Raadvoorstel.docx

Raadsvoorstel Nummer 1223446 - Programmarekening 2024 (jaarstukken) Aan de commissie: Alle Portefeuillehouder: W. v/d Es Beleidskader: Opmerkingen griffie: Team: Bedrijfsvoering Ambtenaar: Wouter Spaans Telefoonnummer: 033 - 299 1411 E-mailadres: w.spaans@bunschoten.nl Datum raadsvergadering: 10-07-2025 Aanvullende stukken 1. Titel: Programmarekening 2024 (jaarrekening) Bijlagen digitaal beschikbaar: Ja Ter inzage: 2. Titel: Accountantsverslag 2024 Bijlagen digitaal beschikbaar: Ja Ter inzage: 3. Titel: Bijlagen digitaal beschikbaar: Ter inzage: Voorstel 1. Stel de programmarekening (jaarrekening) 2024 vast. 2. Bestem een bedrag van € 392.000,- voor resttaken van 2024 naar 2025 en doteer de claim met betrekking tot het programma Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing à € 232.500,- aan een nieuw te vormen reserve omgevingswet. 3. Voeg een bedrag van € 1.018.000,- toe aan de algemene reserve. Inleiding In deze programmarekening (jaarstukken, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening) leggen wij verantwoording af over het gevoerde beleid in 2024 aan de hand van de vragen: wat hebben we bereikt, wat hebben we gedaan en wat heeft het gekost? De jaarrekening sluit met een voordelig gerealiseerd saldo van baten en lasten van € 1.263.000,-.

Na toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves van € 147.000,- (per saldo een onttrekking) resteert er een voordelig gerealiseerd resultaat van afgerond € 1.410.000,-. Uit de tussentijdse bestuursrapportages en decembercirculaire kwam een verwacht nadelig effect van -/- € 446.000,-. Na toevoegingen en onttrekkingen aan overige reserves (per saldo een toevoeging) van € 55.000,- is een bedrag van € 501.000,- (per saldo) onttrokken aan de algemene reserve. Hierna zijn er nog verschillende ontwikkelingen geweest die per saldo hebben geleid tot een beter resultaat dan het in de begroting (na wijzigingen) geraamde resultaat van € 141.000,-. De solvabiliteit (de verhouding van het eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen) komt uit op 34,4%. Dit is een daling ten opzichte van de programmarekening 2023 (37,2%). Dit komt niet door een daling van de reservepositie (deze stijgt namelijk), maar door de groei van totale balans door nieuwe investeringen. Argumenten 1.1 Uitgangspunt blijft de wettelijke datum van 15 juli voor het inzenden van de jaarstukken De jaarstukken dienen uiterlijk 15 juli ingediend te worden bij de Provincie en het CBS. 2.1 Diverse werkzaamheden zijn in 2024 niet uitgevoerd, terwijl hier in 2025 ook geen budget voor beschikbaar is. Er zijn meerdere verzoeken ingediend voor bestemming van het rekeningsaldo in verband met in 2024

niet bestede budgetten (claims). Er is sprake van een claim indien werkzaamheden in 2024 wel begroot waren, maar niet zijn uitgevoerd (terwijl er ook geen budget beschikbaar is in 2025). Op pagina 6 van de programmarekening zijn de verzoeken die hieraan voldoen opgenomen (totaal € 392.000,-) met daarbij de aangegeven argumenten. 2.2 De uitvoering van het omgevingsplan gaat over meerdere jaren In 2024 is gestart met het omgevingsplan. De gemeente heeft nog tot en met 2031 de tijd voor de uitvoering van het omgevingsplan. Door een reserve in te stellen blijft het budget beschikbaar voor de uitvoering hiervan en is het inzichtelijk wat er beschikbaar is. 3.1 Hiermee neemt het weerstandsvermogen toe en verbetert de solvabiliteit Voorgesteld wordt het saldo van het positieve resultaat (€ 1.410.000,- -/- € 392.000,- claims, zijnde € 1.018.000,- toe te voegen aan de algemene reserve, waardoor het weerstandsvermogen toeneemt en de solvabiliteit verbetert.

Kanttekening n.v.t. Financiën De financiële consequenties worden in 2025 verwerkt via een begrotingswijziging. Uitvoering In juni wordt deze programmarekening besproken in de verschillende commissies en vindt op 10 juli de behandeling in de raad plaats. Het accountantsverslag wordt op 26 juni besproken in de auditcommissie en wordt als bijlage toegevoegd. Terugkoppeling hierover zal plaatsvinden in de raadsvergadering. Na vaststelling door de raad gaat de programmarekening naar de provincie en het CBS. Communicatie Aankondiging van de behandeling van de programmarekening wordt gepubliceerd op de gemeentepagina van De Bunschoter. Een digitale versie van de programmarekening wordt gepubliceerd op de website van de gemeente.

De raad van de gemeente Bunschoten, Gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 13 mei 2025, nummer 1223445; Gelet op de Gemeentewet: Besluit 1. De programmarekening (jaarstukken) 2024 vast te stellen 2. Een bedrag van € 392.000,- te bestemmen voor resttaken van 2024 naar 2025 en de claim met betrekking tot het programma Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing à € 232.500,- te doteren aan een nieuw te vormen reserve omgevingswet. 3. Een bedrag van € 1.018.000,- toe te voegen aan de algemene reserve Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Bunschoten van 10 juli 2025, Griffier drs. E. Hoogstraten Voorzitter J.L. Geurts