1e tussentijdse bestuursrapportage

1e Tussentijdse bestuursrapportage 2022

Pagina 2

Inhoudsopgave Inleiding ................................................................................................................................................... 5 1.

Stand van zaken kerntakendiscussie .............................................................................................. 7

2.

Ontwikkeling 2022 per programma.................................................................................................. 9 Programma Bestuur en ondersteuning ............................................................................................... 9 Programma Veiligheid ....................................................................................................................... 10 Programma Economie ...................................................................................................................... 10 Programma Onderwijs ...................................................................................................................... 11 Programma Sport, cultuur en recreatie ............................................................................................. 11 Programma Sociaal domein .............................................................................................................. 11 Programma Volksgezondheid en milieu ........................................................................................... 13

3.

Financiële aspecten ....................................................................................................................... 15

Pagina 3

Pagina 4

Inleiding Dit is de eerste tussentijdse bestuursrapportage van 2022. Hierin staan ontwikkelingen die in de eerste maanden bekend zijn geworden voor het lopende jaar 2022. Ook ontwikkelingen die in 2021 zich hebben voorgedaan en niet meer in de begroting 2022 konden worden verwerkt worden in deze rapportage meegenomen. Inhoudelijke beleidsontwikkelingen worden gedurende het jaar aan de raad voorgelegd. De rapportage laat een voordelig saldo van € 324.000,- zien voor mutaties in de reserves. Er zijn geen mutaties in de reserve. Dat betekent dat het resultaat ook op € 324.000,- blijft. Dit wordt voorlopig toegevoegd aan de post ‘onvoorzien’, die bedraagt daarna € 424.000,-. Afhankelijk van de tweede Tussentijdse bestuursrapportage wordt dit mogelijk nog toegevoegd aan de algemene reserve. Met het besluit van deze eerste tussentijdse bestuursrapportage wordt een begrotingswijziging vastgesteld. Door middel van deze begrotingswijziging worden de ramingen aangepast. Dit helpt de budgethouders om hun budget goed te beheren en voorkomt extra toelichtingen bij de jaarrekening.

Pagina 5

Pagina 6

1. Stand van zaken kerntakendiscussie Dit eerste hoofdstuk geeft de stand van zaken van de kerntakendiscussie voor het jaar 2022 weer. De realisatie is behaald. Daarom worden nu alleen nog de lopende onderzoeken gemeld. De uitwerking van de kerntakendiscussie bestaat in 2022 uit de volgende onderdelen: - Uitwerking maatregelen € 370.000,- Uitwerking onderzoeken € 130.000,- Budget onderuitputting € 100.000,-

Totaaloverzicht In onderstaande tabel is een totaaloverzicht opgenomen van de stand van zaken kerntakendiscussie tot en met april 2022. Daaruit blijkt dat de taakstelling voor 2022 in financieel opzicht is gerealiseerd. Ten opzichte van de taakstelling een extra resultaat van afgerond € 4.000,- dat in deze rapportage wordt meegenomen in het resultaat. Verwachting

Realisatie

2022

2022

Maatregelen

€

370.000

€ 292.300

Onderzoeken

€

130.000

€

Onderuitputting

€

100.000

€ 219.600

Totaal

€

600.000

€ 603.900

92.000

Uitwerking maatregelingen Het grootste pakket aan maatregelingen die betrekking hadden op 2021 én 2022, waren al in 2021 verwerkt in de begroting over 2022. Dat is gebaseerd op de voortgangsrapportage kerntakendiscussie zoals die in oktober 2021 is besproken. De opbrengst uit de onderzoeken is vooral het effect van het aantrekken geldleningen tegen een lager rentepercentage dan geraamd. Dit is een structureel effect. De post onderuitputting komt hoger uit doordat de effecten van BTW compensatiefonds in de algemene uitkering hoger zijn dan verwacht. Dit is een positief effect van € 90.000,-. Het overige heeft vooral betrekking op onderuitputting kapitaallasten.

Uitwerking onderzoeken Er zijn nog drie onderzoeken die nog lopen en waarvan de uitkomst nog niet duidelijk is. Bestuurlijke boete Dit onderzoek is wel opgestart maak kon nog niet worden afgerond voornamelijk door de hoge werkdruk (o.a. crisisopvangvluchtelingen) en ziekte. Onderzoek automatisering burgerzaken De afgelopen tijd heeft er een onderzoek bij burgerzaken plaatsgevonden naar efficiënt werken en of daarbij processen automatiseren mogelijk was. De uitkomsten van dit onderzoek zijn op dit moment nog niet bekend. Rotonde reclame Bij de vaststelling van de kerntakendiscussie is een amendement aangenomen om te onderzoeken of rotonde reclame nog meer kan opleveren. Via een aparte schriftelijke mededeling wordt u daarover geïnformeerd.

Pagina 7

Pagina 8

2. Ontwikkeling 2022 per programma In dit hoofdstuk komen alle onderwerpen aan bod die financiële invloed hebben in 2022. De onderwerpen worden per programma en taakveld genoemd.

Programma Bestuur en ondersteuning Commissie Bestuur en Financiën, portefeuillehouders M. van de Groep en R.J. Beukers

Taakveld Overhead Brandstof prijzen & inflatie De stijgende energiekosten hebben ook effect op de begroting. Soms direct door de hogere brandstofprijzen aan de pomp van onze eigen voertuigen, of de kosten stroomverbruik openbare verlichting. Meer indirect geven bedrijven en aannemers aan de hogere energieprijzen worden doorberekend in de producten. Ook is er sprake van dat diverse contracten worden opengebroken, omdat het niet meer mogelijk is om het werk voor de aanbestedende prijs uit te voeren. Dit speelt door de volledige organisatie, maar voornamelijk bij grote projecten en bij groenonderhoud. Wij stellen voor een budget te reserveren voor opvang van deze extra lasten van voorlopig € 200.000,-. Wij volgen de ontwikkelingen en komen in de tweede tussentijdse bestuursrapportage 2022 zo nodig met een update.

BLNP ontwikkeling Er volgt een onderzoek naar de doorontwikkeling van de BLNP samenwerking. Daarnaast zijn er diverse HRM projecten (optimalisatie Youfoce en harmonisatie arbeidsvoorwaarden) en BLNP brede bijeenkomsten waar budget voor nodig is. Deze kosten worden verdeeld volgens de verdeelsleutel. Voor Bunschoten komt dit op een bedrag van € 20.000,-.

Taakveld belastingen overig Mutatiedetectie WOZ Vanaf het jaar 2020 voert het team basisregistraties de geotaak mutatiedetectie WOZ uit voor belastingkantoor GBLT, gecombineerd met de mutatiedetectie BAG/BGT/BOR. Het uitgangspunt was dat na verloop van tijd (na de startperiode) het uitvoeren van deze taak iets goedkoper kon. Dit is helaas niet het geval. Het verzoek is om het begrote bedrag voor 2022 bij te stellen met € 5.000,-.

Eerste begrotingswijziging 2022 GBLT In de deelnemersbijdrage GBLT van de gemeente is voor 2022 nog een bedrag van € 16.075,meegenomen voor diftar. Door onder andere de deelname van gemeente Ommen en afname kosten postverzending wordt de totale deelnemersbijdrage verminderd met € 25.000,-.

Taakveld Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Algemene uitkering Op basis van de uitkomst van de september- en decembercirculaire 2021 kunnen de effecten voor de algemene uitkering als volgt worden verwerkt. De algemene uitkering kan bruto worden verhoogd met een bedrag van afgerond € 1,2 miljoen ten opzichte van de begroting 2022. In de schriftelijke mededelingen die hierover zijn verstuurd staat een verdere toelichting. Van deze extra middelen moeten een aantal zaken worden gereserveerd. Onderstaand treft u daarvan de specificatie aan. Coronamiddelen Voor bijzondere bijstand en schuldhulpverlening zijn nog middelen aan het gemeentefonds toegevoegd. Het gaat hier om € 33.000,-. Pagina 9

Gemeenteraadsverkiezingen In de decembercirculaire 2021 werd al meegedeeld dat de gemeente een bijdrage van € 43.000,ontvangt voor het organiseren van de gemeenteraadsverkiezingen met coronamaatregelen. Dit was nog niet verwerkt in de begroting. Salariskosten zorg Vanaf 2022 wordt er structureel een bedrag beschikbaar gesteld voor de zorgsalarissen in het sociaal domein. Voor Bunschoten is dit een bedrag van € 79.000,-. Dienstverlening Voor de versterking (ondersteuning en verbetering) van de dienstverlening naar de burger, wordt via diverse onderwerpen structureel geld beschikbaar gesteld. Voor 2022 komt dit neer op € 74.000,-. Wet open Overheid Voor de invoering van de wet open overheid zijn in gemeentefonds middelen opgenomen voor invoerings- en uitvoeringskosten. Voor het jaar 2022 gaat het om een bedrag van afgerond € 100.000,-. Budgettair effect Het netto budgettair effect van de ontwikkeling algemene uitkering komt hiermee uit op een bedrag van € 871.000,-.

Programma Veiligheid Commissie Bestuur en Financiën, portefeuillehouder M. van de Groep

Taakveld Crisisbeheersing en brandweer Eerste begrotingswijziging 2022 VRU De bijdrage aan de Veiligheidsregio Utrecht wordt met € 10.000,- verhoogd ten opzichte van de oorspronkelijke begroting. Deze wijziging heeft onder andere met loon-prijsaanpassing te maken en wat mutaties in het gemeentelijk basistakenpakket.

Programma Economie Commissie Bestuur en Financiën, portefeuillehouder R.J. Beukers. Taakveld Economische promotie behoort in de portefeuille van P. van Asselt

Taakveld Economische promotie Inkomstenderving pleinhuisje Er is een gebruikersovereenkomst voor drie jaar afgesloten met de Stichting Behoud Museumhaven Spakenburg voor het gebruik van het pleinhuisje (Spuiplein 1). In deze overeenkomst is afgesproken dat er geen huurinkomsten worden ontvangen door de gemeente. In de begroting is structureel uitgegaan van € 5.000,- huurinkomsten per jaar. Voor 2022 wordt dit gecorrigeerd. Voor 2023 en 2024 wordt dit in de programmabegroting 2023 verwerkt.

Pagina 10

Programma Onderwijs Commissie Samenleving, portefeuillehouder P. van Asse lt

Taakveld Onderwijsbeleid en leerlingzaken Voorlopige beschikking OAB Het bedrag dat de gemeente voor onderwijsachterstanden ontvangt volgens de voorlopige beschikking 2022 is afgerond € 523.500,-. In de begroting 2022 is rekening gehouden met een inkomst van € 455.000,-. Het verschil van afgerond € 68.500,- wordt toegevoegd via deze rapportage. De uitgavenkant wordt ook verhoogd met hetzelfde bedrag, per saldo geen verschil. U bent via een schriftelijke mededeling geïnformeerd over de besteding van deze middelen.

Leerlingenvervoer Het leerlingenvervoer betreft een open-einde regeling. Op basis van de jaarrekening 2021 zien we dat de raming van de post leerlingenvervoer te laag is geweest. Wij verwachten dat deze ontwikkeling zich voor 2022 doorzet en de begroting 2022 daarop moet worden aangepast met een bedrag van € 75.000,-. Er loopt momenteel een aanbesteding voor het leerlingenvervoer voor het perceel 8, omdat een vervoerder de planning voor het komende jaar niet meer kan rondkrijgen en het contract heeft opgezegd.

Programma Sport, cultuur en recreatie Commissie Samenleving, portefeuillehouders P. van Asselt. Voor het taakveld openbaar groen en (openlucht) recreatie is W. de Jong portefeui llehouder, commissie Ruimte

Taakveld Sportbeleid en activering Lokaal sportakkoord Het uitvoeringsbudget voor het lokaal sportakkoord is ook in 2022 aangevraagd. De gemeente ontvangt € 20.000,-. Dit bedrag wordt gereserveerd voor de uitvoering van het lokaal sportakkoord.

Programma Sociaal domein Commissie Samenleving, portefeuillehouder P. van Asselt

Taakveld Samenkracht en burgerparticipatie Vluchtelingen Oekraïne Sinds eind maart vangt ook de gemeente Bunschoten vluchtelingen op. Er zijn twee verschillende opvangmogelijkheden, de Gemeentelijke opvang Oekraïners (GOO) en de Particuliere opvang Oekraïners (POO). In de GOO zijn in totaal 66 vluchtelingen gehuisvest in de oude Calvijn- en Van Amerongenschool en in een huis op de Bisschopsweg. Door particulieren (POO) worden in totaal 48 vluchtelingen opgevangen her en der in het dorp en via het initiatief Eemdijk Helpt. In totaal worden in de gemeente 114 vluchtelingen opgevangen (begin mei 2022). De GOO en de POO hebben een verschillende bekostiging door het Rijk. Voor de POO is nog geen compensatieregeling gecommuniceerd, maar is minimaal uitgangspunt dat de leefgelden, waar de vluchtelingen recht op hebben, worden gecompenseerd. Voor de GOO is er wel een compensatieregeling bekend gemaakt. De gemeente ontvangt € 700,- per week per gerealiseerde opvangplek (normbedrag) via de zogenaamde SPUK (specifieke uitkering). Daarover moet in de jaarrekening verantwoording worden afgelegd. Op basis van de huidige GOO plekken komt dit neer op bijna € 47.000,- per week. Het normbedrag is van toepassing op de periode waarin de regelgeving van kracht is, vooralsnog 3 tot 6 maanden. Voor een periode van drie maanden (13 weken) gaat het om een bedrag van € 611.000,-.

Pagina 11

De uitgaven voor de GOO zijn voornamelijk gemaakt voor het inrichten en bewoonbaar maken van de locaties, huur van faciliteiten en ook de inhuur van beveiliging. Daarnaast zijn voor de eerste opvang van de vluchtelingen voedsel in natura verstrekt en zaken als persoonlijke verzorgingsmiddelen of schoonmaakmiddelen voor de locaties. Dit heeft ongeveer € 100.000,- gekost. Na de eerste periode van gewenning ontvangen de vluchtelingen leefgeld volgens de door het Rijk daarvoor bepaalde regelingen. Per maand wordt er nu ongeveer € 35.000,- aan leefgeld uitgekeerd. Uitgaande van drie maanden komt dat neer op € 105.000,-. We werken nog aan een totaalbeeld van toerekening van overige kosten die gemaakt worden voor de opvang van vluchtelingen. Daarbij moet onder andere worden gedacht aan piketdiensten, inzet en vervanging van ambtelijke capaciteit. Vergoedingen voor het onderwijs (huisvesting, leerlingenvervoer) zijn nog onduidelijk. Wel is bekend dat er een decentrale uitkering voor het leerlingenvervoer wordt ontvangen. In schriftelijke mededelingen aan de raad en via de tweede Tussentijdse bestuursrapportage wordt u op de hoogte gehouden van deze ontwikkelingen.

Taakveld Maatwerkdienstverlening 18+ Huishoudelijke hulp In de commissie Samenleving van 21 april 2022 is een presentatie gegeven over de ontwikkeling van de zorgkosten. Eén van de onderdelen die daar negatief uit naar voren kwam is de ontwikkeling van de kosten huishoudelijke hulp. Wij verwachten dat ook voor 2022 de raming voor deze post moet worden verhoogd en gaan vooralsnog uit van een bedrag van € 250.000,-.

Taakveld Maatwerkdienstverlening 18Jeugdzorg De ontwikkeling van de zorgkosten jeugd 2022 is nog van een aantal factoren afhankelijk. In de prognose van de uitgaven voor 2021 zit een aantal incidentele zaken. Eén daarvan is de maximering van de verevening tot een bedrag van € 330.000,- (in 2021 prognose € 0,6 miljoen). Ook is in 2021 een claim van de BSA-aanbieders (€ 160.000,-) gehonoreerd voor een extra zorgkosten die vallen onder de voorwaarden, zoals opgenomen in de risicoparagraaf van deze aanbieders. Voor dit laatste onderdeel ligt er inmiddels ook een claim voor het jaar 2022, waarbij het aandeel voor Bunschoten wordt geraamd op € 174.000,-. De overschrijding wordt veroorzaakt door factoren zoals zijn benoemd in de risicoparagraaf en die niet of onvoldoende beïnvloedbaar zijn door de BSA. Deze factoren zijn: • Meerzorgkosten: de kosten die nodig zijn om bestaand aanbod te laten aansluiten op cliënten met zeer complexe problematiek. • Hogere aantallen cliënten dan rekening mee is gehouden in de business case die in 2019 is opgesteld en waar het contract met de BSA op is gebaseerd. • Corona-effect, met name op de producten dagbehandeling en wonen in een behandelsetting. In de tweede tussentijdse bestuursrapportage komen we hierop terug als er ook een prognose bekend is voor de ontwikkeling van de totale zorgkosten in 2022.

Pagina 12

Programma Volksgezondheid en milieu Taakveld Volksgezondheid valt onder de commissie Samenleving, portefeuillehouder P. van Asselt. De taakvelden Riolering, Afval, en Begraafplaatsen en crematoria horen bij de commissie Ruimte, portefeuillehouder W. de Jong. Begraafbeleid behoort bij M. van de Groep

Taakveld Milieu Eerste begrotingswijziging 2022 RUD De totale bijdrage aan de RUD voor 2022 wordt met € 11.000 verhoogd. Dit komt doordat de vaste bijdrage wordt verhoogd met € 13.000,- in verband met het project Samen op Weg. De variabele kosten dalen met € 2.000,-. Dit komt doordat de dienstverleningsovereenkomsten zijn aangepast, wat invloed heeft op de salariskosten.

Middelen energiearmoede De gemeente heeft € 74.600,- ontvangen vanuit het Rijk (specifieke uitkering) voor aanpak energiearmoede. Op dit moment wordt uitgewerkt hoe deze gelden kunnen worden ingezet om huishoudens in een kwetsbare positie te ondersteunen bij het nemen van maatregelen om de energierekening te verlagen.

Taakveld Afval Project nascheiding In het kader van het project nascheiding wordt dit jaar een evaluatie voorbereid. Dat is ook het moment voor een analyse van de kosten en opbrengsten. Op basis van de huidige beschikbare data is het nog te vroeg daar iets over te melden op dit moment. Wel willen we vast een aantal zaken noemen die meegenomen worden in de evaluatie. Dat is onder andere de verlenging van de overeenkomst met de projectleider. Er moesten extra verzamelcocons GFT worden geplaatst, ombouw van drie containers naar oud papier containers en er wordt voorlopig doorgegaan met het containermanagement. Voor het project grof huishoudelijk afval is opdracht verstrekt aan het bureau dat ook het project nascheiding heeft begeleid. Overige ontwikkelingen In het lopende jaar worden nog meer ontwikkelingen verwacht, maar daar is op dit moment nog geen financiële inschatting voor te maken. Deze ontwikkelingen worden zo nodig meegenomen in de tweede tussentijdse bestuursrapportage en in de evaluatie, omdat nu nog onvoldoende duidelijk is wat de effecten zijn.

Pagina 13

Pagina 14

3. Financiële aspecten In dit hoofdstuk staat een overzicht van alle financiële consequenties die in hoofdstuk twee zijn genoemd. Effect begroting (-/nadeel)

Programma

Uitgaven (-/- voordeel)

€

4.000

€

-4.000

Brandstof prijzen en inflatie

€

-200.000

€

200.000

BLNP ontwikkeling

€

-20.000

€

20.000

Mutatiedetectie WOZ

€

-5.000

€

5.000

Eerste begrotingswijziging 2022 GBLT

€

25.000

€

-25.000

Algemene uitkering

€

871.000

€

329.000

€

-10.000

€

10.000

€

-5.000

Kerntakendiscussie

Inkomsten (-/- nadeel)

Bestuur en ondersteuning

€

1.200.000

€

-5.000

€

68.500

Veiligheid Eerste begrotingswijziging 2022 VRU Economie Inkomstenderving pleinhuisje Onderwijs Voorlopige beschikking OAB

€

-

€

68.500

Leerlingenvervoer

€

-75.000

€

75.000

€

-

€

20.000

€

20.000

Vluchtelingen Oekraïne

€

-

€

-

€

-

Huishoudelijke hulp

€

-250.000

€

250.000

Eerste begrotingswijziging 2022 RUD

€

-11.000

€

11.000

Aanpak energiearmoede

€

-

€

74.600

€

74.600

Totaalresultaat programma's

€

324.000

Stand onvoorzien april 2022

€

100.000

Budgettair resultaat begroting 2022

€

424.000

Sport, cultuur en recreatie Lokaal sportakkoord Sociaal domein

Volksgezondheid en milieu

Pagina 15