CConstaterende datBunnik
Koppel je AI →
Document · PDF

25-054 Bijlage 3 - 1e nota begrotingswijziging RDWI 2025

Raadsvergadering 2 oktober 2025, gemeente BunnikBij agendapunt: Zienswijze 1e nota begrotingswijziging 2025 RDWI3.358 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

1e NOTA BEGROTINGSWIJZIGING RDWI 2025 Versie 0.5

1e nota begrotingswijziging RDWI 2025 v0.5

pag. 1

1. Inleiding Hierbij bieden wij u de 1e Nota Begrotingswijziging 2025 aan van de Regionale Dienst Werk en Inkomen Kromme Rijn Heuvelrug (RDWI). Deze nota rapporteert over de financiële afwijkingen op de Begroting 2025 op basis van de realisatie tot en met april 2025. De basis voor deze nota is de Begroting 2025 zoals vastgesteld door het Algemeen bestuur op 11 september 2024. De beleidsmatige verantwoording vindt plaats in de going concern rapportage. Daarin wordt ook verslag gedaan van de dienstverlening aan de inwoners en de ontwikkeling van de organisatie. Samenvatting van de afwijkingen ten opzichte van de begroting Op basis van de prognose bij deze 1e nota verwachten we het jaar 2025 af te sluiten met een nadeel van ruim € 6,4 miljoen op de bijdragen gemeenten. De extra bijdrage is nodig ter dekking van overschrijdingen op verschillende kerntaken. Net als vorig jaar hangen de afwijkingen grotendeels samen met landelijke regelgeving, zoals de uitvoering van de tijdelijke regeling leefgeld en sinds 2025 de inning eigen bijdrage Oekraïners. Verder zien we een stijging in de kosten uitkeringen in het kader van de BUIG en de Wsw als gevolg van autonome ontwikkelingen. Voor deze kostenstijgingen worden gemeenten gecompenseerd door het Rijk. Na mutatie reserves wordt een tekort van € 43.850 verwacht op de apparaatskosten.

Resultaat gemeenten op gebundelde uitkering Participatiewet We verwachten voor gemeenten op de gebundelde uitkering Participatiewet (BUIG) een resultaat van € 2.007.600 negatief. Dit betreft het verschil tussen de Rijksbijdrage die gemeenten ontvangen voor de BUIG en de kosten van de uitkeringen. We zien een kostenstijging bij de BUIG die samenhangt met een stijging van de uitkeringsnormen van bijna 5%. Gemeenten worden hiervoor gecompenseerd door het Rijk bij de vaststelling van het definitieve macrobudget in september 2025. Voor deze prognose is uitgegaan van het nader voorlopig budget 2025. We verwachten dat alle vijf gemeenten, na de ontschotting, zullen eindigen met een negatief resultaat. Verder constateren we dat het jaarlijkse tekort voor de KRH gemeenten op de gebundelde budgetten BUIG stijgt terwijl de stijging van het aantal klanten bij de RSD in 2024 lager is dan de landelijke stijging voor kleine gemeenten. Beslispunten Algemeen Bestuur Naar aanleiding van deze nota wordt aan het Algemeen bestuur gevraagd om akkoord te gaan met: - Het doorvoeren van een begrotingswijziging op de programmakosten.

Dit leidt tot een hogere bijdrage van de gemeenten van € 6.349.476 - Het doorvoeren van een administratieve begrotingswijziging op de apparaatskosten van € 30.000 op de baten en € 30.000 op de lasten - Het doorvoeren van een begrotingswijziging op de onttrekking van bestemmingsreserves van € 43.850. De gevraagde begrotingswijzigingen zijn nodig in verband met de begrotingsrechtmatigheid. Leeswijzer Een toelichting op de afwijkingen en het resultaat voor gemeenten op de gebundelde uitkering Participatiewet vindt u in hoofdstuk 2. In hoofdstuk 3 wordt het totaaloverzicht financiën gepresenteerd. Hoofdstuk 4 richt zich op enkele nieuwe risico's die nader worden belicht.

1e nota begrotingswijziging RDWI 2025 v0.5

pag. 2

2. Toelichting afwijkingen Voor deze nota is uitgegaan van de peildatum 30 april 2025 ten behoeve van de financiële prognoses. In dit hoofdstuk worden de afwijkingen ten opzichte van de primaire begroting 2025 van verschillende deelprogramma's toegelicht. Afwijkingen in de bijdragen van gemeenten De prognose voor de 1e nota van 2025 vertoont op verschillende programmaonderdelen nadelige afwijkingen. Deze afwijkingen zijn deels toe te schrijven aan tijdelijke taken en autonome ontwikkelingen. In de onderstaande tabel zijn de afwijkingen ten opzichte van de bijdragen gemeenten in beeld gebracht. Bijdragen gemeenten BUIG, BBZ en LKS Inkomensvoorzieningen (bijzondere bijstand, IIT, CAZ en Minimabeleid)

Primaire Begroting 2025

Prognose 1e nota Verwachte afwijking 2025 (begroting-/-prognose)

52.233.900

54.653.981

-2.420.081 N

6.672.000

7.832.600

-1.160.600 N

Leefgeldregeling Oekraïners Re-integratie, participatie en dienstverlening aan werkgevers

0

880.000

-880.000 N

1.598.100

2.120.372

-522.272 N

Bijdragen gemeenten voorzieningen Wet inburgering

1.981.000

2.837.715

-856.715 N

Wet sociale werkvoorziening

8.625.400

9.242.008

-616.608 N

480.000

501.000

-21.000 N

0

-127.800

127.800 V

90.454.000

96.803.476

-6.349.476 N

Kinderopvang TOZO Subtotaal Verwachte bijdragen gemeenten Tabel 1: afwijkingen m.b.t de bijdragen van gemeenten

Toelichting afwijkingen: BUIG, BBZ en LKS: Dit nadeel van circa € 2.4 miljoen ten opzichte van de primaire begroting BUIG wordt met name veroorzaakt door de verhoging van de normen voor uitkeringen in de jaren 2024 en 2025. Deze verhoging vloeit voort uit de gestegen wettelijke minimumlonen in die jaren. De gemiddelde uitkering is met meer dan € 1.200 gestegen ten opzichte van 2024. Het verwachte aantal uitkeringen ultimo 2025 is nagenoeg gelijk aan het aantal uitkeringen aan het begin van dit jaar. Het Rijk zal gemeenten compenseren voor de prijsstijging van de uitkeringen bij de definitieve vaststelling van het macrobudget in september 2025. Inkomensvoorzieningen: Het nadeel bij het onderdeel inkomensvoorzieningen van € 1.160.000 wordt veroorzaakt door kostenstijgingen binnen diverse onderdelen, te weten: bijzondere bijstand, studietoeslag en Individuele Inkomenstoeslag (IIT). Bijzondere Bijstand: In vergelijking met de primaire begroting 2025 zijn de verwachte lasten van de gemeente De Bilt met € 55.000 verhoogd op basis van de realisatiecijfers 2024. Voor de vier andere gemeenten is de prognose bijzondere bijstand conform de primaire begroting 2025. Studietoeslag: Bij deze begrotingswijziging is een bedrag van € 718.600 opgenomen voor studietoeslag. In de primaire begroting 2025 was voor dit onderdeel nog geen bedrag opgenomen. Bij de

1e nota begrotingswijziging RDWI 2025 v0.5

pag. 3

huidige prognose is rekening gehouden met de werkelijke uitgaven tot en met april 2025, de aanvragen die met terugwerkende kracht zijn toegekend en de fiscale consequenties van de studietoeslag. Individuele Inkomenstoeslag: Het nadeel van € 301.000 is het gevolg van het ambtshalve toekennen van de Individuele Inkomenstoeslag. Inwoners die in het verleden geen IIT ontvingen maar daar wel recht op hebben, zijn actief benaderd waardoor de lasten voor deze regeling bij ongewijzigd beleid structureel zullen toenemen. Leefgeldregeling Oekraïners: De prognose van € 880.000 is gebaseerd op de verwachte jaarlijkse lasten van de leefgeldregeling van € 907.000 uitvoeringskosten van € 300.000 en baten van € 327.000. De baten hebben betrekking op de inning van eigen bijdragen door gemeenten gehuisveste Oekraïners die de RDWI voor vier gemeenten uitvoert (uitgezonderd Wijk bij Duurstede). Gemeenten ontvangen een vergoeding van het Rijk voor de programma- en uitvoeringskosten van deze regeling. Re-integratie en participatie en dienstverlening aan de werkgevers: Het nadeel van € 522.272 wordt veroorzaakt door de stijging van de uitgaven bij beschut werk. Gemeenten worden gestimuleerd om meer te investeren in beschut werk, aangezien er nog steeds een aanzienlijke groep inwoners binnen deze categorie wordt geplaatst.

Het bedrag van € 944.272 betreft het maximale beschikbare budget voor beschut werk in 2025, zoals vastgesteld in de Meicirculaire 2024. Met dit budget kunnen in totaal 84 beschutwerkplekken gefinancierd worden. Wet Sociale Werkvoorziening: De afwijking van € 616.608 is het gevolg van autonome ontwikkelingen. De uitstroom uit de Wet sociale werkvoorziening bij de Biga is gemiddeld, ten opzichte van de landelijke uitstroom, lager dan bij de primaire begroting was voorzien. Het Rijk compenseert gemeenten volledig voor de gestegen kosten. Voorzieningen Wet Inburgering: Het nadeel van € 856.715 wordt onder andere veroorzaakt door de verwachte stijging in het aantal deelnemers voor de onderwijsroute in het jaar 2025. Deze toename betreft de cohorten van 2023, 2024 en 2025. Daarnaast hebben de gestegen prijzen binnen de onderwijsroute bijgedragen aan de gestegen kosten. Het Rijk compenseert de gemeenten voor deze extra kosten. Kinderopvang: Het nadeel van € 21.000 hangt samen met de verstrekking van sociaal medische indicaties door de wijkteams. Uit ervaring blijkt dat voor inwoners die deze voorziening nodig hebben er geen alternatief beschikbaar is. Tozo: Dit voordeel betreft de verwachte terugbetalingen van € 127.800 op vorderingen en verstrekte kredieten Tozo. Gemeenten worden geacht deze baten te verrekenen met het Rijk.

1e nota begrotingswijziging RDWI 2025 v0.5

pag. 4

Verwacht resultaat gebundelde uitkering Participatiewet voor gemeenten In deze paragraaf wordt het verwachte financiële resultaat van de gemeenten op de gebundelde uitkering Participatiewet, het BUIG-budget, nader toegelicht. Het gaat om het resultaat op de afrekening tussen het Rijk en de gemeenten. Hierbij wordt het saldo weergegeven van de nettolasten van de diverse bijstandsuitkeringen (inclusief de uitkeringen voor levensonderhoud aan starters en gevestigde zelfstandigen) en het door het Rijk verstrekte budget aan gemeenten. Op basis van de beschikbare gegevens over de eerste vier maanden is de verwachting dat het resultaat € 2.007.600 negatief is. Onderstaand een overzicht van de resultaten per gemeente.

Tabel 2: verwacht resultaat gebundelde uitkering Participatiewet voor gemeenten

Toelichting verwachte vangnetuitkering: Uitgangspunten beoordeling vangnetuitkering: • Het tekort van het lopende jaar (2025) is meer dan 7.5%. • De eventuele tekorten van een gemeente in de afgelopen drie jaar (2023, 2024 en 2025). Bij de berekening van de vangnetregeling per gemeente zijn bovenstaande uitgangspunten meegenomen in het rekenmodel voor de verwachte vangnetuitkering. Toelichting mutatie ontschotting: De raming mutatie ontschotting heeft betrekking op de afspraken die de KRH gemeenten met elkaar hebben gemaakt op welke wijze de financiële risico’s op de BUIG met elkaar worden gedeeld. Uitgangspunten van de risicodeling: • Eventuele BUIG tekorten van gemeenten voor ontschotting worden door de andere gemeenten gecompenseerd tot maximaal € 0. • De bijdrage per gemeente in de tekorten is gebaseerd op het BUIG aandeel van die gemeente (in %) in het BUIG totaal van de KRH gemeenten. Toelichting op verwacht resultaat: Het resultaat is gebaseerd op het nader voorlopig macrobudget 2025 i zoals gepubliceerd door het Rijk. Dit budget is lager dan het voorlopig macrobudget zoals gepubliceerd in de CPB septembercirculaire 2024ii. In september 2025 zal het ministerie het effect van deze herziene bijstelling verwerken bij het vaststellen van het definitief macrobudget voor 2025.

1e nota begrotingswijziging RDWI 2025 v0.5

pag. 5

Op basis van de huidige prognose wordt voor alle vijf gemeenten een negatief resultaat verwacht. Afwijkingen op apparaatskostenbudget RDWI Het verwachte resultaat van RDWI, na het verwerken van de mutaties in de reserves, is € 43.850 negatief.

Lasten:

Primaire begroting 2025

Prognose 1e nota 2025

Verwachte afwijking (begroting-/prognose)

Apparaatskosten RDWI incl. afwikkeling Tozo

19.008.100

19.038.100

-30.000

600.000

600.000

0

0

0

8.564.300

8.564.300

0

Totaal programma lasten:

28.172.400

28.202.400

-30.000

Baten: Bijdragen gemeenten bedrijfsvoering RDWI verlaagd met taakstelling RDWI

15.379.600

15.379.600

0

Bijdrage gemeenten uitvoering Re-integratie

2.451.000

2.451.000

0

Bijdragen gemeenten uitvoering Wet inburgering

1.033.000

1.033.000

0

0

0

594.500

624.500

-30.000

Overige baten BIGA

8.564.300

8.564.300

0

Totaal overige baten:

9.158.800

9.188.800

-30.000

28.022.400

28.052.400

-30.000

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

-150.000

-150.000

0

Toevoeging reserves

-110.000

-110.000

0

Onttrekking reserves

260.000

216.150

43.850

0

-43.850

43.850

Bijdrage gemeenten aan BIGA Uitvoering Wet inburgering Personeel SW

Overige baten: Overige baten apparaatskosten

Totaal programma baten:

Verwacht gerealiseerd resultaat Tabel 3: prognose en afwijkingen op het apparaatsbudget

Toelichting afwijkingen apparaatskosten RDWI, overige baten en reserves: De post overige baten en apparaatskosten RDWI is verhoogd met een bedrag van € 30.000. Deze verhoging betreft de kosten en de bijdrage vanuit het participatiebudget ter dekking van de werkervaringsplaats in het bedrijfsrestaurant. Door lager dan verwachte lasten voor de afwikkeling van de Tozo en hogere lasten voor het programma ontwikkelagenda is er een afwijking op de onttrekking van reserves.

3. Totaaloverzicht financiën Primaire Begroting 2025

Prognose 1e nota 2025

Verwachte afwijking (begroting-/prognose)

Verwachte lasten

100.925.400

107.759.676

-6.834.276

Verwachte baten

10.321.400

10.806.200

-484.800

Overzicht baten en lasten Programma Werk en inkomen

1e nota begrotingswijziging RDWI 2025 v0.5

pag. 6

Verwacht Saldo:

90.604.000

96.953.476

-6.349.476

Verwachte bijdragen gemeenten Totaal verwachte algemene dekkingsmiddelen

90.454.000

96.803.476

-6.349.476

90.454.000

96.803.476

-6.349.476

Verwacht saldo van baten en lasten

-150.000

-150.000

0

Verwacht Toevoeging reserves

-110.000

-110.000

0

Verwachte Onttrekking reserves

260.000

216.150

43.850

0

-43.850

43.850

Verwacht gerealiseerd resultaat Tabel 4: totaaloverzicht baten en lasten

De onderliggende specificaties van de prognose voor de 1e nota per programmaonderdeel (baten, lasten en de bijdragen per gemeente) zijn opgenomen in bijlage 1.

4. Risicoparagraaf Bij de opstelling van de begroting en de jaarrekening worden de volledige risico’s beoordeeld en wordt op basis daarvan het weerstandsvermogen dat nodig is ter dekking van deze risico’s bepaald. In de 1e en 2e nota Begrotingswijziging worden daarom alleen nieuwe risico’s benoemd die we voorzien of nieuwe inzichten ten aanzien van bestaande risico’s opgenomen. Instrumenten voor re-integratie & participatie Het beschikbare budget voor instrumenten re-integratie & participatie is onvoldoende om de huidige dienstverlening aan inwoners te kunnen borgen. Een keuze kan zijn om minder in te zetten op instrumenten. Keuzes in de dienstverlening zijn ook aan gemeenten voorgelegd. Er hebben zich verder geen nieuwe risico’s voorgedaan ten opzichte van de risico’s zoals die in het jaarverslag 2024 en in de begroting 2026 zijn opgenomen.

1e nota begrotingswijziging RDWI 2025 v0.5

pag. 7

BIJLAGEN Bijlage 1 Specificatie verwachte baten en lasten programma werk en inkomen Primaire Begroting 2025

Prognose 1e nota 2025

Verwachte afwijking 2025 (begroting-/prognose)

BUIG en BBZ

48.961.400

51.338.321

-2.376.921

Loonkostensubsidie

4.310.100

4.353.260

-43.160

0

0

0

1.598.100

2.120.372

-522.272

480.000

501.000

-21.000

3.294.000

3.435.000

-141.000

0

718.600

-718.600

Individuele inkomenstoeslagen

1.343.000

1.644.000

-301.000

Collectieve ziektekostenverzekeringen (CAZ)

1.385.000

1.385.000

0

775.000

775.000

0

Dienstverlening aan Inburgeraars Incidentele regeling: Leefgeldregeling Oekraïners Leefgeldregeling Oekraïners vergoeding uitvoeringskosten

1.981.000

2.837.715

-856.715

0

907.000

-907.000

0

300.000

-300.000

Wet sociale werkvoorziening (WSW)

8.625.400

9.242.008

-616.608

Apparaatskosten RDWI incl. afwikkeling Tozo

17.975.100

18.005.100

-30.000

Uitvoering Wet inburgering 2021(Wi2021)

1.033.000

1.033.000

0

600.000

600.000

0

8.564.300

8.564.300

0

100.925.400

107.759.676

-6.834.276

Primaire Begroting 2025

Prognose 1e nota 2025

Verwachte afwijking (begroting-/prognose)

0

127.800

-127.800

Overige baten BUIG en BBZ Levensonderhoud

950.000

950.000

0

Terugontvangen op kredietverstrekking BBZ 2004

87.600

87.600

0

Bijzondere bijstand Overige baten Incidentele regeling: Leefgeldregeling Oekraïners

125.000

125.000

0

0

327.000

-327.000

Verwachte Programmalasten Werk en Inkomen Per onderdeel BUIG, BBZ en Tozo

Tijdelijke overbruggingsregeling (Tozo) Re-integratie, participatie en dienstverlening aan werkgevers Re-integratie programmamiddelen Kinderopvang Inkomensvoorzieningen Bijzondere bijstand Studietoeslag

Minimabeleid gemeenten

Bedrijfsvoering RDWI

Bijdrage aan BIGA Loonkosten SW Totale verwachte programmalasten Werk en Inkomen

Tabel 5: Verwachte Programmalasten Werk en Inkomen Per onderdeel

Verwachte Overige baten programma Werk en Inkomen Tozo

1e nota begrotingswijziging RDWI 2025 v0.5

pag. 8

Overige baten apparaatskosten

594.500

624.500

-30.000

8.564.300

8.564.300

0

10.321.400

10.806.000

-484.800

Primaire Begroting 2025

Prognose 1e nota 2025

Verwachte afwijking (begroting-/prognose)

0

-127.800

127.800

BUIG, BBZ en LKS

52.233.900

54.653.981

-2.420.081

Inkomensvoorzieningen Leefgeldregeling Oekraïners en uitvoering regeling Oekraïners

6.672.000

7.832.600

-1.160.600

0

880.000

-880.000

Re-integratie, participatie en dienstverlening aan werkgevers

1.598.100

2.120.372

-522.272

Bijdrage gemeenten voorzieningen Wet inburgering

1.981.000

2.837.715

-856.715

Wet sociale werkvoorziening

8.625.400

9.242.008

-616.608

480.000

501.000

-21.000

Bedrijfsvoering RDWI

15.379.600

15.379.600

0

Uitvoering Re-integratie

2.451.000

2.451.000

0

Uitvoering Wet inburgering

1.033.000

1.033.000

0

90.454.000

96.803.476

-6.349.476

Verwachte saldo van baten en lasten

-150.000

-150.000

0

Verwachte Toevoeging reserves

-110.000

-110.000

0

Verwachte Onttrekking reserves

260.000

216.150

43.850

0

-43.850

43.850

Overige baten BIGA Subtotaal Verwachte Overige Baten:

Tabel 6: Verwachte Programmabaten Werk en Inkomen Per onderdeel

Bijdragen gemeenten Tozo

Kinderopvang

Subtotaal Verwachte bijdragen gemeenten

Verwacht gerealiseerd resultaat Tabel 7: bijdragen gemeenten

Bijlage 2 Specificatie programmabudget re-integratie t.l.v. gemeentelijke bijdragen Primaire begroting 2025

Prognose 1e nota 2025

Verwachte afwijking (begroting-/prognose)

Begeleiding beschut werk

422.000

944.272

-522.272

Job-coaching

160.000

383.000

-223.000

Verstrekkingen aan inwoners

92.500

174.000

-81.500

Overige re-integratie instrumenten

923.600

619.100

304.500

1.598.100

2.120.372

-522.272

Verwachte programma budget re-integratie per component

Verwachte programma budget re-integratie Tabel 8: specificatie prognose 1e nota voor re-integratie

In tabel 8 zijn de geprognotiseerde lasten van het programmabudget re-integratie opgenomen. Deze prognose wijkt op het onderdeel overige re-integratie instrumenten af op het moment dat de gesprekken met gemeenten worden gevoerd. Met gemeenten is

1e nota begrotingswijziging RDWI 2025 v0.5

pag. 9

namelijk afgesproken dat de huidige beschikbare middelen, inclusief de stijging van de kosten beschut werk, het maximale beschikbare budget voor re-integratie in 2025 is. Toelichting: Beschut werk: Voor dit onderdeel is het maximale beschikbare budget conform de meicirculaire 2024 noodzakelijk. De stijging van de begeleidingskosten leidt tot een hogere bijdrage van de gemeenten van (eenmalig) € 522.272. Jobcoaching: De afwijking bij dit onderdeel wordt veroorzaakt door stijging van het uurtarief voor jobcoaching, de groei van de doelgroep en de extra inzet van werkbegeleiding voor het project Gelijk aan de slag. Vertrekkingen aan inwoners: Bij dit onderdeel wordt een stijging van de kosten verwacht grotendeels als gevolg van hogere kosten voor kinderopvang en uitstroompremies. Overige re-integratie instrumenten: Omdat de kosten van re-integratie in totaliteit niet mogen stijgen (met uitzondering van het onderdeel beschut werk) wordt de prognose op dit onderdeel naar beneden bijgesteld. Aangezien op de overige drie componenten beperkte invloed mogelijk is als gevolg van autonome (financiële) ontwikkelingen (o.a. de groei van de doelgroep) zullen bij ongewijzigde financiële omstandigheden keuzes in de dienstverlening moeten worden gemaakt.

Vandaar dat in samenwerking met gemeenten een bestuurlijk voorstel in voorbereiding is dat inzicht geeft in de financiële consequenties bij de inzet of afschaling van specifieke re-integratie instrumenten.

Bijlage 3 Specificatie apparaatskosten Primaire begroting 2025

Prognose 1e nota 2025

Verwachte afwijking (begroting-/prognose)

19.008.100

19.038.100

-30.000

600.000

600.000

0

8.564.300

8.564.300

0

Totaal programma lasten:

28.172.400

28.202.400

-30.000

Baten: Bijdragen gemeenten bedrijfsvoering RDWI verlaagd met taakstelling RDWI

15.379.600

15.379.600

0

Bijdrage gemeenten uitvoering Re-integratie

2.451.000

2.451.000

0

Bijdragen gemeenten uitvoering Wet inburgering

1.033.000

1.033.000

0

0

0

594.500

624.500

-30.000

Overige baten BIGA

8.564.300

8.564.300

0

Totaal overige baten:

9.158.800

9.188.800

-30.000

28.022.400

28.052.400

-30.000

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

-150.000

-150.000

0

Toevoeging reserves

-110.000

-110.000

0

Onttrekking reserves

260.000

216.150

43.850

0

-43.850

43.850

Lasten: Apparaatskosten RDWI incl. afwikkeling Tozo Bijdrage gemeenten aan BIGA Personeel SW

Overige baten: Overige baten apparaatskosten

Totaal programma baten:

Gerealiseerd resultaat Tabel 9: prognose apparaatsbudget

1e nota begrotingswijziging RDWI 2025 v0.5

pag. 10

Op basis van de realisatie tot en met april 2025, is de verachting dat het resultaat op de apparaatskosten € 43.850 negatief zal zijn. Zie de toelichting op pagina 6.

Nader voorlopige Macrobudget 2025 (informatie voor gemeenten) | Publicatie | Rijksoverheid.nl ii Septembercirculaire gemeentefonds 2024 | Circulaire | Rijksoverheid.nl i

1e nota begrotingswijziging RDWI 2025 v0.5

pag. 11

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Bunnik&id=21838f67-7eb1-4513-9a38-602542d229d1