Raadsvoorstel 91 (bijlage) tabel bbv 2e BW 2022 WOZL-WSP.pdf

WOZL Bedragen Brunssum

Bedrijfsvoering subsidieverantwoording Bijdragen Beschut 2.0 Incidenteel bedrijfsvoering WOZL

2022 2022 (1e begr.wijz) (2e begr.wijz) 32.000 25.000 -144.000 -144.000 341.000 295.000 31.000 229.000 207.000

verschil -7.000 0 -46.000 31.000 -22.000

Subsidie WSW

8.746.000

9.220.000

474.000

Te betalen aan WOZL

8.975.000

9.427.000

452.000

Af: Rijksbijdrage WSW (*)

-9.168.000

-9.413.000

-245.000

Blijft ten laste van Brunssum

-193.000

14.000

207.000

opgenomen in begroting (excl.subsidie) bijstelling overschot op rijkssubsidie Hogere lasten Brunssum inz. WOZL PM: Lagere lasten WSP Dus per saldo WSP en WOZL: lagere lasten

-229.000 422.000

-207.000 193.000 -14.000

22.000 -229.000 -207.000 267.000 60.000

WSP Bedragen Brunssum

Bedrijfsvoering WSP Bijdragen resultaat WSP Parkstad Uitvoering Participatiewet Blijft ten laste van Brunssum opgenomen in begroting Lagere lasten Brunssum inz. WSP PM: Hogere Lasten WOZL Dus per saldo WSP en WOZL: lagere lasten

Analyse subsidie WSW gem. aj WSW 2022 gem. rijkssubsidie per se 2022 Hoeveelheidseffect Prijs effect Totaal verschil Rijksbijdrage

2022 2022 (1e begr.wijz) (2e begr.wijz) 9.000 13.000 640.500 371.500 167.500 165.500 817.000 550.000 -817.000

-550.000

verschil 4.000 -269.000 -2.000 -267.000 267.000 267.000 -207.000 60.000

1e begr. 2e begr. wijziging 2022 wijziging 2022 302,65 304,95 28.897 30.233 -384.000 70.000 238.000 404.000 -146.000 474.000

Naar aanleiding van de 2e begrotingswijziging 2022 (WOZL/WSP) beperken wij ons hier tot de toelichting t.o.v. de 1e begrotingswijziging 2022: Aan afroep Rijkssubsidie was voor 2022 door GR WOZL begroot € 8.746.000 (302,65 aj). WOZL claimt nu in de 2e begrotingswijziging 2022 € 9.220.000 (304,95 aj); volgens de mei circulaire 2022 ontvangt Brunssum € 9.413.000 rijkssubsidie (311,34 aj x € 30.233), waardoor € 193.000 (6,39 aj) overschot op de Rijksbijdrage 2022 ontstaat. Binnen het subsidie resultaat onstaat nu een positief hoeveelheidseffect van € 70.000 en een positief prijseffect van € 404.000 t.o.v. de 1e begrotingswijziging 2022 van GR WOZL. De bedrijfsvoeringskosten WOZL en bruto marge wijken -9,6% af en komen -€ 22.000 lager uit op € 207.000. Opgemerkt dient te worden dat de loonkosten WSW (op concern niveau) voor € 454.000 extra belast zijn inzake de Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) en incidenteel € 108.000 (aandeel Brunssum € 13.000) voor te treffen schikkingen in een tweetal rechtzaken. De bijdrage resultaat WSP was begroot op € 817.000 en komt door fractioneel lagere kosten en een veel beter subsidieresultaat -€ 267.000 (-32,7%) lager uit op € 550.000.

Het betere subsidieresultaat wordt op concernniveau nog gedempt met € 273.000 hogere loonkosten (prijseffect CAO € 714.000/hoeveelheidseffect -€ 441.000) Voor wat betreft het begrotingseffect 'afroep Rijkssubsidie' op de gemeentebegroting 2022 dient opgemerkt te worden dat ook in 2022 geanticipeerd is op het prijseffect in de Rijkssubsidie 2021/22 vanuit de mei circulaire 2022, waardoor in afwijking op de 1e begrotingswijziging 2022 GR WOZL de te verwachten afroep Rijkssubsidie 2022 via de 2e Berap verhoogd is met € 404.000 tot € 9.150.000 op basis van 302,65 AJ's. Hierdoor resteert een bijstelling ad. € 70.000 meer afroep Rijkssubsidie (+2,3 AJ's) voor de gemeentebegroting 2022 naast -€ 289.000 lagere bijdrage nadelig saldo GR WOZL/WSP; totaal € 219.000, te verantwoorden met het rekeningresultaat 2022.