Raadsvoorstel

Raadsvoorstel Nummer 1215342 - Programmarekening 2023 (jaarstukken) Aan de commissie: Alle Portefeuillehouder: R. Beukers Beleidskader: Opmerkingen griffie: Team: Bedrijfsvoering Ambtenaar: Margreet Visscher-Duijst Telefoonnummer: 033 - 299 1411 E-mailadres: m.visscher@bunschoten.nl Datum raadsvergadering: 11-07-2023 Aanvullende stukken 1. Titel: Programmarekening 2023 (jaarstukken) Bijlagen digitaal beschikbaar: Ja Ter inzage: 2. Titel: Accountantsverslag 2023 Bijlagen digitaal beschikbaar: Ja Ter inzage: Voorstel 1. Stel de programmarekening (jaarstukken) 2023 vast 2. Bestem een bedrag van € 328.000,- voor resttaken van 2023 naar 2024 3. Voeg een bedrag van € 1.779.000,- toe aan de algemene reserve Inleiding In deze programmarekening (jaarstukken, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening) leggen wij verantwoording af over het gevoerde beleid in 2023 aan de hand van de vragen: wat hebben we bereikt, wat hebben we gedaan en wat heeft het gekost? De jaarrekening sluit met een voordelig gerealiseerd saldo van baten en lasten van € 1.219.000,-. Na toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves van € 888.000,- (per saldo een onttrekking) resteert er een voordelig gerealiseerd resultaat van afgerond € 2.107.000,-. Uit de tussentijdse bestuursrapportages en decembercirculaire kwam een verwacht nadelig effect van -/- € 1.622.000,-.

Na toevoegingen en onttrekkingen aan overige reserves (per saldo een toevoeging) van € 118.000,- is een bedrag van € 1.740.000,- (per saldo) onttrokken aan de algemene reserve. Hierna zijn er nog verschillende ontwikkelingen geweest die per saldo hebben geleid tot een beter resultaat dan het in de begroting (na wijzigingen) geraamde resultaat van € -/- 17.000,-. De solvabiliteit (de verhouding van het eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen) komt, met 37,2%, hoger uit dan de primitieve begroting 2023 (begroting 2023 ging uit van 35,7%). Wel is deze lager dan de 42,2% uit de programmarekening 2022. Dit komt niet door een daling van de reservepositie (deze stijgt namelijk), maar door de groei van totale balans door nieuwe investeringen. Argumenten 1.1 Uitgangspunt blijft de wettelijke datum van 15 juli voor het inzenden van de jaarstukken De jaarstukken dienen uiterlijk 15 juli ingediend te worden bij de Provincie en het CBS. 2.1 Diverse werkzaamheden zijn in 2023 niet uitgevoerd, terwijl hier in 2024 ook geen budget voor beschikbaar is. Er zijn meerdere verzoeken ingediend voor bestemming van het rekeningsaldo in verband met in 2023 niet bestede budgetten(claims). Er is sprake van een claim indien werkzaamheden in 2023 wel begroot waren, maar niet zijn uitgevoerd (terwijl er ook geen budget beschikbaar is in 2024).

Op pagina 6 van de programmarekening zijn de verzoeken die hieraan voldoen opgenomen (totaal € 328.000,-) met daarbij de aangegeven argumenten.

3.1 Hiermee neemt het weerstandsvermogen toe en verbetert de solvabiliteit Voorgesteld wordt het saldo van het positieve resultaat (€ 2.107.000,- -/- € 328.000,claims, zijnde € 1.779.000,- toe te voegen aan de algemene reserve, waardoor het weerstandsvermogen toeneemt en de solvabiliteit verbetert. Kanttekening Niet van toepassing Financiën De financiële consequenties worden in 2024 verwerkt via een begrotingswijziging. Uitvoering In juni wordt deze programmarekening besproken in de verschillende commissies en vindt op 11 juli de behandeling in de raad plaats. Het accountantsverslag wordt op 18 juni besproken in de auditcommissie en is als bijlage toegevoegd. Terugkoppeling hierover zal plaatsvinden in de raadsvergadering. Na vaststelling door de raad gaat de programmarekening naar de provincie en het CBS. Communicatie Aankondiging van de behandeling van de programmarekening wordt gepubliceerd op de gemeentepagina van De Bunschoter. Een digitale versie van de programmarekening wordt gepubliceerd op de website van de gemeente.

De raad van de gemeente Bunschoten, Gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 21 mei 2024, nummer 1215341; Gelet op de Gemeentewet: Besluit 1. De programmarekening (jaarstukken) 2023 vast te stellen 2. Een bedrag van € 328.000,- te bestemmen voor resttaken van 2023 naar 2024 3. Een bedrag van € 1.779.000,- toe te voegen aan de algemene reserve Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Bunschoten van 11 juli 2024, Griffier Drs. E. Hoogstraten Voorzitter M. van de Groep