Document · PDF

A2 RWA Amfors Meerjarenbegroting 27-30

Gemeenteraad 9 juli 2026, gemeente BunschotenBij agendapunt: Ingekomen stukken lijst A en B8.539 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

RWA Meerjarenbegroting 2027 - 2030

Inhoudsopgave 1. Inleiding 1.1 Toekomstplan 1.2 Impact en maatschappelijke waarde 1.3 Uitgangspunten 2027 - 2030 1.4 Samenwerking met gemeenten 1.5 Leeswijzer

2. Onze organisatie

1 1 1 1 2 2 3

2.1 Structuur 2.2 Missie, visie en kernwaarden 2.3 Doel: duurzame partcipatie 2.4 Organisatiepijlers 2.5 Ontwikkelingen

3 3 3 4 4 5 6

3.1 Aanleiding en urgentie 3.2 Strategische koers 3.3 Bouwstenen 3.4 Implementatieagenda

6 6 7 7 8

2.6 Strategische keuzes 3. Toekomst sociaal ontwikkelbedrijf RWA/Amfors

4. Doorontwikkeling RWA/Amfors 4.1 Procesgroep 4.2 Bouwsteen 1 4.3 Bouwsteen 2 4.4 Bouwsteen 3

5. Speerpunten beleid 5.1 Sociale veiligheid 5.2 Verzuim 5.3 Opleiding en Ontwikkeling 5.4 Communicatie

5.5 Pijler vitaliteit 5.6 Pijler innovatie 5.7 Pijler duurzaamheid

6. RWA Meerjarenbegroting 2027 - 2030 6.1 Uitgangspunten begroting RWA 6.2 Gevolgen toekomstplan voor begroting 6.3 Exploitatierekening 6.4 Gemeentelijke bijdrage 6.5 Vermogen 6.6 Investeringen 6.7 Voorzieningen 6.8 Financiering 6.9 Risico’s

7. Bijlage: infographic ‘Toekomstplan RWA/Amfors’

8 8 9 10 11 11 11 12 13 2

13 14 14 15 15 15 17 19 20 20 21 21 22 25

1. Inleiding De komende jaren ontwikkelt RWA/Amfors zich van een smal naar een breed sociaal ontwikkelbedrijf. Onze organisatie biedt dan passende leerwerkplekken en ontwikkeltrajecten aan meer inwoners via de Participatiewet.

vergroot de kans op duurzame uitstroom naar regulier werk. Voor de deelnemende gemeenten betekent dit dat zij invulling geven aan hun wettelijke taak door nog meer inwoners naar betaald werk te begeleiden. Tegelijkertijd realiseren zij een besparing op het bijstandsbudget.

1.1 Toekomstplan Gezamenlijke opgave

In 2025 hebben de gemeenten in de arbeidsmarktregio Amersfoort de gezamenlijke opgave ‘Impuls sociale infrastructuur en toekomst sociaal ontwikkelbedrijf’ vastgesteld. Het doel is om de begeleiding en ondersteuning van inwoners die dat nodig hebben, te waarborgen.

Werkgevers krijgen toegang tot geschikte kandidaten en kunnen hun vacatures invullen. Samenwerken met een organisatie als RWA/Amfors draagt ook bij aan hun maatschappelijke doelstellingen.

Begin 2026 stemden alle deelnemende gemeenten in met het ‘Toekomstplan Sociaal Ontwikkelbedrijf’: RWA/Amfors wordt ook ingezet voor nieuwe doelgroepen. Hiermee blijft de expertise en infrastructuur van onze organisatie behouden voor de arbeidsmarktregio.

De komende jaren bouwen we stap voor stap aan een organisatie met méér leerwerkplekken en ontwikkeltrajecten. • We zetten ons in voor duurzame participatie in een veilige werkomgeving Elke inwoner verdient een passende werkplek. • We begeleiden een bredere doelgroep Naast Sw-medewerkers richten we ons op instromers vanuit de Participatiewet: o inwoners met een indicatie Beschut werk en indicatie Banenafspraak (bouwsteen 2) o inwoners die in aanmerking komen voor een traject (bouwsteen 3) • We versterken onze ontwikkelgerichte begeleiding Hierbij zetten we werk in als middel voor ontwikkeling. • We breiden ons netwerk van samenwerkingen in de regio uit Zo kunnen we onze sociale impact vergroten.

1.3 Uitgangspunten 2027-2030

Sinds het genomen besluit ontwikkelt RWA/Amfors zich door naar een organisatie waarin werk, leren en maatschappelijke impact samenkomen. Werk is dan niet langer een doel op zich, maar een middel om ontwikkeling en participatie te stimuleren. Infrastructuur: de inrichting Impact: het effect of het resultaat

1.2 Impact en maatschappelijke meerwaarde

De doorontwikkeling van RWA/Amfors naar een breed sociaal ontwikkelbedrijf betekent dat méér inwoners die moeite hebben om werk te vinden en te houden, kansen krijgen om zich te ontwikkelen en aan het werk te gaan. Dat versterkt hun zelfvertrouwen en 1

1.4 Samenwerking met gemeenten De deelnemende gemeenten zijn belangrijk voor het functioneren van RWA/Amfors. Naast reguliere instroom via de Participatiewet werken we intensief samen aan de doorontwikkeling van onze organisatie. Hierbij maken we gebruik van het landelijke Impulsbudget voor sociaal ontwikkelbedrijven, zoals in het toekomstplan is vastgesteld. Impulsbudget: om gemeenten en sociaal ontwikkelbedrijven te ondersteunen bij de ontwikkeling die nodig is, biedt het Rijk de komende tien jaar extra budget aan

1.5 Leeswijzer Hoofdstuk 2 gaat over RWA/Amfors: onze missie, visie en doel. In het tweede deel van dit hoofdstuk staan we stil bij de keuzes die we de afgelopen jaren hebben gemaakt. In hoofdstuk 3 beschrijven we onze strategische koers, gebaseerd op de gezamenlijke opgave. De doorontwikkeling van RWA/Amfors naar een breed sociaal ontwikkelbedrijf gebeurt stap voor stap. Hoofdstuk 4 biedt een uitgebreide toelichting op dit onderwerp. In hoofdstuk 5 delen we de hoofdthema’s van ons organisatiebeleid. In het laatste hoofdstuk laten we zien wat ons beleid financieel betekent.

2. Onze organisatie 2.2 Missie, visie en kernwaarden

In dit hoofdstuk gaat het over RWA/Amfors. Wie zijn wij en hoe geven wij invulling aan duurzame participatie? In het tweede deel beschrijven we de ontwikkelingen die onze organisatie de afgelopen jaren heeft doorgemaakt.

RWA/Amfors streeft naar een inclusieve arbeidsmarkt. Wij vinden dat iedereen een baan verdient die bij hem of haar past en dat talent ontwikkeld moet worden.

2.1 Structuur

Onze kernwaarden geven richting aan hoe we met elkaar omgaan en samenwerken. • Jezelf zijn • Respect • Waardering

RWA/Amfors is het sociaal ontwikkelbedrijf voor de regio Amersfoort. Wij bieden werk aan inwoners met een Wsw-indicatie. Daarnaast begeleidt en ontwikkelt RWA/Amfors ook andere inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt naar (zo) regulier (mogelijk) werk.

Samen maken we werk bereikbaar

2.3 Doel: duurzame participatie

Onze organisatie bestaat uit de volgende units (werksoorten): • Amfors Productiebedrijf: verpakken, ompakken, monteren en (technisch) assembleren • Cleanfors: schoonmaak, glasbewassing en vloeronderhoud • Eemfors: stad- en groenonderhoud • Metafors: metaalbewerking en elektromontage • Amfors Werksupport: detachering en begeleid werken

Wij zien werk als middel om vaardigheden te ontwikkelen, zelfvertrouwen op te bouwen en actief deel te nemen aan de samenleving. RWA/Amfors wil een organisatie zijn waar mensen zich veilig voelen, zichzelf kunnen zijn en de ruimte krijgen om te groeien.

Werkvormen

Bij RWA/Amfors zetten we ons ervoor in dat iedereen werkt op een duurzame werkplek in een werkvorm die past bij de mogelijkheden en rekening houdt met beperkingen. We onderscheiden de volgende werkvormen: • Beschermd/ intern werken • Werken op locatie • Groepsdetachering • Individuele detachering • Begeleid werken

Deze bedrijven worden ondersteund door staf- en ondersteunende afdelingen, zoals HR, financiën en bedrijfsvoering.

2.5 Ontwikkelingen

Ontwikkeling

Wij stimuleren ontwikkeling, zodat medewerkers op eigen kracht kunnen (blijven) werken. Dit doen we door: • Leren op en van het werk We coachen medewerkers om zich op het werk te kunnen ontwikkelen. • Ontwikkelgesprekken Tijdens deze gesprekken inventariseren we samen wat de volgende stap in de ontwikkeling kan zijn. • Trainingen We bieden trainingen aan op het gebied van basis-, Model van Jennings werknemers- en vakvaardigheden.

Van krimp naar stabiliteit

In de afgelopen jaren is RWA/Amfors flink gekrompen. Niet alleen zijn er medewerkers uitgestroomd via pensioen en WIA, ook was er geen instroom van nieuwe medewerkers. Dit heeft te maken met hoe onze gemeenten de Participatiewet eerder invulden. De staf- en ondersteunende organisatie is mee gekrompen. Belangrijk om te weten: met de huidige bezetting zijn we op een kritiek punt aangekomen om de continuïteit van processen en begeleiding te kunnen waarborgen. Het toekomstplan verandert deze situatie; er komen nieuwe medewerkers bij en ook de staf- en ondersteunende organisatie groeit mee. Zo ontstaat er weer een stabiele organisatie.

Begeleiding

Bij RWA/Amfors werken mensen met verschillende achtergronden, belastbaarheid en ontwikkelmogelijkheden. Onze begeleidingsaanpak vraagt om een open houding van leidinggevenden. Kritisch zijn, reflecteren en flexibel meebewegen met wat een medewerker nodig heeft, zijn belangrijke voorwaarden om passende ondersteuning te kunnen bieden. Hierbij gebruiken onze leidinggevenden de methodiek van coachen op de werkplek.

Nieuwe instroom

Reflecteren: kijken wat goed ging en wat beter kan

Ontwikkelingen binnen de units

In 2025 stroomden er nieuwe doelgroepen in. Om te beginnen hebben we samen met de gemeente Amersfoort invulling gegeven aan het Amfors Arbeidsontwikkelcentrum (AOC). Dit traject – gestart als een pilot – biedt inwoners concrete ontwikkelkansen richting werk en participatie, met behoud van uitkering. Daarnaast zijn de eerste medewerkers met een indicatie Beschut werk en Banenafspraak in dienst gekomen.

Het Amfors Productiebedrijf is en blijft een vangnet voor de Wsw-doelgroep. Hier vinden inwoners die werk doen dat fysiek of mentaal te zwaar is, een duurzame werkplek of een re-integratieplek. Voor Eemfors is in overleg met de gemeente besloten om het werkgebied groen- en stadsonderhoud in Amersfoort te behouden, waardoor ruimte ontstaat voor nieuwe medewerkers. Metafors verhuist stap voor stap van de Heliumweg naar de Uraniumweg. Dit maakt samenwerken met het Productiebedrijf makkelijker. De eerste voorbereidingen om samen werkprocessen en opdrachten op te pakken, zijn inmiddels gestart.

2.4 Organisatiepijlers Het beleid en de meerjarenbegroting van RWA/Amfors steunen op drie pijlers: • Vitaliteit We helpen medewerkers om gezond en met plezier aan het werk te blijven. • Innovatie We maken het werk slimmer, leuker en toegankelijker met nieuwe ideeën en technieken. • Duurzaamheid We kijken samen hoe we energie en grondstoffen kunnen besparen en beter voor het milieu kunnen zorgen. 4

2.6 Strategische keuzes Om toekomstbestendig te blijven, zijn er de afgelopen jaren belangrijke keuzes gemaakt. Periode 2015 – 2025: • Concentratie van werkgebieden We hebben afscheid genomen van klanten en werkzaamheden die niet goed passen bij onze medewerkers of niet genoeg opleverden. Dit zorgde voor focus op werk dat écht passend is. • Verkoop van locaties De panden aan de Argonweg en Heliumweg zijn verkocht. Dit maakt de organisatie compacter en efficiënter, met lagere huisvestingskosten en een kleinere ecologische voetafdruk. Verder zijn we in gesprek met de gemeente Amersfoort over de verkoop van het perceel aan de Schothorsterlaan. • Extra aandacht voor passend werk voor oudere medewerkers Door vergrijzing neemt de vraag naar werk dat minder fysiek belastend is toe. We investeren in werk en innovaties die bij deze medewerkers passen, zodat zij vitaal en met plezier kunnen blijven werken. • Beperkt en gericht investeren Met het oog op de krimp is er niet meer geïnvesteerd in bepaalde machines, omdat die op de lange termijn door de krimp toch niet meer nodig zouden zijn. Vanaf 2025/2026: • Toekomstplan Sociaal Ontwikkelbedrijf - Impuls sociale infrastructuur en toekomst sociaal ontwikkelbedrijf We maken deel uit van de stuur- en opgavegroep die onze organisatie en de gemeenten helpt bij de doorontwikkeling naar een breed sociaal ontwikkelbedrijf.

Ecologische voetafdruk: hoeveel schade onze organisatie brengt aan het milieu

3. Toekomst sociaal ontwikkelbedrijf RWA/Amfors Doel

Samen met de gemeenten hebben we op basis van de gezamenlijke opgave een strategische koers voor onze organisatie bepaald. In dit hoofdstuk beschrijven we de uitgangspunten en de aanpak op hoofdlijnen.

RWA/Amfors ontwikkelt zich naar een breed sociaal ontwikkelbedrijf dat: • een kwalitatieve voorziening blijft voor de Wsw-doelgroep; • een brugfunctie vervult voor doelgroepen uit de Participatiewet (Beschut werk en Banenafspraak), en; • op financieel vlak toekomstbestendig is.

3.1 Aanleiding en urgentie

Uitgangspunten

Maatschappelijke opgave

• De ontwikkelkansen van inwoners staan centraal. • De doorontwikkeling van RWA/Amfors vindt stap voor stap plaats, opgebouwd uit verschillende bouwstenen.

Sinds 2015 is de Participatiewet van kracht. De gemeenten zien dat er doelgroepen zijn voor wie de stap naar de reguliere arbeidsmarkt te groot is. Deze inwoners hebben (tijdelijk) behoefte aan een aangepaste werkomgeving, eventueel aangevuld met andere instrumenten om een brug te slaan naar de reguliere arbeidsmarkt. De expertise en infrastructuur van RWA/Amfors kan die brug goed slaan (1).

Krimp

Hierbij legt RWA/Amfors zich toe op het ontwikkelen van basis-, werknemers- en vakvaardigheden. Dit doen wij als netwerkorganisatie in nauwe samenwerking met gemeenten, het Werkcentrum/Werkgeversservicepunt (WSP), regionale werkgevers en maatschappelijke organisaties.

Door de invoering van de Participatiewet stromen er geen inwoners met een Wswindicatie meer bij RWA/Amfors in. Eind 2025 werkten er 558 Sw-medewerkers binnen onze organisatie. Als er geen nieuwe doelgroepen bijkomen, verwachten we dat dit aantal in 2030 is gedaald tot ongeveer 374 Sw-medewerkers (2035: 235 Sw-medewerkers).

Netwerkorganisatie: een organisatie die samenwerkt met anderen

3.2 Strategische koers Gezamenlijke opgave

Met de gezamenlijke opgave als vertrekpunt heeft RWA/Amfors – vertegenwoordigd in de stuurgroep en de opgavegroep – samen met alle gemeenten een toekomstplan ontwikkeld. Inmiddels is dit plan officieel vastgesteld en goedgekeurd door de gemeenteraden. Het plan is gebaseerd op het volgende doel en uitgangspunten.

(1) Bron: Toekomstplan Sociaal Ontwikkelbedrijf.

3.3 Bouwstenen

3.4 Implementatieagenda

Bouwsteen 1

Het toekomstplan wordt uitgevoerd aan de hand van de implementatieagenda. Hierin wordt bepaald wat er wordt uitgewerkt en wanneer. Terwijl deze meerjarenbegroting wordt opgesteld, werkt de opgavegroep aan deze agenda. Het doel is dat beide stukken op elkaar aansluiten. Bij de verdere uitwerking zullen we hier zorgvuldig op blijven letten.

RWA/Amfors blijft beschikbaar voor Sw-medewerkers: • Behoud van aangepaste werkplekken en sociale samenhang • Flexibiliteit in werksoorten om werkplezier en perspectief te behouden

Bouwsteen 2

RWA/Amfors is een bedrijf voor Sw-medewerkers aangevuld met een kostendekkend basismodel voor Beschut werk en Banenafspraak, waarbij verschillende regelingen worden gecombineerd: • Beschut werk taakstelling in 2030: 120 binnen RWA/Amfors • Banenafspraak taakstelling in 2030: 124 plekken binnen RWA/Amfors • Ontwikkelpaden gericht op basis-, werknemers- en vakvaardigheden

Bouwsteen 3

Aanvullend op de bouwstenen 1 en 2 stelt RWA/Amfors samen met de gemeenten een modulair aanbod met ontwikkeltrajecten voor meerdere doelgroepen samen. Hoewel niet elke gemeente verplicht is een module af te nemen, werken wel alle gemeenten mee aan deze bouwsteen. Het is belangrijk om een modulair aanbod te ontwikkelen dat breed gedragen wordt. Modulair aanbod: losse onderdelen waaruit gemeenten zelf kunnen kiezen

4. Doorontwikkeling RWA/Amfors Dit hoofdstuk beschrijft hoe RWA/Amfors het toekomstplan gaat uitvoeren. Onze focus ligt op bouwsteen 2, waarmee we in 2026 zijn gestart. We werken de plannen verder uit in de periode 2027–2030.

• • •

4.1 Procesgroep Het is belangrijk dat de doorontwikkeling van onze organisatie stap voor stap gebeurt en goed uitvoerbaar is. Alle stappen moeten op elkaar aansluiten en niets mag worden overgeslagen. Om dit proces te ondersteunen, is een procesgroep opgericht. Deze groep van RWA/ Amfors medewerkers zorgt ervoor dat alle stappen in overleg met elkaar worden uitgevoerd. Omdat er veel verschillende onderwerpen spelen, zijn er daarnaast focusgroepen. De procesgroep houdt het overzicht en koppelt alles terug aan het RWA/ Amfors Managementteam.

Werk Nieuwe instroom gaat de effecten van de krimp tegen. Dit betekent werk voor iedereen; de werksoorten blijven bestaan en worden waar mogelijk uitgebreid. Sociale contacten Sw-medewerkers leren nieuwe collega’s kennen. Ontwikkeling Iedereen die ervoor openstaat, krijgt de kans om nieuwe dingen te leren. Dit betekent dat ook Sw-medewerkers hun basis- en vakvaardigheden kunnen ontwikkelen. Waar het kan, kunnen zij als buddy helpen nieuwe collega’s wegwijs te maken op de werkvloer.

Passend werk voor iedereen

Het is belangrijk dat we laten zien dat RWA/Amfors zich inzet voor passend werk voor iedereen. We zien erop toe dat de diversiteit aan werkzaamheden die bij de Wsw-doelgroep passen, behouden blijft.

4.2 Bouwsteen 1

Diversiteit: variatie of afwisseling

Verwachte gevolgen

RWA/Amfors blijft vanzelfsprekend aandacht houden voor de Wswdoelgroep. We verwachten dat de doorontwikkeling van onze organisatie naar een breed sociaal ontwikkelbedrijf verschillende gevolgen heeft voor deze kleiner wordende en vergrijzende groep medewerkers:

4.3 Bouwsteen 2

Meer leerwerkplekken Het plan bevat een duidelijke fasering. De focus ligt op het doorontwikkelen van RWA/ Amfors, zodat we de dienstverlening voor bouwsteen 2 kunnen aanbieden. Daarbij zijn vooral de volgende stappen belangrijk:

In de periode 2027 – 2030 werken we verder aan het sterker maken van ons leidinggevende team. We investeren in vaardigheden zoals het begeleiden van een afdeling met verschillende doelgroepen en diverse (culturele) achtergronden én sturen op ontwikkeling.

1. Doorontwikkelen werkwijze Beschut werk en Banenafspraak Om te beginnen maken we ons aanbod van werk- en ontwikkelvormen concreet, passend bij de verschillende behoeften en mogelijkheden van deze doelgroep. De uitvoering en financiering stemmen we af met de gemeenten. Hierna geven we invulling aan onze positionering richting inwoners, werkgevers en samenwerkingspartners. 2.

Ontwikkelopgave Om een breed sociaal ontwikkelbedrijf te worden, moeten we onze ontwikkelgerichte begeleiding versterken. In 2026 stellen we een leidraad op. We zorgen voor een uniforme werkwijze met duidelijke afspraken.

Versterken van de personele infrastructuur Om ervoor te zorgen dat de kennis en ondersteuning binnen RWA/Amfors ook in de toekomst goed blijven, investeren we in het uitbreiden van ons personeel en de ondersteunende processen: • Jobcoaching, werkvoorbereiding en coördinatie van ontwikkelpaden • Administratieve ondersteuning en bedrijfsvoering • HR-advies en opleidingen

Versterken van de ontwikkelpaden Een ontwikkelpad is een duidelijke route waarin staat welke stappen iemand kan zetten om zich te ontwikkelen binnen een werksoort. Het laat zien welke vaardigheden iemand opbouwt, op welke werkplekken dit gebeurt en welke vervolgstap mogelijk is binnen RWA/Amfors of richting een reguliere werkgever. Samen met de gemeenten, regionale werkgevers en onderwijsinstellingen stelt RWA/Amfors in 2026 vier ontwikkelpaden samen:

De versterking wordt deels gefinancierd vanuit de impulsbudgetten, zoals vastgelegd in het toekomstplan. 5.

1. Groen 2. Schoonmaak 3. Metalektro 4. Metaalbewerking Een onderdeel van een ontwikkelpad kan het behalen van praktijkverklaringen door praktijkleren zijn. Praktijkverklaringen bieden een zichtbaar resultaat van de geleerde werknemers- en vakvaardigheden in een ontwikkelpad. De aanpak voor het behalen van praktijkverklaringen werken we samen met MBO Amersfoort uit.

Netwerkorganisatie De uitvoering van bouwsteen 2 – en ook bouwsteen 3 – raakt alle ketenpartners; reguliere werkgevers, gemeenten, UWV, onderwijsinstellingen, het Werkcentrum/ Werkgevers Servicepunt (WSP) en andere maatschappelijke organisaties. RWA/ Amfors wil haar positie binnen dit regionale netwerk versterken en het netwerk waar mogelijk uitbreiden. In nauwe samenwerking met werkgevers creëren we een divers en duurzaam aanbod aan werkplekken, passend bij de uiteenlopende talenten en ontwikkelbehoeften van de verschillende doelgroepen. Hierbij is een rol weggelegd voor de unit Amfors Werksupport.

Fasering: in delen, stap voor stap Positionering: hoe iemand of een bedrijf wordt gezien

4.4 Bouwsteen 3

Aanvulling op bovenstaande trajecten

Om nieuwe instromers op een rustige en veilige manier te laten kennismaken met de verschillende werksoorten én om basisvaardigheden op te doen, willen we hen laten starten in het AOC. Op dit moment onderzoeken we de mogelijkheden van een ‘voortraject’.

Inventarisatie behoeften doelgroep In bouwsteen 3 breidt RWA/Amfors haar dienstverlening verder uit. Zoals beschreven in het toekomstplan wordt het aanbod modules – trajecten – afgestemd op een meer diverse doelgroep. Hoe de modules er precies uitzien, dat onderzoeken we de komende jaren samen met de gemeenten. Hierbij sluiten we ook ons netwerk binnen de arbeidsmarktregio aan.

Verder zijn we – op verzoek van gemeente Amersfoort – begonnen met het omvormen van het traject Amersfoort Extra-team naar Jaartraject+. De komende periode werken we dit verder uit.

Ervaring met trajecten

De afgelopen jaren heeft RWA/Amfors al inwoners van de gemeenten Amersfoort, Baarn, Bunschoten en Soest begeleid bij hun ontwikkeling richting werk. Het gaat om de volgende trajecten: • •

•

AOC-traject Dit is een modulair programma rondom werken, leren en oriënteren. Amersfoort Extrateam In dit traject – bedoeld voor inwoners die intensieve begeleiding nodig hebben – ligt de focus op gedrag, houding, persoonlijke ontwikkeling en toekomstperspectief. Zelf aan zet Het gaat om een groepstraining waarin deelnemers reflecteren op het werk.

Deze ervaringen worden gebruikt bij de uitwerking van bouwsteen 3. Het uiteindelijke aanbod hangt af van de wensen en behoeften van gemeenten en werkgevers binnen de arbeidsmarktregio.

5. Speerpunten beleid In dit hoofdstuk richten we ons op de belangrijkste thema’s van ons beleid. Dit beschrijft hoe we de ontwikkeling en groei van de verschillende doelgroepen willen ondersteunen.

Focus 2027 – 2030 • •

5.1 Sociale veiligheid Prettig samen werken Een prettige werkomgeving is belangrijk om je te kunnen ontwikkelen. Daarom zijn we bij RWA/Amfors bewust bezig met het thema sociale veiligheid. Dit doen we aan de hand van onze kernwaarden: jezelf zijn, respect en waardering. Omdat er nieuwe instromers bij komen en de doelgroepen verschillen, krijgt sociale veiligheid extra aandacht.

5.2 Verzuim Verzuim raakt zowel de gezondheid van medewerkers als de continuïteit van onze dienstverlening. Kort- en middellang verzuim kan erop wijzen dat een medewerker tijdelijk extra ondersteuning nodig heeft; fysiek, mentaal of in het werk. Door hier tijdig op in te spelen willen we langdurige uitval voorkomen.

Focus 2027 – 2030 • • •

Ondersteuning leidinggevenden In onze begeleiding besteden we aandacht aan het bewust omgaan met verschillende doelgroepen en diverse (culturele) achtergronden én inspelen op ieders ontwikkelbehoeften. Introductieprogramma Het introductieprogramma moet ervoor zorgen dat nieuwe medewerkers zich welkom en gemotiveerd voelen om invulling te geven aan hun dienstverband of traject, afgestemd met leidinggevenden en collega’s op de afdeling.

Kernwaarden We maken onze kernwaarden steeds opnieuw zichtbaar en bespreekbaar. Verbinding We blijven het gesprek over sociale veiligheid met elkaar voeren. Vaardigheden We besteden aandacht aan het verder ontwikkelen van de benodigde vaardigheden.

Om het risico op langdurig verzuim (> 42 dagen) te verkleinen, willen we het kortdurend (tot 8 dagen) én middellang verzuim (8-42 dagen) terugdringen. Dit doen we door: • de vitaliteit van medewerkers te versterken, en; • de opvolging en begeleiding bij verzuim te optimaliseren.

Inclusiviteit

Continuïteit: dat iets blijft doorgaan

Nieuwe doelgroepen brengen nieuwe uitdagingen met zich mee. Het doel is dat we een omgeving creëren waarin nieuwe instromers zich welkom voelen en op een veilige en prettige manier kunnen ontdekken welke werkzaamheden en leerroutes bij hen passen. Hierbij spelen de leidinggevenden een belangrijke rol.

Focus 2027 – 2030

• Opleiden: basisvaardigheden en werknemersvaardigheden Om goed te kunnen participeren in de maatschappij én duurzaam te kunnen werken, krijgen medewerkers de mogelijkheid om basisvaardigheden te ontwikkelen. Voor dit doel organiseren we trainingen op het gebied van taal, rekenen, digitale vaardigheden en gezondheidsvaardigheden. Daarnaast leren medewerkers gedragsvaardigheden die passen bij het werk dat zij doen. Dit noemen we ook wel werknemersvaardigheden. Voorbeelden hiervan zijn communicatie, samenwerken, zelfstandigheid, op tijd komen en omgaan met veranderingen. Een groot deel van deze trainingen verzorgen we zelf binnen onze organisatie. Hierbij werken we zoveel mogelijk samen met regionale mbo-opleiders en taalaanbieders. • Opleiden: vakvaardigheid en veiligheid Alle medewerkers krijgen trainingen zodat zij hun werk professioneel en veilig kunnen uitvoeren. Dit omvat zowel verplichte trainingen als trainingen op verzoek op het gebied van leiderschap, noodzakelijke vakinhoudelijke trainingen én trainingen die passen bij onze certificeringen. • Ontwikkelpaden en praktijkleren In 2025 is verder ingezet op ontwikkelpaden, waarin medewerkers stap voor stap worden voorbereid op doorstroom binnen of buiten RWA/Amfors. Praktijkleren – leren op de werkplek onder begeleiding van praktijkbegeleiders of collega’s – vormt hierbij een belangrijk onderdeel.

Met deze aanpak kunnen medewerkers hun vaardigheden direct in de praktijk gebruiken en hun leerdoelen verbinden aan het dagelijkse werk. • Coachen op de werkplek Met de methodiek ‘Coachen op de werkplek’ geven leidinggevenden professioneel vorm aan de gewenste begeleiding.

• Ondersteuning leidinggevenden Het gaat om ondersteuning bij het voeren van verzuimgesprekken en bij het opvolgen van gemaakte afspraken. Waar nodig schakelen leidinggevenden tijdig de benodigde ondersteuning in. • Evaluatie- en terugkeergesprekken We voeren gesprekken over herstel, mogelijke oorzaken en een goede terugkeer naar het werk. Hierbij proberen we patronen en risico’s te herkennen, zodat we snel kunnen bijsturen. • Periodiek verzuimoverleg tussen P&O en leidinggevenden Tijdens dit overleg worden signalen en bijzondere situaties vroegtijdig besproken. Ook kijken we samen welke ondersteuning nodig is.

5.3 Ontwikkeling Gezonde en succesvolle loopbaan

Als sociaal ontwikkelbedrijf ziet RWA/Amfors het als haar taak om ontwikkeling mogelijk te maken. Binnen onze organisatie kunnen medewerkers groeien richting zo regulier mogelijk werk. Ontwikkeling vindt plaats via werkervaring binnen de verschillende werksoorten, aangevuld met trainingen, opleidingsactiviteiten en praktijkleren op de werkplek.

5.4 Communicatie

Focus 2027 – 2030

• Participatie We betrekken medewerkers actief bij de ontwikkeling en uitvoering van het programma. Zo is in 2024 een ambassadeursgroep Vitaliteit opgericht. Deze medewerkers vangen signalen van de werkvloer op, denken mee over het programma en motiveren collega’s om mee te doen. De komende jaren willen we de participatie van medewerkers – waar mogelijk – verder uitbreiden. • Meewerken Om goed aan te sluiten bij de behoeften van medewerkers, werken we mee op de werkvloer. Op deze manier onderzoeken we van binnenuit hoe medewerkers hun vitaliteit ervaren en wat ze nodig hebben. • Gezonde gewoontes, sfeer en beweging We delen fruit en groente uit en organiseren vitaliteitsmomenten. Ook hebben we een beweegprogramma met de Buurtsportcoaches opgezet. Daarnaast besteden we aandacht aan Fiets naar je Werk Dag en het Life Goals Event, een initiatief van de Buurtsportcoaches. Sinds 2023 organiseren we de Week van de Vitaliteit. Dan kunnen alle medewerkers meedoen aan activiteiten op het gebied van positieve gezondheid. De komende jaren breiden we deze activiteiten verder uit. • Regionale samenwerking Samenwerken met de Buurtsportcoaches, de MBO Fit Academie en SBCM helpt ons het vitaliteitsprogramma goed uit te dragen. De komende jaren gaan we meer samenwerken met externe partners, zodat we gebruik kunnen maken van hun kennis en ervaring.

• Vitale trainingen Opleiding en ontwikkeling én vitaliteit zijn nauw verbonden binnen RWA/Amfors. In alle trainingen is dan ook structureel aandacht voor vitaliteit. Daarnaast willen we bekijken of sport meer ingezet kan worden als middel. Daarvoor kijken we bij andere Sw-bedrijven hoe zij dit aanpakken.

Verbinding

Communicatie draagt eraan bij dat medewerkers weten en begrijpen wat er speelt binnen de organisatie, én waarom. Dit geldt ook voor onze samenwerkingspartners en andere stakeholders. Om een zo breed mogelijke groep aan te spreken en niemand uit te sluiten, vinden we het belangrijk dat onze communicatie toegankelijk, begrijpelijk en herkenbaar is. Dus: inclusief.

Focus 2027 – 2030

• Inclusieve communicatie De komende periode maken we onze interne en externe communicatiestrategie meer inclusief. Om dit zo te houden vragen we medewerkers – alle doelgroepen, dus ook nieuwe instromers – om mee te kijken: o testen en bijstellen van teksten en uitingen, en; o meedenken over de communicatiekanalen. • Projectondersteuning We werken mee aan projecten op het gebied van innovatie, sociale veiligheid, vitaliteit en opleiding & ontwikkeling.

5.5 Pijler Vitaliteit Vitaal vakmanschap

Sinds 2019 ondersteunen we onze medewerkers – ook nieuwe instromers – met het programma Vitaal Vakmanschap om gezond én met plezier naar het werk te gaan. Om zoveel mogelijk facetten van vitaliteit te stimuleren, gaan we uit van de pijlers van positieve gezondheid: lichaamsfuncties, mentaal welbevinden, zingeving, kwaliteit van leven, meedoen en dagelijks leven. Daarnaast is ons programma gebaseerd op een etnografische en participatieve aanpak.

Structureel: niet één keer, maar altijd

5.6 Pijler innovatie

• Kennis uitwisselen en samenwerken Op het gebied van innovatie werken we samen met onder andere gemeentelijke instanties, regionale bedrijven en organisaties. Bijvoorbeeld door kennis te delen over een nieuw project of door een ander bedrijf te helpen bij het uitvoeren van een innovatie. Zo kan het Inclusive Fieldlab het werk binnen RWA/Amfors toegankelijker maken en ook bijdragen aan een inclusievere arbeidsmarkt daarbuiten.

Inclusive Fieldlab

Onder de pijler innovatie vallen alle projecten en activiteiten van het Inclusive Fieldlab. Het doel is om het werk leuker, makkelijker en toegankelijker te maken met technische en sociale innovaties. Met de komst van nieuwe instromers bekijken we hoe bestaande projecten en nieuwe innovaties een bijdrage kunnen leveren aan de ontwikkelpaden.

Loopbaanoriëntatie: kijken welk werk bij iemand past

Focus 2027 – 2030

Assertiviteitstrainingen: trainingen om te oefenen hoe je duidelijk zegt wat je vindt en wilt

• Bestaande projecten Om de nieuwe collega’s zo goed als mogelijk te ondersteunen, wil het Inclusive Fieldlab de implementatie van onder meer vertaaltechnologie en fysieke ondersteuning verbeteren.

5.7 Pijler Duurzaamheid Ecologische voetafdruk verkleinen Samen met medewerkers zoeken we naar manieren om zuinig om te gaan met energie en grondstoffen, zodat we het milieu zo min mogelijk belasten. De doelstelling voor 2029 is om de CO₂-uitstoot terug te brengen naar 650 ton.

• Nieuwe projecten o Virtual Reality (VR) We onderzoeken hoe VR kan ondersteunen bij loopbaanoriëntatie en trainingen waarin gedrag geoefend kan worden, zoals assertiviteitstrainingen of omgaan met feedback. o Digitale werkinstructies Het doel is om medewerkers zelfstandig(er) te laten werken met behulp van digitale werkinstructies. We zijn bezig met een programma om die instructies eenvoudig te kunnen maken. o Digitale leerwerkplek Om hun ontwikkeling op de werkvloer te stimuleren, te volgen en digitale- en werknemersvaardigheden te leren, ontdekken medewerkers verschillende digitale programma’s. Dit initiatief noemen we een digitale leerwerkplek. o Kunstmatige intelligentie (AI) Het Inclusive Fieldlab onderzoekt ook de voordelen en risico’s van het gebruik AI binnen RWA/Amfors.

Focus 2027 – 2030

• Bedrijfsvoertuigen en machines Waar mogelijk tanken de bedrijfsvoertuigen HVO100. Daarnaast vervangen we het motorisch (fossiel) handgereedschap dat Eemfors in de binnenstad van Amersfoort gebruikt, door elektrisch gereedschap. Verder worden alle heggenscharen elektrisch. • Accu voor opslag stroom Op de Uraniumweg plaatsen we een accu om stroom van onze eigen zonnepanelen op te slaan. Zo belasten we het elektriciteitsnet minder op drukke momenten en kunnen we onze eigen stroom later gebruiken. Dit verandert niets aan onze CO₂-uitstoot, maar helpt wel de energietransitie door ruimte vrij te maken op het elektriciteitsnet.

HVO100: dit is een biologische dieselvariant met een lage CO2-uitstoot Energietransitie: de overstap van energie uit olie, gas en steenkool naar duurzame energie

6. RWA Meerjarenbegroting 2027 – 2030 Dit hoofdstuk beschrijft de financiële uitwerking van de RWA-begroting, gebaseerd op de Amfors begroting 2026 én de uitgangspunten uit het toekomstplan. Dit resulteert in een begroot resultaat voor Amfors, een begroot resultaat voor RWA en als saldo de begrote Gemeentelijke Bijdragen.

• Per 1 januari 2027 is het pand van Metafors aan de Heliumweg verkocht aan de Provincie Utrecht. De opbrengst van de verkoop is niet meegenomen in deze begroting. Dit geldt ook voor de kosten van de verhuizing van Metafors. Het Bestuur van RWA heeft bepaald dat de kosten uit de opbrengst gedekt mogen worden. Over een eventueel overschot heeft het bestuur nog geen besluit genomen.

6.1 Uitgangspunten begroting RWA

Activa: alle bezittingen Circulaire: een schriftelijke, algemene mededeling van de Rijksoverheid waarin staat hoeveel Rijkssubsidie wij ontvangen

Taakveld

Volgens de richtlijnen – Regeling vaststelling taakvelden – valt de begroting onder het taakveld 6.5. Dit betreft het Sociaal Domein: arbeidsparticipatie.

6.2 Gevolgen toekomstplan voor begroting

Onderdelen en uitgangspunten

Financiële gevolgen van het toekomstplan

De organisatorische gevolgen van het toekomstplan zijn al eerder besproken. Hierna kijken we naar de financiële gevolgen. Bij de implementatie van het toekomstplan horen nieuwe uitgaven en inkomsten. Sommige zijn tijdelijk, andere blijvend.

Onderdelen van deze begroting zijn de Sw-lonen, lonen nieuwe doelgroep, subsidies, ambtenarensalarissen, activa en afschrijvingen, financieringskosten en mogelijke risico’s. Deze begroting is gebaseerd op de volgende uitgangspunten: • Het aantal Sw-medewerkers in dienst van RWA daalt in de begrotingsjaren 2027-2030 met circa 7% per jaar. • De Rijksoverheid compenseert de loonstijging (volgens CAO) met de Rijkssubsidie. Daarom is in deze begroting geen inschatting gemaakt van de toekomstige stijgingen. • We hebben de meest recente Circulaire (september 2025) als uitgangspunt genomen voor de te verwachten Rijkssubsidie voor de komende jaren. • In deze begroting zijn alleen bouwsteen 1 en 2 uit het toekomstplan meegenomen. In 2027 start bouwsteen 3, maar we weten nog niet welke aantallen en tarieven daarvoor gelden. • De aantallen en tarieven voor Beschut werk en Banenafspraak (bouwsteen 2) uit het toekomstplan zijn één op één overgenomen.

RWA/Amfors functioneert als één geheel, maar zijn twee juridische entiteiten. Beide entiteiten worden beïnvloed door het toekomstplan.

Financiële gevolgen voor RWA

RWA is de gemeenschappelijke regeling en de entiteit waar de doelgroep in dienst is. Deze doelgroep bestaat vanaf 2025 uit inwoners met de indicaties SW, Beschut werk en Banenafspraak. In RWA vindt de verloning van deze medewerkers plaats. De subsidies die wij ontvangen, ter dekking van de loonkosten worden dus ook in RWA verantwoord. Deze subsidies bestaan uit de Rijkssubsidie voor SW en de loonkostensubsidie voor Beschut werk en Banenafspraak.

Financiële gevolgen voor Amfors

We gaan onderzoeken hoe deze kosten in de toekomst gefinancierd kunnen worden. Hiertoe is inzicht nodig in onder meer de volgende zaken:

Daarnaast verrichten de medewerkers werk. Dit vindt plaats binnen de Amfors Holding BV. Alles wat met werk te maken heeft, wordt in Amfors verantwoord. Hierbij gaat het onder meer om:

• Hoe verhoudt de praktijk zich tot de aannames die in het toekomstplan zijn gedaan over instroomaantallen en tarieven? • Hoeveel inwoners stromen daadwerkelijk uit en voor hoeveel inwoners is een beschutte werkomgeving de meest passende oplossing? Voor deze groep moet een voorziening met werkplekken behouden blijven. • Welke werksoorten moet RWA/Amfors zelf blijven aanbieden en welke werksoorten bieden we via ons netwerk aan?

• De omzet van klanten • De kosten die we maken om het werk voor de klanten te kunnen doen • De begeleiding van de medewerkers Dit betekent dat we de begeleidingsvergoeding die we ontvangen voor het ontwikkelen en begeleiden van de doelgroep, ook in Amfors verantwoorden.

Financiering incidentele en tijdelijke lasten

Financiering vaste lasten RWA/Amfors

Om de doorontwikkeling van RWA/Amfors naar een breed sociaal ontwikkelbedrijf te kunnen maken, moeten er ook kosten worden gemaakt die tijdelijk zijn, zoals:

In het toekomstplan zijn afspraken gemaakt over de vergoeding van de loonkosten voor Beschut werk en Banenafspraak én de vergoeding van de begeleiding. Er is nog géén afspraak gemaakt over de vergoeding voor de vaste lasten van RWA/Amfors. Deze lasten bestaan vooral uit het pand en alles wat daarbij komt kijken, zoals machines, en stafpersoneel.

• • •

De komende jaren kunnen deze vaste lasten nog betaald worden uit de Rijkssubsidie voor SW. Maar met de voortdurende krimp is de Rijkssubsidie over een paar jaar niet voldoende om ook de vaste lasten voor de nieuwe doelgroep te dragen.

Projectkosten voor het opzetten van ontwikkelpaden Het bijscholen en opleiden van onze werkbegeleiders Het inrichten van de bedrijfsvoering (waaronder de ICT-systemen) om de nieuwe doelgroep goed te kunnen bedienen en om ervoor zorgen dat we de juiste informatie hebben voor de vervolgstappen

Voor dit soort tijdelijke kosten kan RWA/Amfors gebruik maken van de door het Rijk beschikbaar gestelde impulsgelden. Verder beschikt RWA over twee bestemmingsreserves die hiervoor ingezet kunnen worden. De volgende alinea laat zien tot welke begrotingsbedragen bouwsteen 1 en 2 leiden.

6.3 Exploitatierekening

De Sw-populatie blijft krimpen, omdat er geen nieuwe instroom is. De Participatiewetdoelgroep (Beschut en Banenafspraak) neemt juist toe de komende jaren. Hieronder staat hoe de ontwikkeling naar verwachting zal lopen op totaal- en unitniveau. Wat Beschut werk en Banenafspraak betreft, is uitgegaan van de aantallen die gebruikt zijn om de Businesscase van het toekomstplan door te rekenen.

RWA resultaat

Het resultaat wordt bepaald door het verschil in loonkosten van de Sw-populatie en de nieuwe doelgroep en de ontvangen Rijkssubsidie en loonkostensubsidie. Het verlies van RWA wordt volgens de samenwerkingsovereenkomst aangevuld vanuit het operationeel resultaat van Amfors.

RWA Begroting (x €1.000) Rijkssubsidie Sw Loonkostensubsidie Pw Lonen Sw-medewerkers Lonen Pw-medewerkers Kosten begeleid werken SW Overige Sw-gerelateerde kosten RWA resultaat

2027

2028

2029

2030

22.719 1.985 -21.521 -2.746 -559 -990 -1.111

21.553 2.674 -19.943 -3.922 -515 -980 -1.134

20.756 3.270 -18.537 -5.098 -495 -970 -1.074

19.892 3.782 -16.991 -6.205 -495 -960 -977

2027

2028

2029

2030

466

433

403

374

Beschut

103

120

Banenafspraak

100

125

Totaal

585

595

606

619

Tabel 2: Totaal FTE RWA 2027

Tabel 1: RWA-begroting Operationeel resultaat: bedrijfsopbrengsten minus de bedrijfskosten Pw: Participatiewet (Beschut werk en Banenafspraak)

2028

Productie

170

161

152

145

Metafors

Eemfors

Cleanfors

Detacheringen

Totaal in dienst bij RWA

466

433

403

103

100

374

120

125

SW = medewerkers met indicatie SW

Het aantal medewerkers/FTE is de belangrijkste factor voor de salariskosten. Daarnaast spelen CAO-stijgingen en indexaties een rol.

B = medewerkers met indicatie Beschut werk BA = medewerkers met indicatie Banenafspraak

2030

Tabel 3: FTE per unit

Toelichting salariskosten

2029

De salariskosten van de Sw-medewerkers lopen verder terug van € 21,5 mln. (2027) naar € 17,0 mln. (2030). Dit heeft te maken met uitstroom. De geschatte uitstroom in de periode 2027–2030 is 124 FTE. Het gaat om 82 FTE pensioneringen en 42 FTE overige uitstroom; WIA, overlijden en andere werkgever. De salariskosten van de Pw-medewerkers loopt op van € 2,7 mln. (2027) naar € 6,2 mln. (2030). Dit is een gevolg van de nieuwe instroom die volgt uit het toekomstplan. De salariskosten van de ambtelijke medewerkers lopen verder terug van € 1,1 mln. (2027) naar € 0,7 mln. (2030). Dit heeft te maken met uitstroom als gevolg van het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd. In de periode 2027–2030 worden waar nodig nieuwe medewerkers aangetrokken. Deze medewerkers vallen niet onder de ambtenaren CAO, maar onder de personeelsregeling van Amfors Holding.

Doorbelaste kosten (x €1.000) Lonen en salarissen ambtenaren Afschrijvingen Overige bedrijfskosten Som RWA bedrijfslasten

2027

2028

2029

2030

1.106 600 100 1.806

1.068 600 100 1.786

971 600 100 1.671

703 600 100 1.403

Doorbelasting naar Amfors

1.806

1.768

1.671

1.403

Tabel 4: Doorbelaste kosten

Incidentele baten en lasten

De verwachting is dat RWA geen incidentele baten en lasten heeft:

Incidentele baten en lasten RWA begroting (x €1.000) Saldo incidentele baten en lasten

De salariskosten van de staf worden in Amfors Holding verantwoord. Deze zullen de komende jaren stijgen, omdat we de staf moeten versterken om het toekomstplan succesvol te kunnen uitvoeren.

Tabel 5: Incidentele baten en lasten

Doorbelaste kosten overhead

RWA heeft een samenwerkingsovereenkomst met Amfors Holding. Hierin is afgesproken dat Amfors de overheadkosten draagt. Deze kosten zijn zowel als kosten, maar ook als opbrengsten (doorbelaste bedrijfskosten RWA) in de begroting opgenomen. Het RWAresultaat blijft hierdoor hetzelfde. Overheadkosten: kosten voor vaste lasten

2027

2028

2029

2030

6.4 Gemeentelijke bijdrage

Verloop vermogen Amfors

Bepaling hoogte gemeentelijke bijdrage

In onderstaande tabel staat het verloop van het eigen vermogen van Amfors. Hieruit valt af te leiden wat de bijdrage van Amfors is in de aanvulling van het exploitatietekort bij RWA voor de lopende begrotingsjaren.

Een negatief resultaat van RWA wordt op basis van de tussen RWA en Amfors Holding BV gesloten samenwerkingsovereenkomst door Amfors aangevuld. De Gemeenschappelijke Regeling statuten bepalen dat eventuele tekorten die na de aanvulling van Amfors nog overblijven jaarlijks worden aangevuld door de deelnemende gemeenten via de gemeentelijke bijdrage.

Vermogensverloop Amfors (x €1.000) Begin boekjaar Resultaat Amfors Afdracht aan RWA Ultimo boekjaar

Afspraken over bijdrage en eigen vermogen vanuit Amfors Holding

2027

2028

2029

2030

2.500 1.099 -549 3.049

3.049 1.084 -817 3.317

3.317 1.242 -1.029 3.529

3.529 1.472 -977 4.024

In de samenwerkingsovereenkomst tussen Amfors Holding BV en RWA zijn afspraken gemaakt over het vermogen. Het vermogen van Amfors Holding is voorzien van een ondergrens van € 2,5 miljoen.

Tabel 6: Vermogensverloop Amfors

In het geval dat het eigen vermogen van Amfors Holding BV tussen € 2,5 mln. en € 4,5 mln. bedraagt, dan is Amfors Holding voor 50 procent aansprakelijk voor de aanvulling van de bij RWA ontstane exploitatietekorten. Als het eigen vermogen méér dan € 4,5 mln. bedraagt, dan is al het meerdere beschikbaar voor eventuele aanvulling van de bij RWA ontstane exploitatiekosten.

Bovenstaand vermogensoverzicht van Amfors gecombineerd met de begroting van RWA leidt tot het volgende verloop van de gemeentelijke bijdrage voor de komende jaren:

Verloop gemeentelijke bijdrage

Resultatenoverzicht (x €1.000) Bijdrage Amfors RWA resultaat Gemeentelijke bijdrage

De afgelopen jaren is het hele Amfors resultaat gebruikt om het negatieve RWA-resultaat aan te vullen. Vanaf 2027 zal er echter weer volgens de samenwerkingsovereenkomst gehandeld worden. Dit betekent dat er maximaal 50% wordt bijgedragen binnen de grenzen van € 2,5 mln. en € 4,5 mln.

2027

2028

2029

2030

549 -1.111 562

817 -1.134 317

1.029 -1.074 45

977 -977 0

Tabel 7: Resultatenoverzicht Waar we in voorgaande jaren een dalende bijdrage vanuit Amfors zagen, is er nu, door de instroom van nieuwe medewerkers een stijgende lijn ontstaan. Ook het negatieve resultaat van RWA neemt af, ondanks dat vaste lasten voor de nieuwe doelgroep nu nog uit de Rijkssubsidie worden bekostigd. Dit is mogelijk omdat de Rijkssubsidie naar verhouding langzamer daalt dan de loonkosten SW. Per saldo leidt dit tot een forse daling van de gemeentelijke bijdrage. In 2030 is er zelfs een overschot, waardoor de gemeentelijke bijdrage, bij gelijkblijvende omstandigheden, nihil wordt.

Financiële kengetallen

Verdeling gemeentelijke bijdrage per deelnemende gemeente

De verdeling van de gemeentelijke bijdrage vindt plaats op basis van het aantal FTE per gemeente werkzaam binnen RWA/Amfors. Op basis van de FTE-aantallen eind 2025 is de verdeling van de gemeentelijke bijdrage voor de begroting van 2027 als volgt:

Gemeenten

Formatie in FTE ultimo 2025

Gemeentelijke Bijdrage 2027 (x €1.000)

405 19 26 42 69 11 572

397 19 26 41 68 11 562

Amersfoort Baarn Bunschoten Leusden Soest Woudenberg Totaal RWA gemeenten

Verloop kengetallen Kengetallen Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Grondexplotatie Structurele exploitatieruimte Belastingcapaciteit

2029

2030

1.544 -1.111 549 -200 562 1.344

1.344 -1.134 817 -200 317 1.144

1.144 -1.074 1.029 -200 45 944

944 -977 1.251 -200 -274 744

18% n.v.t. 100% n.v.t.

15% n.v.t. 100% n.v.t.

10% n.v.t. 100% n.v.t.

Het investeringsvolume is stabiel en bedraagt naar verwachting € 600.000,- per jaar. Hierbij gaat het vooral om: • Vervangingsinvesteringen Zo kan RWA/Amfors voldoen aan haar opdrachtverplichtingen. • Investeringen in ICT Deze zijn bedoeld om de bedrijfsprocessen te ondersteunen en verbeteren.

Verloop vermogen RWA 2028

Begroting 2027 -4,00 n.v.t.

6.6 Investeringen

6.5 Vermogen 2027

Begroting 2026 -4,00 n.v.t.

Tabel 10: Financiële kengetallen

Tabel 8: Verdeling gemeentelijke bijdrage per gemeente

Vermogensverloop RWA (x €1.000) Begin boekjaar Resultaat RWA Bijdrage van Amfors Vrijval uit de bestemmingsreserve Gemeentelijke bijdrage Ultimo boekjaar

Realisatie 2025 -3,64 n.v.t.

Hieronder is het verloop van de activa (2027) weergegeven.

Activa (x €1.000) Activa

Boekwaarde 1-1-2027 8.500

Tabel 11: Verloop van de activa

Tabel 9: Vermogensverloop RWA

Investeringen Afschrijvingen 2027 2027 600 -600

Boekwaarde 31-12-2026 8.500

6.7 Voorzieningen

6.8 Financiering

Huisvesting

Goede beheersbaarheid staat voorop

Verder is RWA eigenaar van een perceel aan de Schothorsterlaan in Amersfoort. Hierop heeft de gemeente Amersfoort een voorkeursrecht gelegd. Naar verwachting zal de verkoop in 2026 of 2027 plaatsvinden.

Het is belangrijk om toegang tot de financiële markten te behouden tegen acceptabele condities. De vermogens- en (rente)resultaten van de organisatie dienen te worden beschermd tegen ongewenste financiële risico’s, zoals renterisico’s, liquiditeitsrisico’s en kredietrisico’s. Voor de beheersbaarheid van het renterisico wordt gewerkt met de renterisiconorm en de kasgeldlimiet. De berekening hiervan staat in onderstaande tabellen. Alle lopende leningen zijn aangegaan bij BNG Bank.

Voorziening groot onderhoud

Condities: voorwaarden

RWA/Amfors is gevestigd aan de Uraniumweg in Amersfoort. Deze locatie functioneert als centrale huisvesting voor onze organisatie. Beschikbare ruimtes (kantoor en productie) worden aan diverse partijen verhuurd. Daarnaast bezit RWA een pand aan de Heliumweg dat aan de Provincie Utrecht is verkocht. In dat pand is Metafors gehuisvest. Met de provincie is overeengekomen dat het pand van Metafors op 1 januari 2027 wordt overgedragen. De verhuizing van Metafors naar de Uraniumweg wordt in 2026 afgerond.

Financiering wordt alleen gebruikt voor de uitoefening van de publieke taak. In principe wordt de aan- en verkoop in buitenlandse valuta’s niet aangegaan. Dit geldt ook voor beleggingen.

Om bovenstaande panden te onderhouden werkt RWA/Amfors met een meerjarenonderhoudsplan (MJOP). Op basis van dit plan treffen we een voorziening voor groot onderhoud; door stortingen in de onderhoudsvoorziening worden de kosten gelijkmatig verdeeld over een aantal kalenderjaren. De voorziening is gebaseerd op het MJOP van 2025. Dit vormt dan de basis voor de komende jaren. We verwachten geen inhoudelijke wijzigingen ten opzichte van het plan. Eind 2025 bedraagt de voorziening € 759.000,-. Sinds 2025 is er ook een voorziening voor medewerkers die gebruik maken van de RVUregeling. Dit was een nieuwe verslaggevingsvereiste van Commissie BBV. Eind 2025 bedraagt de voorziening € 591.000,Onderhoudsvoorziening: een voorziening om kosten te spreiden

Renterisiconorm (x €1.000) 1. renteherziening Renteherziening op vaste schuld o/g Renteherziening op vaste schuld u/g Netto renteherziening op vaste schuld 2. Mutatie vaste schuld Nieuwe aangetrokken vaste schuld Nieuwe verstrekte lange leningen Netto nieuw aangetrokken schuld 3. Betaalde aflossingen 4. Herfinanciering (laagste van 2 en 3) 5. Renterisico op vaste schuld (1 + 4) 6. Renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1 januari Percentage Renterisiconorm 7. Toets renterisiconorm Renterisiconorm Renterisico op vaste schuld (1 + 4) Ruimte

2027

2028

2029

Langlopende leningen 2027 (x €1.000)

2030

Bank Nederlandse Gemeenten Bank Nederlandse Gemeenten Bank Nederlandse Gemeenten Bank Nederlandse Gemeenten Bank Nederlandse Gemeenten

1.500 0 1.500 850 850 850

1.000 0 1.000 850 850 850

1.000 0 1.000 800 800 800

4.150 20% 2.500

4.800 20% 2.500

4.950 20% 2.500

5.150 20% 2.500

2.500 850 1.650

2.500 800 1.700

2.500 700 1.800

2027

2028

2029

2030

24.876

23.206

21.673

19.849

8,2%

2.040

1.903

1.777

1.628

Totaal

Nieuwe lening

Aflossingen 2027

Saldo per 31-12-2027

Rente 2027

1.500 1.500

150 150 200 200 150 0 850

0 150 400 1.400 1.350 1.500 4.800

1 2 2 43 29 38 115

150 300 600 1.600 1.500

Bank Nederlandse Gemeenten

1.000 0 1.000 700 700 700

4.150

Tabel 14: Langlopende leningen

6.9 Risico’s Toelichting op inventarisatie risico’s

Om de stabiliteit in het resultaat te verbeteren en de sociale doelstellingen nu én op lange termijn te behalen, is het belangrijk om een goed inzicht te hebben in de mogelijke risico’s voor de organisatie. Onderstaande tabel laat de voornaamste risico’s zien. De vaststelling van het toekomstplan heeft invloed op onze risicoanalyse; er zijn nieuwe risico’s ontstaan en sommige risico’s zijn kleiner geworden. Daar waar de risico’s beïnvloedbaar zijn, heeft RWA/Amfors de bedrijfsvoering zo ingericht dat de kans dat deze zich voordoen zo klein mogelijk wordt gehouden. Voor de niet of nauwelijks te beïnvloeden risico’s – die met name in het domein van de (Rijks) overheid liggen – vindt continu lobby plaats door de branchevereniging Cedris en de Vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG).

Tabel 12: Renterisiconorm

Kasgeldlimiet (x €1.000) Toegestane limiet Begrotingstotaal 1 januari (=grondslag) Kasgeldlimiet in procenten van de grondslag Kasgeldlimiet in een bedrag

Saldo per 01-012027

Lobby: de besluitvorming proberen te beïnvloeden

Tabel 13: Kasgeldlimiet

Overzicht belangrijkste risico’s Risico

Hoogte risico en effect op resultaat

Maatregel / Toelichting

Strategisch

Midden / PM

We hebben zelf niet alle functies en rollen in huis, die nodig zijn voor het slagen van het toekomstplan. Hiervoor moeten we gezamenlijk met andere partijen en gemeenten een netwerk van partners opzetten. Dit is van belang voor het aanbieden van diversiteit in werksoorten en voor de benodigde uitstroommogelijkheden.

Operationeel

Het Toekomstplan Sociaal Ontwikkelbedrijf is vastgesteld door de deelnemende gemeenten. Het risico bestaat dat de gemaakte aannames en afspraken in praktijk niet waargemaakt kunnen worden. Op operationeel niveau is het risico dan we de ontwikkelpaden die nodig zijn voor de doorontwikkeling van medewerkers, niet tijdig georganiseerd krijgen.

Midden / PM

Als we de ontwikkelpaden niet tijdig georganiseerd krijgen, kunnen we medewerkers niet in voldoende mate ontwikkelen en zal de uitstroom naar reguliere werkgevers achterblijven.

Het Toekomstplan Sociaal Ontwikkelbedrijf is vastgesteld door de deelnemende gemeenten. Het risico bestaat dat de gemaakte aannames en afspraken in praktijk niet waargemaakt kunnen worden. Op operationeel niveau is het risico dat we de ondersteunende organisatie niet op tijd op peil krijgen. Door krimp zijn veel functies samengevoegd en solitair geworden Om aan het toekomstplan te kunnen voldoen moeten we de staf uitbreiden en versterken.

Midden / PM

Op dit moment hebben we een aantal vacatures gesteld om de staf sterker te maken. Dit is nodig voor de doorontwikkeling van RWA/Amfors. Daarnaast blijven we de inzet van ICT uitbreiden en verbeteren, om de operatie beter te ondersteunen.

Door de toename in leeftijd van onze populatie wordt het risico op hoog verzuim ook groter. Dit heeft gevolgen voor de bezetting op de afdelingen.

Midden / PM

Er is veel aandacht voor arbobeleid en begeleiding bij verzuim.

De instroom van nieuwe medewerkers met een duidelijke ontwikkeldoelstelling, zal een verschuiving in de huidige cultuur brengen. Dit raakt zowel de huidige medewerkers, als ook de begeleidende staf.

Midden / PM

We laten de nieuwe doelgroep zo goed mogelijk instromen, met oog voor sociale veiligheid en onze kernwaarden. Daarnaast is er een speciaal introductieprogramma opgezet. Dit is bedoeld voor nieuwe medewerkers én bestaande medewerkers.

Hoog / PM

Als de aantallen lager zijn dan in het toekomstplan afgesproken, dan heeft dat een negatief effect op onze inkomsten en dus op de exploitatie. We zijn bij de instroom afhankelijk van onze gemeenten. Er zijn aannames gedaan over de financiering. In praktijk moet nog blijken of die voldoende zijn om de kosten te dekken. In de afgesproken financiering is nu nog geen gedeelte voor vaste lasten opgenomen. Slechts voor de dekking van loonkosten en begeleiding. De noodzaak en omvang van deze financiering wordt over drie jaar bekeken.

Midden / PM

Er worden vooralsnog geen grote veranderingen in het bestaande beleid verwacht op het dossier Sociaal Domein (WSW). De financiering is onveranderd.

Financieel

• Instroom vanuit gemeenten minder dan verwacht • Onvoldoende structurele financiering • Nog geen financiering van vaste lasten Landelijke politieke ontwikkelingen die invloed hebben op de Rijkssubsidie.

Economische ontwikkelingen waardoor RWA/Amfors minder klanten aantrekt of met hogere inkoopkosten en leveringsproblemen te maken heeft.

Laag / PM

Het economisch klimaat heeft een wisselend, maar meestal beperkt negatief effect op de omzet van RWA/Amfors.

Bezuinigingen als gevolg van daling Gemeentefonds waardoor de omzet vanuit de deelnemende gemeenten onder druk komt.

Hoog / PM

De VNG voorspelt aanzienlijke bezuinigingen voor de gemeenten vanaf het jaar 2027 (Ravijnjaar) en voert hier lobby op.

De risico’s op fraude worden ingeschat als beperkt.

Laag

De processen zijn met voldoende controls en autorisaties ingericht.

Internetcriminaliteit en cybercrime aanvallen.

Laag

We hebben hier een goed ICT-beleid op. Daarnaast bieden we in 2026 een training aan om medewerkers meer bewust te maken van de risico’s op cybercrime en datalekken. Dit zullen we af en toe herhalen.

Verslaggeving

We zien geen significante risico’s op het gebied van verslaggeving.

Laag

Door nauw contact met de branchevereniging Cedris en collega’s in het land, is informatie over wijzigingen tijdig voorhanden.

Wet- en regelgeving

We zien geen significante risico’s op het gebied van Wet- en regelgeving.

Laag

Door nauw contact met de branchevereniging Cedris en collega’s in het land, is informatie over wijzigingen tijdig voorhanden.

Niet voldoen aan de privacywetgeving (datalekken).

Midden

We hebben hier een goed ICT-beleid op. Daarnaast bieden we in 2026 een training aan om medewerkers meer bewust te maken van de risico’s op cybercrime en datalekken.

Fraude

Tabel 15: Risico’s

7. Bijlage: infographic ‘Toekomstplan RWA/Amfors’

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/17022022/2