Raadsvoorstel 86 (bijlage) tabel bbv 2e BW 2023 WOZL-WSP__202346376__

WOZL Bedragen Brunssum

Bedrijfsvoering subsidieverantwoording Bijdragen Beschut 2.0 Incidenteel bedrijfsvoering WOZL

2023 2023 (1e begr.wijz) (2e begr.wijz) 56.000 41.000 -141.000 -176.000 372.000 325.000 2.000 287.000 192.000

verschil 15.000 35.000 47.000 -2.000 95.000

Subsidie WSW

8.778.000

9.593.000

-815.000

Te betalen aan WOZL

9.065.000

9.785.000

-720.000

Af: Rijksbijdrage WSW (*)

-9.000.000

-9.697.000

697.000

65.000

88.000

-23.000

-287.000 222.000 -65.000

-192.000 104.000 -88.000

-95.000 118.000 23.000 -466.000 -443.000

Blijft ten laste van Brunssum opgenomen in begroting (excl.subsidie) bijstelling overschot op rijkssubsidie hogere lasten Brunssum inz.WOZL PM: Lagere lasten WSP Dus per saldo WSP en WOZL: hogere lasten

WSP Bedragen Brunssum

Bedrijfsvoering WSP Bijdragen resultaat WSP Parkstad Uitvoering Participatiewet Blijft ten laste van Brunssum opgenomen in begroting Lagere lasten Brunssum inz. WSP PM: Hogere Lasten WOZL Dus per saldo WSP en WOZL: lagere lasten

Analyse subsidie WSW gem. aj WSW 2023 gem. rijkssubsidie per se 2023 Hoeveelheidseffect Prijs effect Totaal verschil Rijksbijdrage

2023 2023 (1e begr.wijz) (2e begr.wijz) 13.000 13.000 416.000 -53.000 187.000 190.000 616.000 150.000 -616.000

-150.000

2023 (1e begr.wijz) 285,52 30.744 136.000 390.000 526.000

2023 (2e begr.wijz) 289,72 33.113 139.000 676.000 815.000

verschil 0 469.000 -3.000 466.000 -466.000 -466.000 23.000 -443.000

Naar aanleiding van de 2e begrotingswijziging 2023 (WOZL/WSP) beperken wij ons hier tot de toelichting t.o.v. de 1e begrotingswijziging 2023: Aan afroep Rijkssubsidie was voor 2023 door GR WOZL begroot € 8.778.000 (285,52 aj). WOZL claimt nu in de 2e begrotingswijziging 2023 € 9.593.000 (289,72 aj); volgens de september circulaire 2023 ontvangt Brunssum € 9.697.000 rijkssubsidie (288,64 aj x € 33.596), waardoor € 104.000 overschot op de Rijksbijdrage 2023 ontstaat. Binnen het subsidie resultaat onstaat nu een positief hoeveelheidseffect van € 139.000 en een positief prijseffect van € 676.000 t.o.v. de 1e begrotingswijziging 2023 van GR WOZL. De lasten van de bedrijfsvoering zullen ten opzichte van de begroting met 33% ad € 95.000 dalen naar € 192.000. Dit heeft te maken met lagere kosten die gemaakt gaan worden voor het archief- en informatiebeheer. Opgemerkt dient te worden dat de loonkosten WSW (op concern niveau) minder gestegen zijn dan de verhoging van de de Rijksbijdrage per aj wegens verhoging van het wettelijk minimumloon. Hierdoor verbetert het subsidieresultaat Beschut tijdelijk tot 1 januari 2024, wanneer de volgende CAO-stijging is voorzien. Echter is met de september circulaire 2023 een additionele stijging van € 483 per AJ hiervoor voorzien, welke nog geen bestanddeel vormt van deze begrotingswijziging en afgerekend zal worden met het rekeningresultaat 2023.

De bijdrage resultaat WSP was begroot op € 616.000 en komt door zowel hogere tarieven die zijn afgesproken bij de verlenging of vernieuwing van contracten, meer declarabele uren, minder nultariefplaatsingen en minder mensen zonder object als lagere bedrijfskosten, en opnieuw een fors beter (€ 3.189.000 op concernniveau) subsidieresultaat, -€ 466.000 (-75,6%) lager uit op € 150.000. Het betere resultaat wordt op concernniveau nog gedempt met € 188.000 hogere personele kosten niet-Sw als gevolg van een hogere CAO-stijging dan begroot. Voor wat betreft het begrotingseffect 'afroep Rijkssubsidie' op de gemeentebegroting 2023 dient opgemerkt te worden dat ook in 2023 geanticipeerd is op het prijseffect in de Rijkssubsidie 2023 vanuit de mei circulaire 2023, waardoor in afwijking op de 1e begrotingswijziging 2023 GR WOZL de te verwachten afroep Rijkssubsidie 2023 via de 2e Bestuursrapportage 2023 verhoogd is met € 676.150 tot € 9.454.305. op basis van 285,52 AJ's. Hierdoor resteert een bijstelling ad. € 139.107 meer afroep Rijkssubsidie (+4,2 AJ's) voor de gemeentebegroting 2023 naast -€ 443.000 lagere bijdrage nadelig saldo GR WOZL/WSP; totaal -€ 303.893 lagere uitgaven, te verantwoorden met het rekeningresultaat 2023. Tevens zal hierbij de LPO compensatie uit de september circulaire 2023 ad.

€ 139.433 nog verrekend gaan worden met naar verwachting dito lagere bijdrage exploitatietekort GR WOZL/WSP.