A2 Raad memo

Memo Nummer 1232806 – Jaarrekening RWA 2025 en RWA-Meerjarenbegroting 2027-2030 Aan de commissie: Samenleving Portefeuillehouder: Ariean van de Groep Team: Samenleving Ambtenaar: Rosan Hilhorst / Geralt Nieuwenweg Telefoonnummer: 033 - 299 1411 E-mailadres: r.hilhorst@bunschoten.nl / g.nieuwenweg@bunschoten.nl Datum: 28 mei 2026 Het Bestuur van het Regionaal Sociaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en omgeving (RWA) heeft aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten de RWA-jaarrekening 2025 en ontwerpmeerjarenbegroting RWA 2027-2030 aangeboden. De raad wordt gevraagd een eventuele zienswijze uiterlijk 13 juli 2026 kenbaar te maken. Wij adviseren u om: 1. geen zienswijze in te dienen op de RWA jaarrekening 2025; 2. wel een zienswijze in te dienen op de RWA meerjarenbegroting 2027-2030. RWA heeft zowel in maatschappelijk als financieel opzicht een stabiel jaar gedraaid. Om deze reden wordt geadviseerd om geen zienswijze in te dienen op de jaarrekening en het jaarverslag 2025. Begin 2026 is door alle gemeenteraden van de gemeenten in de regio Amersfoort het toekomstplan sociaal ontwikkelbedrijf vastgesteld. Daardoor is RWA/Amfors niet langer een sterfhuisconstructie (WSW doelgroep krimpt), maar zullen er nieuwe doelgroepen bediend gaan worden door RWA/Amfors. Op dit moment wordt ambtelijk gehard gewerkt om bouwsteen 2 nader uit te werken.

Bouwsteen 2 gaat over (tijdelijke) dienstverbanden van inwoners met een indicatie banenafspraak en beschut werk. Bouwsteen drie wordt pas vanaf 2027 nader vormgegeven en heeft betrekking op modules en trajecten. De ontwikkeling naar een breed sociaal ontwikkelbedrijf is een enorme transformatie en brengt risico’s met zich mee. Om deze reden wordt geadviseerd om de volgende zienswijze in te dienen op de meerjarenbegroting 2027-2030: Advies zienswijze meerjarenbegroting 2027-2030 De gemeenteraad spreekt zijn waardering uit voor de zorgvuldige ontwikkeling van het Toekomstplan Sociaal Ontwikkelbedrijf en de daarbij duidelijke vertaling hiervan in de voorliggende meerjarenbegroting. Tevens spreekt de gemeenteraad zijn waardering uit voor de heldere en overzichtelijke opzet van de voorliggende meerjarenbegroting. De raad onderschrijft de positieve grondhouding van de Cliëntenraad WSW en hecht belang aan de door hen benoemde aandachtspunten. Speciale aandacht gaat hier uit naar het risico dat te weinig inwoners bij Amfors aangemeld worden om daar aan de slag te gaan. Een goede monitoring en een goede verbinding met de gemeentelijke uitvoeringsorganisaties is hierbij essentieel. Een ander onderschreven risico is dat er nog geen inzicht is in de structurele vaste lasten op langere termijn.

Deze lasten bestaan vooral uit het pand en alles wat daarbij komt kijken, zoals machines, en stafpersoneel. Op dit moment wordt dit vergoed uit de RWA rijkssubsidie. Dit wordt afgebouwd, waardoor over een aantal jaar vaste lasten niet meer vergoed hieruit kunnen worden. De raad verzoekt het bestuur van RWA-Amfors deze aandachtspunten te betrekken bij de verdere uitvoering en monitoring van het toekomstplan en hierover transparant te blijven rapporteren. Met deze kanttekening dient de raad een constructieve zienswijze in.

Memo Nummer 1232806 - RWA-Meerjarenbegroting 2027-2030 en jaarrekening 2025 TOELICHTING Jaarrekening 2025 Het Regionaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omstreken (RWA) heeft als taak om de inwoners van de regio Amersfoort (Amersfoort, Leusden, Woudenberg, Baarn, Bunschoten, Soest) met de indicatie Sociale Werkvoorziening een zo passend mogelijke en duurzame werkplek te bieden. Werk dat past bij ieders mogelijkheden en rekening houdt met de beperkingen, tegen maatschappelijk aanvaardbare kosten. In 2025 ging het om 665 inwoners met een WSW-indicatie, waarvan 29 uit gemeente Bunschoten. Het verzuimpercentage in 2025 is vergelijkbaar met 2024; 15,8%. Het verzuim hangt deels samen met de vergrijzing van de Wsw-populatie en het toenemen van beperkingen bij medewerkers. Daardoor neemt de belastbaarheid af en wordt terugkeren naar werk lastiger. Het verzuimpercentage is vergelijkbaar met andere SW-bedrijven. In 2025 is een vergelijkbare verdeling met andere sociaal ontwikkelbedrijven van werksoorten te zien. 73% van de inwoners werkt beschermd/intern of op locatie. Binnen Cleanfors (schoonmaak, glasbewassing en vloeronderhoud) en Eemfors (stad en groenonderhoud) wordt een aanzienlijk deel van het werk op locatie gedaan. RWA heeft in maatschappelijk opzicht een stabiel jaar gedraaid.

Het organisatiebeleid steunt op vier pijlers: vitaliteit, innovatie, duurzaamheid en sociale veiligheid. Ook in 2025 is hier op ingezet. Er is hard gewerkt om het Toekomstplan sociaal ontwikkelbedrijf op te stellen. Dit plan is in alle gemeenteraden inmiddels vastgesteld. Kleine stapjes zijn gezet om te transformeren naar een breed sociaal ontwikkelbedrijf. Zo zijn de eerste medewerkers met een indicatie beschut werk of banenafspraak in dienst gekomen. Ook heeft RWA/Amfors ondanks de krimp van SW-medewerkers in financieel opzicht een goed jaar gedraaid. Het resultaat van RWA/Amfors is opgebouwd uit het resultaat van RWA (€ -2.158.000) en het operationeel resultaat van Amfors (€ 1.483.000) en de gemeentelijke bijdrage (€ 675.000). RWA resultaat: Het RWA resultaat is het verschil tussen de rijksbijdrage en de loonkosten van Sw medewerkers inclusief de overige kosten als vervoer, studie en Arbo. In 2025 kwam het resultaat van RWA uit op € 2.158.000 negatief (begroot € 1.991.000 negatief). Reden is dat in 2025 een voorziening is getroffen voor medewerkers met een RvU regeling (regeling vervroegde uittreding). Deze is het gevolg van nieuwe instructies vanuit de Commissie BBV, die voorschrijven om een voorziening te treffen voor toekomstige RVU uitkeringen aan deelnemers van deze regeling.

Deze wijziging heeft in 2025 plaatsgevonden en was niet bekend ten tijde van het opstellen van de MJB 2025-2028. Dit heeft tot een dotatie van €591.000 geleid ten laste van het resultaat. Dit betreft grotendeels eenmalige kosten. Met de RVU regeling kunnen werknemers met zwaar werk tot 3 jaar eerder stoppen voor hun AOW. Operationeel resultaat Amfors: Het operationeel resultaat van Amfors is € 1.483.000. Dat is € 498.000 hoger dan begroot. Dit verschil wordt grotendeels verklaard door lagere salariskosten als gevolg van vacatures (niet zijnde SW medewerkers). De gemeentelijke bijdrage: De gemeentelijke bijdrage over 2025 komt uit op € 675.000 en valt daarmee € 331.000 lager uit dan begroot. Dit betekent dat gemeente Bunschoten €14.000 aan gemeentelijke bijdrage terugkrijgt. Dit is in de jaarrekening 2025 al verwerkt. RWA Meerjarenbegroting 2027-2030 Bouwsteen 2 (onderdeel toekomstplan sociaal ontwikkelbedrijf) is verwerkt in de meerjarenbegroting. Het toekomstplan met financiële berekeningen is hier de basis voor. Bouwsteen 2 gaat over (tijdelijke) dienstverbanden banenafspraak en beschut werk. Bouwsteen 3 (modules trajecten) is nog niet verwerkt in de begroting, omdat de tarieven en aantallen nog niet helder zijn. Gemeenten mogen per module t.z.t. besluiten of ze meedoen of niet meedoen.

2/3

Memo Nummer 1232806 - RWA-Meerjarenbegroting 2027-2030 en jaarrekening 2025 Het aantal Sw-medewerkers in dienst van RWA daalt in de begrotingsjaren 2027-2030 met circa 7% per jaar. Het toekomstplan heeft zowel financieel invloed op RWA als op Amfors (twee juridische entiteiten). RWA is de gemeenschappelijke regeling en de entiteit waar de doelgroep in dienst is. Deze doelgroep bestaat vanaf 2025 uit inwoners met de indicaties SW, Beschut werk en Banenafspraak. In RWA vindt de verloning van deze medewerkers plaats. De subsidies die zij ontvangen, ter dekking van de loonkosten worden dus ook in RWA verantwoord. Dit betekent dat het RWA resultaat hierdoor minder negatief gaat worden in de toekomst, doordat er meer mensen uit de Participatiewet bediend gaan worden en minder salariskosten WSW populatie is Daarnaast verrichten de medewerkers werk. Dit vindt plaats binnen de Amfors Holding BV. Alles wat met werk te maken heeft, wordt in Amfors verantwoord. Hierbij gaat het onder meer om omzet, de begeleiding van medewerkers en kosten die worden gemaakt om het werk te kunnen doen. Dit betekent dat de begeleidingsvergoeding wordt verantwoord in Amfors. Doordat er meer mensen zijn die het werk kunnen doen, gaat de omzet van Amfors positiever worden, waardoor een forse daling van de gemeentelijke bijdrage zal ontstaan de komende jaren.

Gemeentelijke bijdrage 2027: Voor 2027 is de totale gemeentelijke bijdrage nog vastgesteld op € 562.000. Voor gemeente Bunschoten betekent dit een gemeentelijke bijdrage van € 26.000. In meerjarenperspectief daalt de bijdrage verder naar € 0 in 2030.

3/3