size(200,50)}}

Griffier drs. E. Hoogstraten {{esl:Signer2:signature:size(200,50)}}

Voorzitter J.L. Geurts