Commissie of raadsvoorstel

Raadsvoorstel Nummer 1169806 - Programmarekening 2021 (jaarstukken) Aan de commissie: Alle Portefeuillehouder: R. Beukers Beleidskader: Opmerkingen griffie: Team: Bedrijfsvoering Ambtenaar: Margreet Visscher-Duijst Telefoonnummer: 033 - 299 1547 E-mailadres: m.visscher@bunschoten.nl Datum raadsvergadering: 30-06-2022 Aanvullende stukken 1. Titel: Programmarekening 2021 (jaarstukken) Bijlagen digitaal beschikbaar: Ja Ter inzage: 2. Titel: Accountantsverslag 2021 Bijlagen digitaal beschikbaar: Ja Ter inzage: Voorstel 1) Stel de programmarekening (jaarstukken) 2021 vast 2) Stel een reserve risicoverevening jeugdzorg in en voeg hieraan een bedrag van € 300.000,- toe 3) Voeg een bedrag van € 116.000,- toe aan de algemene reserve 4) Bestem een bedrag van € 170.000,- voor resttaken van 2021 naar 2022 Inleiding In deze programmarekening (jaarstukken, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening) leggen wij verantwoording af over het gevoerde beleid in 2021 aan de hand van de vragen, wat hebben we bereikt, wat hebben we gedaan en wat heeft het gekost? De jaarrekening sluit met een voordelig gerealiseerd saldo van baten en lasten van € 2.114.000,-. Na toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves van € 1.528.000,- (per saldo een storting) resteert er een voordelig gerealiseerd resultaat van afgerond € 586.000,-.

Uit de tussentijdse bestuursrapportages en decembercirculaire kwam een verwacht voordelig effect van € 1.410.000,-. Na toevoegingen en onttrekkingen aan overige reserves (per saldo een toevoeging) van € 579.000,- is € 100.000,- toegevoegd aan de post onvoorzien en het restant van € 731.000,- toegevoegd aan de algemene reserve. Hierna zijn er nog verschillende ontwikkelingen geweest die per saldo hebben geleid tot een beter resultaat dan het in de begroting (na wijzigingen) geraamde resultaat van € -/- 51.000,-. De financiële kengetallen laten over het algemeen een verbetering zien. De solvabiliteit (indicatie van de mate waarin de gemeente in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen) is in 2021 gestegen naar 31,2% (begroting 2021 30,0%, rekening 2020 28,8%). Argumenten 1.1 De raad is bevoegd om de jaarrekening en het jaarverslag vast te stellen Het is een bevoegdheid van de raad om de jaarrekening en het jaarverslag vast te stellen. Nadere toelichting per programma en taakveld is opgenomen in bijgevoegde programmarekening. 1.2 Uitgangspunt blijft de wettelijke datum van 15 juli voor het inzenden van de jaarstukken De jaarstukken dienen uiterlijk 15 juli ingediend te worden bij de Provincie en het CBS.

2.1 Hiermee wordt een buffer gecreëerd om nadelige financiële effecten binnen de jeugdzorg op te vangen Vanaf 2023 wordt de risicoverevening Jeugd afgeschaft. Bij hoge zorgkosten voor een cliënt dient de gemeente dit zelf te dragen. Door voor de risicoverevening jeugdzorg een reserve in te stellen kunnen nadelige financiële effecten opgevangen worden. Voorgesteld wordt om € 300.000,- toe te voegen, dit is gebaseerd op het gemiddelde financiële effect uit 2020 en 2021. 3.1 Hiermee neemt het weerstandsvermogen toe en verbetert de solvabiliteit Voorgesteld wordt het saldo van het positieve resultaat (€ 586.000,- -/- € 300.000,- storting reserve risicoverevening -/- € 170.000,- claims), zijnde € 116.000,- toe te voegen aan de algemene reserve, waardoor het weerstandsvermogen toeneemt en de solvabiliteit verbetert. 4.1 Diverse werkzaamheden zijn in 2021 niet uitgevoerd, terwijl hier in 2022 ook geen budget voor beschikbaar is. Er zijn meerdere verzoeken ingediend voor bestemming van het rekeningsaldo in verband met in 2021 niet bestede budgetten(claims). Er is sprake van een claim indien werkzaamheden in 2021 wel begroot waren, maar niet zijn uitgevoerd (terwijl er ook geen budget beschikbaar is in 2022). Op pagina 6 van de programmarekening zijn de verzoeken die hieraan voldoen opgenomen (totaal € 170.000,-) met daarbij de aangegeven argumenten.

Kanttekening Niet van toepassing Financiën De financiële consequenties worden in 2022 verwerkt via een begrotingswijziging. Uitvoering In de maand juni wordt deze programmarekening besproken in de verschillende commissies en vindt op 30 juni de behandeling in de raad plaats. Het accountantsverslag wordt op 21 juni besproken in de begeleidingscommissie accountant en is als bijlage toegevoegd. Terugkoppeling hierover zal plaatsvinden in de commissie bestuur en financiën. Na vaststelling door de raad gaat de rekening naar de provincie en het CBS. Communicatie Aankondiging van de behandeling van de programmarekening wordt gepubliceerd op de gemeentepagina van De Bunschoter. Een digitale versie van de programmarekening wordt gepubliceerd op de website van de gemeente.

De raad van de gemeente Bunschoten, Gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 10 mei 2022, nummer 1169805; Gelet op de Gemeentewet: Besluit 1. De programmarekening (jaarstukken) 2021 vast te stellen 2. Een reserve risicoverevening jeugdzorg in te stellen en hieraan een bedrag van € 300.000,toe te voegen 3. Een bedrag van € 116.000,- toe te voegen aan de algemene reserve 4. Een bedrag van € 170.000,- te bestemmen voor resttaken van 2021 naar 2022 Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Bunschoten van 30 juni 2022, Griffier Drs. E. Hoogstraten Voorzitter M. van de Groep