Bestuursrapportage 2025 met tweede begrotingswijziging 2025 RUD Utrecht
Tekst van het document
Deze kosten worden grotendeels gedekt uit subsidiegelden van het Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat, de ODNL subsidie en de provinciale bijdrage. Het resterende deel wordt door de ODRU en RUD deelnemers gedekt. Voor de RUD deelnemers bedraagt dat € 260.000. Voor deze eigen RUD bijdrage is er voldoende dekking uit de bestemmingsreserve naar één Omgevingsdienst Utrecht (ODU). Bestemmingsreserves 1. Onttrekking van de bestemmingsreserve voor de Doorontwikkeling RUD Utrecht ter dekking van de kosten voor de doorontwikkeling van de afdeling Bodem (€ 75.000). De bestemmingsreserve is daarna geheel gebruikt. 2. Onttrekking van de bestemmingsreserve Persoonsgebonden opleidingsbudgetten (€ 50.000). De verwachting is dat medewerkers nog voor de samenvoeging met de ODRU gebruik willen maken van hun budget. De bestemmingsreserve bedraagt daarna € 267.000; 3. Onttrekking van de bestemmingsreserve Naar één Omgevingsdienst Utrecht (ODU) (€ 1.135.000). De onttrekking dient ter dekking van de interne RUD uren in 2025 voor het traject samenvoeging RUD & ODRU, de eigen bijdrage van de RUD deelnemers en onvoorziene extra kosten. Het project zal in het tweede deel van het jaar in een stroomversnelling komen waarbij mogelijke knelpunten nog aan het licht kunnen komen. Op de voorgestelde onttrekking van deze bestemmingsreserve is een zienswijzeprocedure van toepassing.
Op dit moment is het de verwachting dat niet het volledige bedrag uit de Bestemmingsreserve noodzakelijk zal zijn. Niet-bestede kosten zullen dan middels de Resultaatbestemming bij de jaarrekening 2025 toegevoegd worden aan de Algemene Reserve.
RUD Utrecht | Bestuursrapportage 2025
Pagina 28 van 34
Bijlage 1 Meerjarig financieel perspectief Ter kennisname presenteren wij hierbij het meerjarig financieel perspectief voor 2025 – 2028. ACTIVA Vaste activa - Investeringen met een economisch nut
Materiële vaste activa
Totaal vaste activa Vlottende activa - Vorderingen op openbare lichamen - Uitzettingen in 's Rijks schatkist
31 december 2025
€
527.000
€ €
3.658.000
a. Het Rijk b. Overige Nederlandse overheden '- Nog te ontvangen bedragen van derden - Vooruitbetaalde bedragen
€ € € €
1.081.000 150.000
- Banksaldi
€
250.000
Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar - Nog te ontvangen bedragen van Europeese en Nederlandse overheiden:
Overlopende activa Liquide middelen
Totaal vlottende activa Totaal activa PASSIVA Vaste passiva - Algemene reserve - Bestemmingsreserves - Gerealiseerd resultaat
€ € €
1.125.000 447.000 404.000
Voorzinningen
€
1.276.000
Eigen vermogen
Eigen vermogen
Totaal vaste passiva Vlottende passiva - Overige schulden
Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar - Vooruit ontvangen van deelnemers/te verrekenen met deelnemers - Vooruit ontvangen voor uitkeringen met een specifiefke bestedingsdoel - Nog te betalen bedragen
Overlopende passiva
Totaal vlottende passiva Totaal passiva
RUD Utrecht | Bestuursrapportage 2025
€
527.000
€
527.000
€
3.658.000
€
1.231.000
€
250.000
€ €
5.139.000 5.666.000
31 december 2026
€
€ €
3.227.000
€ € € €
1.081.000 150.000
€
250.000
31 december 2025
€
841.000
€
€
1.976.000
€
1.276.000
€
3.252.000
€
841.000
443.000
€
443.000
€
443.000
€
3.227.000
€
1.231.000
€
250.000
€ €
4.708.000 5.151.000
31 december 2027
€
€ €
3.506.000
€ € € €
1.081.000 150.000
€
250.000
31 december 2026 € € €
1.292.000 447.000 2.000
€
1.195.000
€
1.741.000
€
1.195.000
€
2.936.000
€
791.000
413.000
€
413.000
€
413.000
€
3.506.000
€
1.231.000
€
250.000
€ €
4.987.000 5.400.000
31 december 2028 €
€ €
3.440.000
€ € € €
1.081.000 150.000
€
250.000
31 december 2027 € € €
1.294.000 447.000 3.000
€
1.112.000
€
1.112.000
€
2.856.000
€
1.120.000
398.000
€
398.000
€
3.440.000
€
1.231.000
€
250.000
€ €
4.921.000 5.319.000
€
€ €
3.358.000
€ € € €
1.081.000 150.000
€
250.000
31 december 2028 € € €
1.297.000 447.000 3.000
€
1.028.000
€
1.028.000
€
2.775.000
€
1.120.000
€ € €
1.300.000 447.000 3.000
€
942.000
€
-
€
-
€
-
€
-
€
149.000
€
-
€
-
€
-
€
-
€
1.424.000
€ €
2.414.000 5.666.000
1.424.000
€
1.424.000
€ €
2.215.000 5.151.000
€
1.424.000
€
1.424.000
€ €
2.544.000 5.400.000
€
1.120.000
1.747.000
1.424.000
€
1.424.000
€ €
2.544.000 5.319.000
€
397.000
€
397.000
€
3.358.000
€
1.231.000
€
250.000
€ €
4.839.000 5.236.000
31 december 2029
-
€
€
€
397.000
791.000
1.573.000
1.120.000
1.744.000
€
€
€
€
€
398.000
31 december 2029
€
€
1.120.000
1.424.000
€
1.750.000
€
942.000
€
2.692.000
€
1.120.000
€
1.424.000
€ €
2.544.000 5.236.000
Pagina 29 van 34
Algemeen Dit meerjarenperspectief is een verplicht onderdeel van deze rapportage en is opgesteld in de veronderstelling dat de RUD Utrecht zelfstandig verder gaat. Er is dus geen rekening gehouden met de verwachte samenvoeging met de ODRU per 1 januari 2026. Dit geeft inzicht in de financiële positie van de RUD zelf, los van de fusie-effecten met de ODRU. Bovenstaande posities zijn gebaseerd op de bedragen uit de jaarrekening 2024 waarbij de voorgestelde resultaatbestemming 2024 is verwerkt. Toelichting op het meerjarenperspectief financiële positie Algemene reserve: de resultaten zijn jaarlijks toegevoegd aan de algemene reserve. Het plafond van 5% voor de algemene reserve is vorig jaar reeds behaald en formeel is er dus enkel nog ruimte om te doteren aan de algemene reserve als de omzet groeit ten opzichte van 2024. De werkelijke opbrengsten zijn leidend voor de maximale hoogte van de reserve en dit is derhalve nog niet in bovenstaand overzicht verwerkt. *Bestemmingsreserves zullen worden onttrokken voor de doeleinden waarvoor deze gevormd zijn in het jaar waarbinnen de kosten worden gemaakt. Hierop zal een zienswijze van toepassing zijn. Begroting 2025 na wijziging
Begroting 2025 (na 1e BW)
Begroting 2026
Programma's 1 Handhaving Directe variabele kosten handhaving Directe vaste kosten handhaving
Baten 9.108.000 7.859.000 1.249.000
Lasten 9.428.000 8.007.000 1.421.000
Saldo -320.000 -148.000 -172.000
Baten 8.706.000 7.497.000 1.209.000
Lasten 8.662.000 7.453.000 1.209.000
Saldo 44.000 44.000 -
Baten 7.774.000 6.568.000 1.206.000
Lasten 7.729.000 6.523.000 1.206.000
Saldo 45.000 45.000 -
2 Vergunningverlening Directe variabele kosten vergunningverlening Directe vaste kosten vergunningverlening
10.349.000 9.237.000 1.112.000
10.321.000 8.995.000 1.326.000
28.000 242.000 -214.000
8.108.000 6.971.000 1.137.000
8.150.000 7.013.000 1.137.000
-42.000 -42.000 -
7.308.000 6.183.000 1.125.000
7.351.000 6.226.000 1.125.000
-43.000 -43.000 -
3 Bedrijfsvoering Totaal programma's Loon- en prijscompensatie Onvoorzien Traject samenvoeging RUD & ODRU Financiele baten en lasten Totaal saldo van de baten en lasten Toevoeging/onttrekking aan reserves: - Doorontwikkeling RUD Utrecht - Reserve Persoonsgebonden opleidingsbudgetten - Reserve Naar één Omgevingsdienst Utrecht (ODU) Gerealiseerde resultaat
2.387.000 11.532.000 1.044.000 100.000 12.676.000
2.762.000 11.658.000 1.044.000 12.702.000
-375.000 -126.000 100.000 -26.000
4.513.000 21.327.000 205.000 325.000 200.000 22.057.000
4.713.000 21.525.000 205.000 325.000 22.055.000
-200.000 -198.000 200.000 2.000
4.610.000 19.692.000 207.000 325.000 200.000 20.424.000
4.810.000 19.890.000 207.000 325.000 20.422.000
-200.000 -197.000 200.000 3.000
75.000 50.000 1.135.000 29.167.000
28.763.000
75.000 50.000 1.135.000 404.000
22.057.000
22.055.000
2.000
20.424.000
20.422.000
3.000
RUD Utrecht | Bestuursrapportage 2025
Pagina 30 van 34
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2028
Programma's
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
1 Handhaving Directe variabele kosten handhaving Directe vaste kosten handhaving
7.833.000 6.613.000 1.220.000
7.787.000 6.567.000 1.220.000
46.000 46.000 -
7.927.000 6.692.000 1.235.000
7.880.000 6.645.000 1.235.000
47.000 47.000 -
8.022.000 6.772.000 1.250.000
7.975.000 6.725.000 1.250.000
48.000 48.000 -
2 Vergunningverlening Directe variabele kosten vergunningverlening Directe vaste kosten vergunningverlening
7.388.000 6.249.000 1.139.000
7.432.000 6.293.000 1.139.000
-44.000 -44.000 -
7.477.000 6.324.000 1.153.000
7.522.000 6.369.000 1.153.000
-45.000 -45.000 -
7.567.000 6.400.000 1.167.000
7.612.000 6.445.000 1.167.000
-46.000 -46.000 -
3 Bedrijfsvoering Totaal programma's Loon- en prijscompensatie Onvoorzien Traject samenvoeging RUD & ODRU Financiele baten en lasten Totaal saldo van de baten en lasten Toevoeging/onttrekking aan reserves: - Doorontwikkeling RUD Utrecht - Reserve Persoonsgebonden opleidingsbudgetten - Reserve Naar één Omgevingsdienst Utrecht (ODU) Gerealiseerde resultaat
4.665.000 19.886.000 209.000 325.000 200.000 20.620.000
4.865.000 20.084.000 209.000 325.000 -
4.721.000 20.125.000 212.000 325.000 200.000 20.862.000
4.921.000 20.323.000 212.000 325.000 20.860.000
-200.000 -197.000 200.000 3.000
4.780.000 20.369.000 215.000 325.000 200.000 21.109.000
4.980.000 20.567.000 215.000 325.000 -
20.618.000
-200.000 -197.000 200.000 3.000
21.107.000
-202.000 -197.000 200.000 3.000
20.620.000
20.618.000
3.000
20.862.000
20.860.000
3.000
21.109.000
21.107.000
3.000
RUD Utrecht | Bestuursrapportage 2025
Pagina 31 van 34
Bijlage 2 Bijdrage per deelnemer In de tabel hieronder is de bijdrage per deelnemer opgenomen zoals vastgesteld in de eerste begrotingswijziging. De tweede begrotingswijziging heeft geen effect op de bijdrage. In de tabel is de bijdrage per deelnemer opgenomen exclusief de bijdrage van de Provincie Utrecht voor de overgedragen bodemtaken.
Opdrachtgever:
Amersfoort Baarn Bunschoten Eemnes Houten Leusden Lopik Nieuwegein Provincie Soest Utrecht Woudenberg Totaal
Variabele bijdrage 2025
Vaste bijdrage 2025
Totale bijdrage 2025
1.491.000 397.000 394.000 180.000 517.000 343.000 413.000 380.000 6.014.000 609.000 2.489.000 286.000
817.000 218.000 217.000 98.000 286.000 189.000 225.000 209.000 3.269.000 334.000 1.368.000 157.000
2.308.000 615.000 611.000 278.000 803.000 532.000 638.000 589.000 9.283.000 943.000 3.857.000 443.000
13.513.000
7.387.000
20.900.000
Zoals al genoemd is de variabele bijdrage uit bovenstaande tabel exclusief de tijdelijke extra bijdrage van de Provincie Utrecht in de overgedragen bodemtaken aan gemeentes. In onderstaande tabel is de verdeling van deze tijdelijke extra bijdrage opgenomen. De uiteindelijke hoogte van de bijdrage is afhankelijk van de daadwerkelijke realisatie 2025 die bij de eindafrekening van 2025 (februari 2026) wordt verrekend aan de hand van de realisatie per gemeente.
RUD Utrecht | Bestuursrapportage 2025
Pagina 32 van 34
RUD Utrecht | Bestuursrapportage 2025
Pagina 33 van 34