Raadsvoorstel 85 (bijlage) Factsheet 2de begrotingswijziging 2024 GR WOZL def
Tekst van het document
Factsheet
2de Begrotingswijziging 2024 GR WOZL Aanleiding De 2de begrotingswijziging 2024 van het Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-Limburg (GR WOZL) wordt aangeboden vanwege de volgende redenen: • Meicirculaire Gemeentefonds 2024 van het Ministerie van BZK; • De verwachte realisatie van de arbeidsjaren in 2024; • Operationele realisatie van de verbonden partijen over het eerste halfjaar 2024.
Gevolgen meicirculaire 2024 In mei heeft het Ministerie BZK de meicirculaire Gemeentefonds 2024 gepubliceerd. Jaarlijks wordt naar deze circulaire uitgekeken, omdat hiermee duidelijk wordt welk effect de subsidie Sw en Loon Prijs Ontwikkeling (LPO) hebben op de lopende begroting. De LPO (6,08%) en een positief volume-effect hebben gezamenlijk een positief effect op de subsidie per arbeidsjaar van €2.453. Daarnaast is er sprake van een additionele specifieke doelgerichte bijdrage aan de opbouw en versterking van de infrastructuur van het sociaal ontwikkelbedrijf ter hoogte van €1.231 per arbeidsjaar. Dit zorgt voor een verwachte incidentele baat van €2,6mio. De septembercirculaire Gemeentefonds 2024 heeft geen invloed op de subsidie Sw in 2024.
www.wspparkstad.nl
Resultaten GR WOZL
Begrippenlijst 1ste begrotingswijziging 2024
2de begrotingswijziging 2024
Verschil
Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen (incl. incidentele baten)
-€2.097.000
€1.473.000
€3.570.000
Genormaliseerd resultaat (excl. incidentele baten)
-€2.097.000
-€1.163.000
€934.000
2.163,84
2.141,27
-22,57
Arbeidsjaren Wsw
Beschut 2.0
1ste begrotingswijziging 2024
2de begrotingswijziging 2024
Verschil
Nettoresultaat
-€3.040.000
-€2.695.000
€345.000
Operationeel resultaat
-€2.538.000
-€2.516.000
€22.000
€2.688
€2.629
-€59
20%
20%
0%
Gemiddelde toegevoegde waarde per fte Ziekteverzuim
Arbeidsjaar
Fte gecorrigeerd naar arbeidshandicap. Meeteenheid voor de arbeidscapaciteit die gehanteerd wordt voor de toekenning van de Rijkssubsidie.
Loonprijsontwikkeling
Kostenontwikkeling als gevolg van loon- en prijsindexering.
Bedrijfsvoeringskosten
Kosten die gerelateerd zijn aan bestaan en werking van een organisatie, niet direct gekoppeld aan de primaire processen in de organisatie.
Wsw
Wet Sociale Werkvoorziening
PW
Participatiewet
Toelichting op de arbeidsjaren De 2de begrotingswijziging 2024 is gebaseerd op gemiddeld 2.141 arbeidsjaren (AJ). Dit is 23 AJ lager dan de 1ste begrotingswijziging 2024. Naast de bekende pensioendata van de medewerkers wijkt werkelijke overige uitstroom per gemeente af van de generiek begrote 3%. Dit leidt tot afwijkingen per gemeente die positief of negatief kunnen zijn ten opzichte van de 1ste begrotingswijziging.
Toelichting op het financiële resultaat Dit positieve resultaat wordt voornamelijk veroorzaakt door incidentele baten (€2,6mio), ontvangen middelen als onderdeel van de rijkssubsidie per arbeidsjaar met als specifiek doel de versterking van de structuur van het sociaal ontwikkelbedrijf. Zonder deze incidentele baten bedraagt het resultaat -€1.163.000, hetgeen €934.000 beter is dan de 1ste begrotingswijziging. Het gehele financiële resultaat wordt op hoofdlijnen als volgt opgebouwd: (bedragen x € 1.000,-)
Resultaatsverloop GR WOZL 2de begrotingswijziging 2024 Resultaat cf. 1ste begr. wijz. 2024
-2.097
Beter resultaat bedrijfsvoering
162
Beter resultaat uitvoering Wsw
427
Beter netto resulaat verbonden partijen
345
Incdentele baten
2.636 3.570
Resultaat cf. 2de begr. wijz. 2024
1.473
www.wspparkstad.nl
www.wspparkstad.nl