Bijlage financiële samenvatting raadsvoorstel aanvullend krediet.pdf

Bijlage raadsvoorstel aanvullend krediet Financiële samenvatting dekking lasten scenario's permanente sporthal Investering bedragen prijspeil 2027 bedragen afgerond op € 1.000)

restwaarde 15% van de bouwkosten

Jaarlast

dekking oorspronkelijk krediet

budgettair dekking lagere effect lasten renovatie de Kuil

aanvullende dekking

BTW *) component jaarlast

Permanente sporthal basis bestaand beleid 40 jaar

11.403.000

0

457.000

225.000

-232.000

62.000

-170.000

77.000

Uitwerking andere scenario's idem met restwaarde

11.403.000

1.005.000

432.000

225.000

-207.000

62.000

-145.000

77.000

afschrijving 50 jaar idem met restwaarde

11.403.000 11.403.000

0 1.005.000

400.000 380.000

225.000 225.000

-175.000 -155.000

62.000 62.000

-113.000 -93.000

77.000 77.000

Omslagrente 1%

11.403.000

0

342.000

190.000

-152.000

53.000

-99.000

77.000

Korte toelichting Prijspeil investeringen: Jaarlasten: Dekking oorspronkelijk krediet: Budgettair effect: Renovatie de Kuil: aanvullende dekking:

Alle bedragen zijn omgerekend naar prijspeil 2027 Berekend op basis van de afschrijvingstermijn en 3% rente over de gemiddelde investering Dit bedrag is als dekking aanwezig in de begroting voor de oorspronkelijke semipermante sporthal Het verschil tussen de jaarlasten en beschikbare dekking In eerdere berekening is uitgegaan van een lagere raming voor de renovatie de Kuil Dit geeft een lagere jaarlast dat kan worden ingezet als dekking voor de lasten nieuwe sporthal Voor dit bedrag is aanvullende dekking nodig

*) BTW component In beeld is gebracht wat de jaarlast van is van de BTW-component. Onzeker is nog of de BTW volledig verrekenbaar is. Zolang de regeling Spuk-sport beschikbaar is zullen we daar op inzetten. Voorzichtigheidshalve is het voorstel nog geen voordeel in te boeken in verband met de BTW-component. **) Omslagrente 1% In de commissievergadering van januari zijn ook vragen gesteld over het rentepercentage van 3% dat we hebben gehanteerd en waarbij we er vanuit zijn gegaan dat voor deze investering geld geleend moet worden op de kapitaalmarkt. We hebben onderzocht of we gebruik konden maken van goedkopere geldlening via de Europese Investeringsbank. Daaruit is naar voren gekomen dat we als gemeente niet rechtstreeks geld kunnen lenen en dat dit pas mogelijk is bij investeringen van € 100 mln. of meer. Een optie om dit via de Bank Nederlandse Gemeenten te regelen bleek ook niet mogelijk. De vraag is wel of we direct voor deze investering extra geld moeten lenen of dat het lukt de kosten (verdeeld over 2 jaren) te betalen vanuit de beschikbare liquide middelen. Als we hier geen geld voor hoeven te lenen kan voor de rente het omslagpercentage van 1 worden gehanteerd. In de programmabegroting 2027 werken we dat verder uit.