A03 Memo

MEMO Aan:

De raadsleden

CC:

P. van Asselt

Van:

Het college

Datum:

21 januari 2025

Onderwerp: STEV begroting 2025 - 2029

Geachte raadsleden, Op 18 december 2024 is de begroting 2025, inclusief meerjarenraming 2025 – 2029 en de toelichting daarop ontvangen van de Stichting Openbaar Primair Onderwijs Eem-Vallei Educatief (STEV). Het College van Bestuur van STEV stelt deze stukken definitief vast nadat de reacties van de zeven gemeenten1 waar STEV haar scholen heeft gevestigd, zijn ontvangen. ‘t Kruisrak De sport openbare basisschool ’t Kruisrak in Bunschoten is aangesloten bij STEV. Het belangrijkste doel voor STEV is het creëren van maatschappelijke meerwaarde. STEV zet zich hiervoor in door goed kwalitatief openbaar onderwijs te bieden en door te werken langs de volgende drie strategische beleidslijnen: Kansrijk leren, Inclusief wereldburgerschap en Samen Educatief Partnerschap. Daarnaast neemt STEV verantwoordelijkheid voor het creëren van gelijke kansen en alle leerlingen zijn welkom. ‘t Kruisrak draagt bij aan een goed en divers vestigingsklimaat voor ouders/verzorgers in Bunschoten. De leerlingenaantallen op ’t Kruisrak zijn over het algemeen altijd stabiel. Echter: in vergelijking met 2023 was er een daling te zien in 2024 (teldatum 1 oktober). De instroom was minder dan verwacht waardoor er een relatief kleine groep 2 is ontstaan. Anderzijds wordt opgemerkt dat de groepen 3 en 4 vol zijn.

STEV verwacht wel dat er weer een lichte toename in de leerlingenaantallen per 1 februari 2025 te zien zal zijn vanwege de instroom van 4-jarigen. STEV-breed is er een daling van de leerlingenaantallen per 1 oktober 2024: totaal 51 leerlingen minder dan vorig jaar over de 13 scholen bij elkaar. Daarbij is niet één oorzaak aan te wijzen. Bovendien verzorgt STEV in vijf gemeenten de taalklassen waaronder de voltijds taalklas voor anderstalige leerlingen in Bunschoten.

1 De deelnemende gemeenten zijn: Baarn, Barneveld, Bunschoten, Nijkerk, Scherpenzeel, Soest en

Woudenberg.

Zaaknummer:

1220239

Onderwerp:

Begroting STEV 2025 - 2029

1|4

MEMO Proces Bij de totstandkoming van deze (meerjaren)begroting met de toelichting zijn de volgende stappen genomen: • • • • •

De 13 bij STEV aangesloten scholen is na de zomer 2024 gevraagd om de hun schoolbegroting 2025 aan te leveren; De conceptbegroting 2025 en de meerjarenbegroting 2025 – 2029 met toelichting is besproken met het directieberaad, de auditcommissie van de Raad van Toezicht en een afvaardiging van de GMR; Op 12 december 2024 is de begroting 2025 en de meerjarenbegroting 2025 – 2029 door de GMR goedgekeurd; Deze begroting 2025 en de meerjarenbegroting 2025 – 2029 met toelichting is op 17 december 2024 door de Raad van Toezicht van STEV goedgekeurd; Vervolgens moet de Raad van Bestuur deze stukken nog definitief gaan vaststellen nadat de deelnemende gemeenten hebben ingestemd. STEV vraagt aan de deelnemende gemeenten om voor 1 maart 2025 een reactie te geven. Voor Bunschoten is dit niet haalbaar – gelet op de vastgestelde jaarplanning van de raad. Dit is aan STEV gecommuniceerd.

Begroting 2025 en meerjarenbegroting 2025 – 2029 en toelichting Uit de financiële beoordeling van de (meerjaren)begroting blijkt het volgende. De begroting voor 2025 komt uit op negatief resultaat van € 104.360,-. Dit wordt gedekt door het onttrekken van € 130.021 aan nog niet bestede NPO-middelen uit eerdere jaren, die zijn opgenomen in de bestemmingsreserve-NPO. Gecorrigeerd hiervoor, is dit een positief resultaat van € 25.661,voor 2025. In de komende jaren zal dit resultaat verder toenemen. Deze positieve ontwikkeling ontstaat doordat STEV de formatie zal gaan aanpassen aan de beschikbare middelen. De kengevallen van STEV zien er goed uit. Het kengetal solvabiliteit 2 geeft een percentage van ruim 67% voor de komende jaren. Het advies is minimaal 30%. Dit is dus ruim voldoende. Dit hoge percentage komt mede door de NPO middelen, dit zal dus in de loop van de jaren iets dalen. Het weerstandsvermogen is afgenomen door de omzetting van de reserve naar de dotatie ‘groot onderhoud’. Het blijft boven de signaleringswaarde (5%). Omdat de solvabiliteit 2 ruim voldoende is, is het risico gering.

Financiële aandachtspunten van STEV Stev heeft vier aandachtsgebieden benoemd waar de grootste risico’s worden beschreven: 1) Personeel (te weinig personeel; onvoldoende kwaliteit leerkrachten-Goed werkgeverschap; uitstroom personeel; eigen risicodrager ziektevervanging) 2) Leerlingenaantallen 3) Onverwachte kosten voor huisvesting 4) Externe factoren Reactie / zienswijze op de (meerjaren)begroting De stichting ontvangt graag vóór 1 maart 2025 een schriftelijke reactie van de raad van Bunschoten op de begroting 2025 en de meerjarenraming zodat het College van Bestuur de begroting definitief Zaaknummer: 1220239 Onderwerp:

Begroting STEV 2025 - 2029

2|4

MEMO kan gaan vaststellen. Dit betekent dat de gemeenteraad vóór 1 maart 2025 een zienswijze kan indienen (eerstvolgende commissie samenleving februari 2025, raad op 6 maart 2025). Zoals hiervoor is aangegeven is gecommuniceerd aan STEV dat de raad van Bunschoten na 6 maart 2025 een reactie zal geven. In overeenstemming met artikel 16 lid 2 van de statuten van de stichting, waarmee u op 25 oktober 2013 heeft ingestemd, heeft u de mogelijkheid om een zienswijze te formuleren op de meerjarenbegroting met toelichting. De Raad van Toezicht is verplicht de zienswijze van de deelnemende gemeenten herkenbaar in haar oordeel mee te nemen voordat de begroting 2025 en meerjarenbegroting 2025 – 2029 formeel kan worden vastgesteld door het College van Bestuur. Conclusie De begroting 2025 en de meerjarenraming 2025 – 2029 zijn beoordeeld en geven een positief beeld. Wij zien dan ook geen redenen om een zienswijze op de begroting 2025 en de meerjarenraming 2025 – 2029 in te dienen of om kanttekeningen te plaatsen. Advies Wij adviseren u om geen zienswijze in te dienen, omdat de door STEV voorgelegde begroting 2025 en de meerjarenraming 2025 – 2029 hiertoe geen aanleiding geven.

Zaaknummer:

1220239

Onderwerp:

Begroting STEV 2025 - 2029

3|4

MEMO

Met vriendelijke groet,

Zaaknummer:

1220239

Onderwerp:

Begroting STEV 2025 - 2029

4|4