1e tussentijdse bestuursrapportage 2024.pdf

1e Tussentijdse bestuursrapportage 2024

Mei 2024

Pagina 2

Inhoudsopgave Inleiding ................................................................................................................................................... 5 1.

Ontwikkeling 2024 per programma.................................................................................................. 7 Programma Bestuur en ondersteuning ............................................................................................... 7 Programma Onderwijs ........................................................................................................................ 9 Programma Sport, cultuur en recreatie ............................................................................................. 10 Programma Sociaal domein .............................................................................................................. 10 Programma Volksgezondheid en milieu ........................................................................................... 11 Programma Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing........................................... 11

2.

Financiële aspecten ....................................................................................................................... 13

Pagina 3

Pagina 4

Inleiding Dit is de eerste tussentijdse bestuursrapportage van 2024. Hierin staan ontwikkelingen die in de eerste maanden bekend zijn geworden voor het lopende jaar 2024. Ook ontwikkelingen die in 2023 zich hebben voorgedaan en niet meer in de begroting 2024 konden worden verwerkt worden in deze rapportage meegenomen. Inhoudelijke beleidsontwikkelingen worden gedurende het jaar aan de raad voorgelegd De rapportage laat een nadelig saldo van € 134.000,- zien voor mutaties in de reserves. Er zijn geen mutaties in de reserves. Dus het budgettair effect blijft hetzelfde. Het begrotingsresultaat voor 2024 is in de programmabegroting 2024 geraamd op € 164.000,-. Op basis van de gelijktijdig met de programmabegroting vastgestelde perspectiefnota is dit bedrag naar beneden bijgesteld tot € 6.000,-. Het nadelig saldo van deze rapportage wordt voorlopig onttrokken aan de algemene reserve, in afwachting van de ontwikkelingen van de tweede tussentijdse bestuursrapportage 2024. Met het besluit van deze eerste tussentijdse bestuursrapportage wordt een begrotingswijziging vastgesteld. Door middel van deze begrotingswijziging worden de ramingen aangepast. Dit helpt de budgethouders om hun budget goed te beheren en voorkomt extra toelichtingen bij de jaarrekening.

Pagina 5

Pagina 6

1. Ontwikkeling 2024 per programma In dit hoofdstuk komen alle onderwerpen aan bod die financiële invloed hebben in 2024. De onderwerpen worden per programma en taakveld genoemd.

Programma Bestuur en ondersteuning Commissie Bestuur en Financiën, portefeuillehouders M. van de Groep en R.J. Beukers

Taakveld Bestuur Uitbreiding representatie De post representatie moet dit jaar worden bijgesteld in verband met kosten voor afscheid van de huidige burgemeester en externe begeleiding van het sollicitatieproces voor de nieuwe burgemeester Wij zullen in de tweede tussentijdse bestuursrapportage 2024 het bedrag meenemen op basis van de werkelijke kosten.

Huldiging sportkampioenen De gemeente huldigt één keer per jaar de sportkampioenen. Dit jaar is het mogelijk dat SV Spakenburg kampioen wordt van de 2e tweede divisie (op moment van schrijven is dit nog niet bekend). De kosten van deze huldiging zijn begroot op € 10.000,-. De kosten zijn dit jaar hoger dan voorgaande jaren in verband met de hoge inflatie én extra inzet voor veiligheid. De veiligheidseisen zijn in de afgelopen jaren aangescherpt waardoor er meer beveiliging en EHBO aanwezig moet zijn. Budgetverhoging met € 10.000,-

Meerwerk accountant Voor de controle van de specifieke uitkeringen worden door de accountant extra kosten in rekening gebracht. Het aantal is fors toegenomen en de extra kosten voor controle komen uit op € 21.000,-.

Taakveld Beheer overige gebouwen en gronden Verhuur op bedrijventerrein Haarbrug-Zuid Op bedrijventerrein Haarbrug-Zuid ligt naast de gemeentewerf een perceel grond. Dit stuk grond is nu verhuurd tot en met 31 december 2025. Deze huurinkomsten waren bij de begroting nog niet bekend. Daarom wordt dit nu meegenomen. Het gaat om € 45.000,- voor 2024. De inkomsten voor 2025 worden meegenomen bij de programmabegroting 2025 – 2028.

Vastgoednota In 2023 is opdracht gegeven voor het opstellen van een rapportage over de toekomstbestendigheid van het vastgoed met als doel te komen tot de in de tijd te maken keuzes voor het gemeentelijk vastgoed. Door de langere doorlooptijd van deze nota zijn er ook meer kosten aan verbonden. Budgetverhoging met € 10.000,-.

Taakveld Overhead Stelpost inflatie Bij de begroting 2024 is een stelpost compensatie inflatie opgenomen van € 530.000,-. Op basis van de septembercirculaire is deze verhoogd met € 370.000,- en bedraagt in totaal € 900.000,-. Op dit moment is de stand van de claims op deze stelpost afgerond € 555.000,-. Het is nog te vroeg om deze post vrij te laten vallen in het resultaat, omdat het niet uitgesloten is dat in de meicirculaire de compensatie voor loon- en prijsstijging naar beneden wordt bijgesteld. Bij de tweede tussentijdse bestuursrapportage geven we opnieuw een actuele stand van zaken.

Pagina 7

De volgende onderwerpen zijn gedekt/claims op de stelpost inflatie: ▪ ▪ ▪ ▪ ▪

Correctie op de begroting Claim VRU Begrotingswijziging BBS Subsidie de Boei CAO-gemeentepersoneel

€ € € € €

14.000,38.000,92.000,111.000,300.000,-

Integratieplatform Bij kadernota 2023 is budget aangevraagd voor het koppelen van applicaties in het applicatielandschap via een integratieplatform. Vanuit de organisatie blijft de behoefte groot om applicaties aan elkaar te koppelen waardoor het beschikbare structurele budget moet worden uitgebreid. Het voordeel van een integratieplatform is dat koppelingen bij vervanging van applicaties hergebruikt kunnen worden. Er was rekening gehouden met drie tot vier applicaties per jaar, maar dit blijken ongeveer tien applicaties per jaar te zijn. Budgetverhoging met € 10.000,-.

Taakveld Treasury Renteontwikkeling Eind april 2024 is een kasgeldlening van € 10 miljoen aangetrokken tegen een rente van 3,85%. De lening is vooral nodig voor het financieren van de extra investeringen die in 2024 gedaan zijn en gedaan worden in o.a. scholen, lichtmasten en aandelen Stedin en daarnaast door de stijging van de zorgkosten. Ook voor de herfinanciering van een eerder afgesloten kasgeldlening van € 8,5 mln.. De kasgeldlening is afgesloten tegen een hoger percentage dan waar in de begroting mee is gerekend (3%). De hogere rentelast die dit met zich meebrengt wordt deels gecompenseerd door een hogere rente bij het schatkistbankieren. Ten opzichte van de geraamde rente nog geen nadelig effect, maar is mede afhankelijk hoe de rente zich verder ontwikkeld. We proberen zo lang mogelijk met kort geld te financieren, omdat de verwachting is dat de rente op termijn gaat dalen. Dat is het moment om de kasgeldlening om te zetten in een langlopende lening. Wij verwachten dat we daar in de tweede tussentijdse bestuursrapportage meer duidelijkheid over kunnen geven.

Taakveld Belastingen overig Deelnemersbijdrage GBLT In de begrotingswijziging voor 2024 heeft GBLT aangegeven dat de deelnemersbijdrage naar beneden wordt vastgesteld. Voor Bunschoten is dit € 8.000,- voordeliger. Aan de ene kant zijn de lasten van GBLT hoger, aan de andere kant ontvangen zij ook rente en invorderopbrengsten die hoger zijn dan begroot.

Taakveld Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Afrekening btw-compensatiefonds Uit de voorjaarsnota blijkt dat gemeenten in 2023 minder BTW hebben gedeclareerd bij het btwcompensatiefonds (BCF) dan het beschikbare plafond. Het bedrag dat niet is besteed wordt toegevoegd aan het gemeentefonds. Het gaat om een bedrag van € 214 miljoen over 2023. In de septembercirculaire werd al een bedrag uitgekeerd van € 359 miljoen. Totaal over 2023 dus een onderbesteding van € 573 miljoen. In de jaarrekening is een bedrag verwerkt van € 300.000,-. Afgerond komt dat nu uit op € 500.000,- en kan nog een bedrag van € 200.000,- worden meegenomen in deze tussentijdse bestuursrapportage.

Pagina 8

Programma Onderwijs Commissie Samenleving, portefeuillehouder P. van Asselt

Taakveld Onderwijshuisvesting Opbrengst vrijgekomen grond schoolgebouwen In de programmabegroting 2024 is rekening gehouden met een opbrengst voor de vrijgekomen gronden schoolgebouwen. Per saldo is een bedrag geraamd van afgerond € 2.327.000,-. Deze opbrengst wordt dit jaar niet gerealiseerd. De Calvijnschool is nog in gebruik voor opvang Oekraïners. Ook ligt er een motie van de raad om te onderzoeken of dit gebouw kan worden ingezet voor het Oostwende college in het kader van de besluitvorming actualisering IHP. De extra middelen voor de opvang van de Oekraïners compenseren voor een deel de gederfde inkomsten, omdat het gebied nog niet kan worden ontwikkeld voor woningbouw. Over de bestemming van het vrijkomende gebouw van Het Talent is nog nadere besluitvorming nodig. Voor het gebied van de voormalige Groen van Prinstererschool is samen met de woningbouwvereniging G&O een plan ontwikkeld voor woningbouw. De opbrengst hiervan wordt dit jaar niet meer verwacht. In de begroting is de opbrengst vrijgekomen gronden schoolgebouwen direct toegevoegd aan de algemene reserve en niet gepresenteerd als begrotingsresultaat. Deze mutatie in de reserve wordt nu gecorrigeerd voor 2024.

Pagina 9

Programma Sport, cultuur en recreatie Commissie Samenleving, portefeuillehouder P. van Asselt. Voor het taakveld openbaar groen en (openlucht) recreatie is W. de Jong portefeuillehouder, voor speelbeleid is P. van Asselt portefeuillehouder, commissie Ruimte .

Taakveld Musea Waterverbruik Museum Spakenburg Bij het opnemen van de waterstand in het museum is geconstateerd dat er een lekkage was. Deze lekkage is niet opgemerkt, omdat dit op het buitenterrein was en rechtstreeks het riool in is gegaan. Hierdoor is er dus veel water verloren gegaan en heeft het Museum Spakenburg een forse rekening van Vitens ontvangen. De lekkage is niet ontstaan door gebrekkig onderhoud. Omdat de gemeente eigenaar is van het gebouw is deze jaarafrekening door de gemeente betaald. Het was niet mogelijk om dit te claimen via de verzekering. Budgetverhoging 2024 € 13.000,-

Programma Sociaal domein Commissie Samenleving, portefeuillehouder P. van Asselt

Taakveld Samenkracht en burgerparticipatie Vluchtelingen Oekraïne Er worden nog steeds vluchtelingen opgevangen door de gemeente (GOO) en particulieren (POO) in Bunschoten en Eemdijk. De gemeente ontvangt voor de GOO een normbedrag van € 61,- per gerealiseerd bed per dag. Dit bedrag is opnieuw naar beneden bijgesteld. Daarnaast wordt het leefgeld van GOO op werkelijke basis afgerekend. De werkelijke kosten POO en een normbedrag voor uitvoeringskosten voor POO kunnen ook nog gedeclareerd worden. De aanvraag voor het normbedrag GOO en leefgeld GOO + POO wordt momenteel uitgewerkt. Op basis van die berekening, ontvangt de gemeente € 1.700.000,-. Dit is ruim € 500.000,- lager dan in 2023. De gemeente maakt ook kosten denk aan onder andere de huur voor de woonunits, beveiliging en schoonmaak. Daarnaast is er ook nog een stukje personele inzet. De verwachting is nog steeds dat we goed uitkomen met deze normvergoeding, maar is ook afhankelijk van het onderzoek naar bestemming van het gebouw voor het Oostwende college.

Taakveld Huishoudelijke hulp Tarieven Huishoudelijke hulp WMO In de nieuwsbrief sociaal domein bent u geïnformeerd over de lopende discussie met een aantal zorgaanbieders Huishoudelijke Hulp over de tarieven. Zij geven aan dat de tarieven waarvoor ze hebben ingeschreven niet voldoen aan de definitie van reële kostprijs. Dit heeft ertoe geleid dat er een onafhankelijk onderzoek is gedaan naar de reële kostprijs en daar komt uit naar voren dat die inderdaad hoger liggen dan het tarief waarvoor de aanbieders hebben ingeschreven. Als er van de nieuwe tarieven wordt uitgegaan moet het budget voor de huishoudelijke hulp met € 250.000,- worden verhoogd. Ook de tarieven voor de huishoudelijke hulp mantelzorg worden gelijkgetrokken met die van de normale huishoudelijke hulp. Dit vraagt nog een extra budget van € 50.000,-. Budgetverhoging 2024 € 300.000,-

Taakveld Jeugdhulp ambulant Kosten jeugdzorg Op basis van de ontwikkeling van de kosten jeugdzorg 2023 moeten we constateren dat er nog steeds sprake is van een groei van de kosten. Dat geldt met name voor de Breed Spectrum Aanbieders en het perceel ambulante behandeling jeugd. Voorlopig verwachten wij dat de kosten nog hoog blijven en dat een extra budget nodig is van € 900.000,-. Budgetverhoging 2024 € 900.000,Pagina 10

Programma Volksgezondheid en milieu Taakveld Volksgezondheid valt onder de commissie Samenleving, portefeuillehouder P. van Asselt. De taakvelden Riolering, Afval, en Begraafplaatsen en crematoria horen bij de commissie Ruimte, portefeuillehouder W. de Jong. Begraafbeleid behoort bij M. van de Groep, commissie Bestuur en Financiën.

Taakveld Volksgezondheid Zonnebrandpalen Deze zomer wordt een pilot gestart voor vijf maanden met twee zonnebrandpalen bij ’t Kleine Zeetje. De kosten van deze pilot bedragen afgerond € 6.000,-. Dit wordt via deze rapportage in de begroting verwerkt. Er is ondertussen bericht ontvangen dat eenmalig (alleen in 2024) 50% van de kosten worden vergoed door een zorgverzekering. Dit betekent dat het effect voor Bunschoten afgerond € 3.000,- is.

Programma Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing Commissie Ruimte, portefeuillehouders W. de Jo ng en R.J. Beukers

Taakveld Ruimte en leefomgeving Legesinkomsten omgevingsvergunningen Er zijn op dit moment al meer leges (bijna € 300.000,-) ontvangen dan begroot (€ 616.000,-). Dit komt omdat er eind 2023 nog een aantal (grote) aanvragen zijn gedaan voor omgevingsvergunningen. Deze vergunningen worden in 2024 behandeld en verleend. Op dat moment worden ook de leges in rekening gebracht. Voor deze rapportage wordt uitgegaan van een opbrengst van € 1,5 miljoen. De begroting kan daarom aangepast worden met afgerond € 900.000,-. Door de vele aanvragen zijn ook de kosten van welstand hoger. Daarom worden de begrotingen van welstand en bouwtoezicht ook met 10.000,- verhoogd (totaal € 20.000,-).

Pagina 11

Pagina 12

2. Financiële aspecten In dit hoofdstuk staat een overzicht van alle financiële consequenties die in hoofdstuk één zijn genoemd. Effect begroting (-/Uitgaven Programma nadeel) (-/- voordeel)

Inkomsten (-/- nadeel)

Bestuur en ondersteuning Uitbreiding representatie

€

-

Huldiging sportkampioenen

€

-10.000

€

10.000

Meerwerk accountant

€

-21.000

€

21.000

Verhuur op bedrijventerrein Haarbrug-Zuid

€

45.000

Vastgoednota

€

-10.000

€

10.000

Stelpost inflatie

€

-

€

-

Integratieplatform

€

-10.000

€

10.000

Renteontwikkeling

€

-

Deelnemersbijdrage GBLT

€

8.000

€

-8.000

Algemene uitkering

€

200.000

€

45.000

€

-

€

200.000

-2.327.000

Onderwijs €

-

€

-2.327.000 €

Waterverbruik Museum Spakenburg

€

-13.000

€

13.000

Sociaal domein Vluchtelingen Oekraïne

€

-

€

1.700.000 €

Tarieven Huishoudelijke hulp WMO

€

-300.000

€

300.000

Zorgkosten

€

-900.000

€

900.000

€

-3.000

€

6.000

€

3.000

Legesinkomsten omgevingsvergunningen

€

880.000

€

20.000

€

900.000

Totaalresultaat programma's voor mutatie reserve

€

-134.000

€

655.000

€

521.000

Opbrengst grond vrijgekomen schoolgebouwen Sport, cultuur en recreatie

1.700.000

Volksgezondheid en milieu Zonnebrandpalen Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing

Mutatie in de reserves Totaal effect van deze rapportage

€

-134.000

Stand onvoorzien mei 2024

€

100.000

Budgettair resultaat begroting 2024

€

-34.000

Toevoeging

Onttrekking

-

-

Pagina 13