1e tussentijdse bestuursrapportage 2023.pdf

1e Tussentijdse bestuursrapportage 2023

Mei 2023

Pagina 2

Inhoudsopgave Inleiding ................................................................................................................................................... 5 1.

Ontwikkeling 2023 per programma.................................................................................................. 7 Programma Bestuur en ondersteuning ............................................................................................... 7 Programma Verkeer, vervoer en waterstaat ....................................................................................... 8 Programma Economie ........................................................................................................................ 9 Programma Onderwijs ........................................................................................................................ 9 Programma Sociaal domein ................................................................................................................ 9 Programma Volksgezondheid en milieu ........................................................................................... 10

2.

Financiële aspecten ....................................................................................................................... 11

Pagina 3

Pagina 4

Inleiding Dit is de eerste tussentijdse bestuursrapportage van 2023. Hierin staan ontwikkelingen die in de eerste maanden bekend zijn geworden voor het lopende jaar 2023. Ook ontwikkelingen die in 2022 zich hebben voorgedaan en niet meer in de begroting 2023 konden worden verwerkt worden in deze rapportage meegenomen. Inhoudelijke beleidsontwikkelingen worden gedurende het jaar aan de raad voorgelegd. Eerder dit jaar hebben we u al geïnformeerd over een aantal ontwikkelingen die een nadelig effect hebben op het begrotingsresultaat (CAO/loon-prijsontwikkeling en stijgende rente). Die komen in deze tussentijdse rapportage terug. De rapportage laat een nadelig saldo van € 492.000,- zien voor mutaties in de reserves. Er zijn geen mutaties in de reserves. Dus het budgettair effect blijft hetzelfde. Dit wordt voorlopig onttrokken aan de algemene reserve, in afwachting van de ontwikkelingen van de tweede tussentijdse bestuursrapportage 2023. Met het besluit van deze eerste tussentijdse bestuursrapportage wordt een begrotingswijziging vastgesteld. Door middel van deze begrotingswijziging worden de ramingen aangepast. Dit helpt de budgethouders om hun budget goed te beheren en voorkomt extra toelichtingen bij de jaarrekening.

Pagina 5

Pagina 6

1. Ontwikkeling 2023 per programma In dit hoofdstuk komen alle onderwerpen aan bod die financiële invloed hebben in 2023. De onderwerpen worden per programma en taakveld genoemd.

Programma Bestuur en ondersteuning Commissie Bestuur en Financiën, portefeuillehouders M. van de Groep en R.J. Beukers

Taakveld Bestuur Bureau Regio Amersfoort (BRA) Het BRA staat voor grote opgaven (zoals stikstofdossier, woondeel, bereikbaarheidsopgave etc.). Zij worden geconfronteerd met diverse financiële claims. Met de huidige bijdragen van de gemeenten gaan zij het niet redden. De huidige bijdrage wordt voor Bunschoten verdubbeld. Dit heeft een effect van € 52.000,-. Dit is een keuze die van invloed is op andere gemeenten. Daarom is afgesproken dat de meerderheid bepalend is. Er volgt nog besluitvorming in het regio-overleg. Mogelijk dat we een deel van deze extra lasten kunnen dekken uit de SPUK-uitkering uitvoeringskosten milieu (CDOKE).

Taakveld Overhead Inflatie Het hoge inflatiepercentage heeft ook in 2023 effect op de begroting. Te merken is dat veel bedrijven en aannemers een hoog inflatiepercentage doorberekenen. Wij stellen, net als vorig jaar, voor om een budget van € 200.000,- te reserveren om deze lasten op te vangen. Bij de tweede tussentijdse bestuursrapportage 2023 komen we met een update.

CAO Na een lange onderhandelingsperiode is er een akkoord gesloten voor de Cao Gemeenten en de Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties. De nieuwe cao loopt van 2 januari 2023 tot en met 1 januari 2024. Elke medewerker krijgt een salarisverhoging van eenmalig € 240,- en daarna 2%. Dit heeft als resultaat dat de verhoging relatief hoger is voor medewerkers in lagere loonschalen. Daarnaast wordt de thuiswerkvergoeding verhoogd (incl. internetvergoeding) en zijn er nog wat aanpassingen in het verlof. Het financiële effect komt neer op een bedrag van € 400.000,-. De verwachting is dat een deel van deze stijging wordt gecompenseerd door een hogere loon- en prijscompensatie vanuit de algemene uitkering.

Audit budget Bij de veiligheid van systemen komt steeds meer kijken. Er worden voor verschillende systemen audits uitgevoerd vanaf diverse partijen. Deze audits komen voort uit wettelijke regelingen en daar zijn geen kosten voor begroot. Het gaat hierbij voornamelijk om audits op ICT-systemen voor een bedrag van € 30.000,-. Voor de toekomst wordt dit budget ook meegenomen bij de kadernota 2024.

BLNP De regiegroep heeft WagenaarHoes opdracht gegeven om een Plan van Aanpak op te stellen voor de verkenning die nodig is, voordat er een definitief besluit genomen kan worden over de bedrijfsvoeringorganisatie. Voor het opstellen van dit plan is een budget nodig. Dit wordt met de vier gemeenten via de verdeelsleutel verdeeld. Voor Bunschoten komt dit neer op € 20.000,- in 2023.

Pagina 7

Taakveld Treasury Rente In de begroting 2023 was rekening gehouden met het aantrekken van een geldlening (à € 10 miljoen) aan het eind van het jaar. Vanwege de financieringsbehoefte die begin 2023 ontstond en daarnaast de verwachting van een nog verder oplopende rente is deze geldlening begin 2023 al aangetrokken. De hogere rente en langere periode waarover rente van 2023 gerekend wordt resulteert in een hogere rentelast en bemiddelingskosten van in totaal € 266.000,-. Daarnaast ontvangen we momenteel ook rente bij het schatkistbankieren. Voor het eerste half jaar gaan we uit van een bedrag van € 60.000,-.

Taakveld Belastingen Begrotingswijzigingen GBLT Diverse ontwikkelingen maken het noodzakelijk dat GBLT de primaire begroting 2023 moet wijzigen. Het grootste effect is de CAO-stijging. Daarnaast zijn de kosten van het inhuurbudget hoger. Een grote daling van de kosten is te zien bij de overige diensten door derden. Dit wordt veroorzaakt door onder andere lagere kosten voor de Wet digitale overheid, afname van postverzending. Voor Bunschoten een verhoging van de deelnemersbijdrage van € 24.000,-.

Taakveld Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Ontwikkeling algemene uitkering De raming van de algemene uitkering voor 2023 is gebaseerd op de meicirculaire 2022. De septembercirculaire is niet financieel vertaald voor 2023, omdat er toen onduidelijkheid was over de budgettaire effecten. Op basis van de meest recente uitkeringsspecificatie van de algemene uitkering 2023 kan de raming van algemene uitkering met afgerond € 200.000,- worden verhoogd. Dit is vooral een effect van aanpassing van loon- en prijsontwikkeling op basis van de miljoenennota 2022. De verwachting is dat voor 2023 nog een aanvullende uitkering wordt ontvangen van € 300.000,(aangekondigd in de decembercirculaire) ook als extra compensatie voor de gestegen lonen en prijzen. Dit wordt echter meer duidelijk bij de meicirculaire 2023. Wij verwachten dat dit bedrag wel tot uitkering komt en nemen dit mee in de ontwikkeling van de algemene uitkering. De raming kan dus worden verhoogd met € 500.000,-. Op het moment dat de meicirculaire verschijnt zullen we daarover aanvullend rapporteren.

Programma Verkeer, vervoer en waterstaat Commissie Ruimte, portefeuillehouder R.J. Beukers. Voor het taakveld havens is P. van Asselt portefeuillehouder, commissie Samenleving

Taakveld parkeren Toekomstplan parkeren In het op 10 november 2022 door de gemeenteraad vastgestelde Toekomstplan Parkeren Spakenburg is een aantal maatregelen opgesomd die de komende jaren uitgevoerd gaan worden ter verbetering van zalen rond het parkeren in het centrum van Spakenburg. De uitvoering en financiering hiervan wordt over meerdere jaren verdeeld. Hiervoor zijn nog geen middelen in de begroting gereserveerd. Voor 2023 gaat het vooral om de eerste negen maatregelen uit het overzicht van bijlage 1 van het genoemde toekomstplan, het nemen van enkele verkeersmaatregelen, plaatsen van extra bebording en het realiseren van wat extra parkeermogelijkheden op het Schansplein en Visrokersplein. Hiervoor wordt € 22.000,- aangevraagd. Daarnaast wordt in 2023 het parkeervergunningensysteem aangeschaft. Hiervoor zijn implementatiekosten benodigd van € 11.500,- daarnaast ook een bedrag van € 12.500,- voor licenties. Totaal € 46.000,-.

Pagina 8

Programma Economie Commissie Bestuur en Financiën, portefeuillehouder R.J. Beukers. Taakveld Economische promotie behoort in de portefeuille van P. van Asselt, commissie Samenleving

Taakveld Economische ontwikkeling Actualiseren centrumvisie In de begroting is € 15.000,- beschikbaar voor de centrumvisie. In de raadsvergadering van 3 november 2022 is een amendement aangenomen om bij het actualiseren van de centrumvisie een integraal onderzoek uit te voeren naar de herinrichting van het centrum van Spakenburg en de kosten mee te nemen in het budget voor de actualisatie van de centrumvisie en met een voorstel te komen voor dekking. De offerte die is ontvangen voor actualisatie van de centrumvisie, inclusief integraal onderzoek, komt op € 29.000,-. Het verschil van € 14.000,- wordt in deze rapportage meegenomen.

Programma Onderwijs Commissie Samenleving, portefeuillehouder P. van Asselt

Taakveld Onderwijsbeleid en leerlingzaken Voorlopige beschikking OAB Het bedrag dat de gemeente voor onderwijsachterstanden ontvangt volgens de voorlopige beschikking 2023 is afgerond € 579.870,-. In de begroting 2023 is rekening gehouden met een inkomst van afgerond € 523.570,-. Het verschil van afgerond € 56.300,- wordt toegevoegd via deze rapportage. De uitgavenkant wordt ook verhoogd met hetzelfde bedrag, per saldo geen verschil. U bent via een schriftelijke mededeling geïnformeerd over de besteding van deze middelen.

Programma Sociaal domein Commissie Samenleving, portefeuillehouder P. van Asselt

Taakveld Samenkracht en burgerparticipatie Vluchtelingen Oekraïne Er worden nog steeds vluchtelingen opgevangen door de gemeente (GOO) en particulieren (POO) in Bunschoten en Eemdijk. De gemeente ontvangt voor de GOO een normbedrag van € 83,- per gerealiseerd bed per dag. Daarnaast kan de gemeente ook de werkelijke kosten voor POO declareren en een normbedrag voor uitvoeringskosten voor POO aanvragen. De aanvragen voor het normbedrag GOO worden momenteel uitgewerkt. Op basis van de berekening, ontvangt de gemeente € 2.100.000,-. De gemeente maakt ook kosten, waarbij gedacht kan worden aan onder andere het leefgeld, de huur voor de woonunits, beveiliging en schoonmaak. Daarnaast is er ook nog steeds personele inzet. Per saldo vooralsnog geen effect op de begroting.

Brede SPUK-regeling Er is een specifieke uitkering aangevraagd voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis 2023 – 2026. Dit is grotendeels een samenvoeging van verschillende (bestaande) regelingen. De beschikking voor 2023 is nu ontvangen, het gaat om een bedrag van afgerond € 395.250,-. De Brede SPUK-regeling gaat over verschillende onderdelen op verschillende programma’s en taakvelden. Daarom wordt de begrotingswijziging ook over verschillende taakvelden ingevuld. Voor de duidelijkheid wordt het nu allemaal onder programma Sociaal domein verantwoordt.

Pagina 9

Programma Volksgezondheid en milieu Taakveld Volksgezondheid valt onder de commissie Samenleving, portefeuillehouder P. van Asselt. De taakvelden Riolering, Afval, en Begraafplaatsen en crematoria horen bij de commissie Ruimte, portefeuillehouder W. de Jong. Begraafbeleid behoort bij M. van de Groep

Taakveld Riolering Aanbesteding Schildersbuurt De prijzen van materialen en loonkosten zijn in dit segment fors gestegen. Dit is ook duidelijk geworden bij de aanbesteding van de riolering voor de Schildersbuurt. Het beschikbare budget was € 2,1 miljoen. De aanbesteding is € 640.000,- hoger uitgevallen. Dit leidt in 2023 nog niet tot extra lasten, maar op termijn zullen de kapitaallasten stijgen met € 22.000,-. Dekking is te vinden in de reserve riolering.

Baggeren vaargeul scouting De vaargeul bij de scouting dient weer gebaggerd te worden. Er is na klachten van de scouting onderzoek gedaan naar de vaardiepte en de hoeveelheid slib. Het slib zal afgevoerd moeten worden, omdat verspreiding, vanwege de verwachte vervuiling, op het land niet is toegestaan. Het baggeren van de vaargeul is niet opgenomen in het, dit jaar aflopende, baggerbeheerplan (2013-2023), maar gepland in het nieuw op te stellen baggerplan. Dit is ook de reden dat dit hier wordt gemeld. De voorziening baggeren biedt nog voldoende ruimte om de kosten die geraamd zijn op € 85.000,- hier ten laste van te brengen.

Taakveld Milieu Regeling CDOKE Er is een specifieke uitkering aangevraagd voor de tijdelijke regeling Capaciteit Decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE). Voor 2023 gaat het om een bedrag van afgerond € 385.900,-. Deze middelen worden ook voor deze onderwerpen ingezet. Per saldo geen effect.

Pagina 10

2. Financiële aspecten In dit hoofdstuk staat een overzicht van alle financiële consequenties die in hoofdstuk twee zijn genoemd. Effect begroting (-/nadeel)

Programma

Uitgaven (-/- voordeel)

Inkomsten (-/- nadeel)

Bestuur en ondersteuning Bureau Regio Amersfoort

€

-52.000

€

52.000

Inflatie

€

-200.000

€

200.000

CAO

€

-400.000

€

400.000

Audit budget

€

-30.000

€

30.000

-20.000

€

20.000

BLNP Rente

€

-206.000

€

266.000

€

60.000

Begrotingswijziging GBLT

€

-24.000

€

24.000

Ontwikkeling algemene uitkering

€

500.000

€

500.000

€

-46.000

€

46.000

€

-14.000

€

14.000

€

-

€

56.300

€

56.300

Vluchtelingen Oekraïne

€

-

Brede SPUK-regeling

€

-

€

2.100.000

€

2.100.000

€

395.250

€

395.250

Aanbesteding Schildersbuurt

€

-

Baggeren vaargeul scouting

€

-

Regeling CDOKE

€

-

€

385.900

€

385.900

Totaalresultaat programma's

€

-492.000

€

3.989.450

€

3.497.450

Totaal effect van deze rapportage

€

-492.000

Stand onvoorzien april 2023

€

100.000

Budgettair resultaat begroting 2023

€

-392.000

Verkeer, vervoer en waterstaat Toekomstplan parkeren Economie Actualiseren centrumvisie Onderwijs Voorlopige beschikking OAB Sociaal domein

Volksgezondheid en milieu

Pagina 11