Raadsvoorstel 85 (bijlage) 0000D0C2__202348120__

4^ I O O

rc

co co

g

wsp

parkstad

College van Burgemeester en Wethouders

Bezoekadres Kloosterweg 1, 6412 CN Heerlen Parkeerterrein bereikbaar via CBS-weg

Postadres Postbus 330, 6400 AH Heerlen 045 566 66 00 info@wspparkstad.nl www.wspparkstad.nl

Datum Afzender

26 september 2023 GR WSP Parkstad - KvK 51422832

Uw kenmerk

Ons kenmerk Bijiage(n) cc Betreft

Concept 2® begrotingswijziging 2023 GR WSP Parkstad

Geachte heer/mevrouw.

Bijgevoegd treft u aan de concept 2® begrotingswijziging 2023 GR WSP Parkstad, welke besproken is in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 21 september 2023.

De GR WSP Parkstad is op grond van de Gemeenschappelijke Regeling verplicht om de concept 2® begrotingswijziging 2023 ter zienswijze aan te bieden aan de aangesloten gemeenten. De concept 2® begrotingswijziging 2023 zal ter vaststelling worden aangeboden aan het Algemeen Bestuur in haar vergadering van 25 januari 2024. Daarna zullen de stukken binnen 14 dagen worden verstuurd aan Gedeputeerde Staten van de Provincie Limburg. Wij verzoeken u de bijgevoegde concept 2® begrotingswijziging 2023 GR WSP Parkstad ter zienswijze aan uw Raad voor te leggen, met het verzoek om het Algemeen Bestuur van de GR WSP Parkstad vóór 22 december 2023 te informeren over haar standpunt. Mocht uw Raad niet in staat zijn om de GR WSP Parkstad uiterlijk 22 december 2023 te informeren, dan verzoeken wij u dit aan ons kenbaar te maken.

De concept 2® begrotingswijziging 2023 is per gelijke post aan de griffie van de gemeenteraad verzonden. Met vriéndelijke groet.

Algemeen^cTirSctew+secrataris^

Kijk voor de bedrijfsgegevens van al onze bedrijfsonderdelen op www.wspparkstad.nl/bedrijfsonderdelen.

4^ I

«=

C

C4

c/

I

t

I I I I I

2^® Begrotingswijziging 2023 GR WSP Parkstad

wsp

parkstad

2^® Begrotingswijziging 2023 GR WSP Parkstad

Goedgekeurd door het Algemeen Bestuur d.d. 21 september 2023.

Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 25 januari 2024.

De Algemeen directeur/ Secretaris F. Dijk

wsp

De voorzitter M.E.E. de Beer

parkstad 2

4^ I O

gl g

I

Leeswijzer

I I I

Bekijk je dit plan digitaal? Dan kun je hier navigeren

I I I

I I I I I

Hier kun je zien in welk hoofdstuk je bent

Download onze app

T lJj 3

- I

Samenvatting Tijdens de vergadering van het Algemeen Bestuur

Jaarlijks publiceert het Ministerie van BZK de meicirculaire Gemeentefonds, waarmee zij de subsidie Sw bekend

op 21 september 2023 zal de 2’‘‘ begrotingswij­

maakt voor het lopende jaar. Op basis van deze circulaire wordt het effect duidelijk van de subsidie SW en de

ziging 2023 worden opgesteld en voorzienwijze

Loon Prijs Ontwikkeling (LPO) voor de lopende begroting. Deze LPO is weer van belang in relatie tot de in de

worden aangeboden aan de gemeenteraden van

cao Sociale Werkvoorziening afgesproken loonwikkeling van de Sw-lonen.

de deelnemende gemeenten. Tijdens de verga­

dering van het Algemeen Bestuur op 25 januari

Het operationeel resultaat van de verbonden partijen is zeer positief ten opzichte van de

2024 zal de 2*'° begrotingswijziging 2023 worden

2023. Dit is niet alleen door de hogere subsidie die is verkregen, maar ook ten gevolge van de hogere omzet die

vastgesteld na beoordeling van de verkregen

is gerealiseerd. We hebben bij verlenging of vernieuwing van de contracten hogere tarieven kunnen afspreken.

zienswijzen van de gemeenteraden van de deelne­

Ook is het aantal declarabele uren gestegen en zijn er minder medewerkers zonder object.

begrotingswijziging

I I

mende gemeenten.

!

De kosten voor de uitvoering van de Participatiewet zijn licht gestegen. Dit komt doordat de inmiddels toegezeg­

De 2'“ begrotingswijziging 2023 van de GR WSP Parkstad wordt aangeboden vanwege de

i

de subsidie voor inzet van de jongerenjobcoach en coördinator jeugdwerkeloosheid nog niet in deze 2'*®

begrotingswijziging is verwerkt.

volgende redenen:

Met betrekking tot het plaatsen van kandidaten uit de participatiewet merken we dat dit niet zo soepel ging als • Meicirculaire Gemeentefonds 2023 van het

Ministerie BZK; • Extra compensatie van 26 miljoen euro (lande­ lijk) m.b.t. stijging minimumloon met 10,15%;

voorheen. De krappe arbeidsmarkt nood werkgevers steeds meer om de eisen die gesteld worden aan een potentiële medewerker te verlagen. Het aantal kandidaten 80-100% is zeer beperkt, de groep 50-80% is ook

beperkt en vraagt meer ondersteuning bij het opstarten bij een werkgever. De plaatsingsdoelstelling zullen we net halen.

• Operationele realisatie van de verbonden

partijen over het eerste halfjaar 2023.

Fred Dijk

Algemeen directeur / Secretaris

I I

4

1

4^ I O

glI

Inhoud I

g

I I I I I I I I I I I I

1

1

KPI’s

ó i >

14

>

Mï

2

<

naar vorige pagina

>

naar volgende pagina

=

naar inhoudsopgave

4 Risico analyse

Meicirculaire 2023

7

>

8

>

5

Bijlagen

17

>

3 Finance

5

1 KPI's GR WSP Parkstad

1

l*** begrotingswijziging 2023

2“’ begrotingswijziging

Verschil

-€5.560.000

-ei.755.000

€3.805.000

l"’ begrotingswijziging i SPS'is.KSSïs.ti; 2023

2'*’ begrotingswijziging

Verschil

Netto resultaat

-€3.405.000

j Operationeel resultaat

€8.443.000

€430.000 €9.089:000

Subsidieresultaat

-€11.848.000

-€8.659.000

'!!«>«' Resultaat voor financiering en algemene dekkmgsmiddelen

Wrbonden partijen ’ '

W'WijXil'JU

■

••

€3.835.000 ƒ;

^.000 ---____

€3.189.000

Figuur 1: KPI's

In deze 2“” begrotingswijziging 2023 wordt voor de overige, niet-financiële KPI's, verwezen naar het Ondernemingsplan 2023. Deze zijn hierin per thema specifiek benoemd. In de periodieke verantwoordingen wordt hierover ook per thema gerapporteerd.

6

4^ I O

gl g

2 Meicirculaire 2023 I

I I I I I I I I I I I I

De meicirculaire 2023, die het Ministerie van BZK heeft gepubliceerd, heeft voor de GR WOZL en de

Subsidie orrtwikkeling per arbeidsjaar

2023

deelnemende gemeenten een positief effect. Het subsidiebedrag per arbeidsjaar is in 2023 per saldo

€2.368 hoger dan is opgenomen in de 1®‘® begrotings­

Subsidiebedrag cl. begroting 2023

€30.744

LPO

€1.999

wijziging 2023.

Het subsidiebedrag per arbeidsjaar in de 1®'® begro­ tingswijziging 2023 bedraagt €30.744. Dit bedrag is gebaseerd op de meicirculaire 2022 van het Ministerie

Volume

€369

Subsidiebedrag cf. 2**® begr.wijz.2023

€33.113

Positief prijsverschil

€2.368

van BZK.

In de 2*'® begrotingswijziging 2023 bedraagt het bedrag per arbeidsjaar €33.113. Een verschil van €2.368 dat

Figuur 2: Opbouw subsidie per AJ

enerzijds voor €1.999 wordt veroorzaakt door een hogere bijdrage ter compensatie van stijgende lonen en anderzijds een volume effect van €369 door een snellere verwachte uitstroom van Sw’ers.

Het kabinet heeft verder voor 2023 €26,6 miljoen extra toegezegd vanwege de bijzondere verhoging van het wettelijk minimumloon voor medewerkers in

de Wsw. Dit wordt in september 2023 toegevoegd aan de Rijksbijdrage. Het bedrag loopt met de jaren af met de afbouw van de Wsw. In 2023 is de €26,6 miljoen ongeveer gelijk aan €483 per arbeidsjaar. Deze wijzi­

ging is in afwachting van definitieve publicatie nog niet verwerkt in deze 2“® begrotingswijziging. De verwachte positieve effecten zullen verwerkt worden bij het opmaken van de jaarrekening.

7

3 Finance Overzicht baten & lasten

(bedragen x € 1.000,’)

Rubriek

2023

Bedrijfsvoering baten lasten

Verbonden Partijen baten lasten

Uitvoering Participatiewet baten lasten Duale Poort Heerlen baten lasten

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen

Financiering en alg. dekkingsmiddelen Bedrijfsvoering Verbonden Partijen Uitvoering Participatiewet

1ste begr. 2de begr. wijz. wijz.

verschil

13 -119

13 -13

-106 -106

-106

-3.405

430

3.835

-3.405

430

3.835

-2.049

-2.079

-30

-2.049

-2.079

-30

961 -961

1.000 -1.000

39 -39

-5.560

-1.755

3.805

106 3.405 2.049

106 -430 2.079

-3.835 30

5.560

1.755

-3.805

I I

Vennootschapsbelasting Onvoorzien

1 I

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

Mutaties in reserves onttrekking bestemmingsreserve Gerealiseerd resultaat

Figuur 3: Overzicht van baten en lasten GR WSP Parkstad

8

I

I

O

rc

gl

g

I Toelichting op het overzicht baten en I I I I I I I I I

I I I

Uitvoering Participatiewet

lasten

De kosten voor de uitvoering Participatiewet zijn ten opzichte van de T'® begrotingswijziging 2023 met

In de 2'“® begrotingswijziging 2023 bedraagt het resul­ taat voorfinanciering en algemene dekkingsmiddelen €1.755.000. Dat is €3.805.000 beter dan in de T‘®

€30.000 gestegen. Voor de toelichting wordt verwezen naar pagina 13.

begrotingswijziging 2023 is aangegeven.

Bedrijfsvoering Het saldo van de bedrijfsvoering bedraagt €106.000 en blijft gelijk aan de 1®‘® begrotingswijziging 2023.

Verbonden partijen Het nettoresultaat in de 2^® begrotingswijziging 2023 bedraagt €430.000 positief. Dat is €3.835.000 beter

dan in de T'® begrotingswijziging 2023. Dit komt door een beter operationeel resultaat van €646.000 en een

beter subsidieresultaat van €3.189.000. Voor de toelichting wordt verwezen naar pagina 10. (bedragen x € 1.000,-)

Duale Poort Heerlen

Resultaatsverloop GR WSP

De activiteiten rondom de Duale Poort worden speci­ fiek in opdracht van de gemeente Heerlen uitgevoerd.

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen cf. 1ste begr. wijz.

De kosten worden dan ook 1-op-1 doorbelast. Voor

2023 worden de lasten begroot op €1.000.000. Dit is €39.000 boven de T'® begrotingswijziging. Dit betreft

Beter netto resultaat verbonden partijen Slechter netto resultaat uitvoering Participatiewet

-5.560

3.835 -30

een verhoging van €19.000 in de salariskosten voor­

Totaal resultaatsverbetehng t.o.v. 1ste begr. wijz.

3.805

namelijk als gevolg van de cao stijging en €20.000 hogere ICT-kosten. Het aantal fte (11,92) voor 2023 blijft nagenoeg gelijk aan de 1®'® begrotingswijziging

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen cf. 2de begr. wijz.

-1.755

(12,02).

Figuur 4: Resultaatverloop GR WSP Parkstad

9

Toelichting op 2^^ begrotingswijziging 2023 van de verbonden partijen versus de begrotingswijziging 2023 Omzetwaarde en brutomarge 2“® begrotingswijziging 2023

(bedragen x €1.000,-)

Overzicht baten & lasten

2023

1ste begr. wijz.

Omzetwaarde

2de begr. wijz.

verschil i

19.073

19.804

731

-120

-121

-1

18.953

19.683

732

nultariefplaatsingen en minder mensen zonder object.

Personeelskosten personele kosten SW personele kosten n-SW Totaal Personeelskosten

-2.033 -5.533 -7.566

-2.084 -5.721 -7.805

-51 -188 -239

Personeelskosten

Totaal Bedrijfskosten

-2.945

-2.789

156

Operationeel resultaat

8.443

9.089

646

Lonen SW Wet Liv Rijkssubsidie SW

-69.980 338 57.795

-70.493 343 61.491

-513 5 3.696

Subsidieresultaat

-11.848

-8.6S9

3.189

Netto resultaat

-3.405

430

3.835

Aantal FTE Wsw Aantal FTE N-Wsw

1.857,00 65,64

1.833,17 65,04

-23,83 -0,60

Aantal AJ Wsw

1.895,00

1.870,84

-24,16

De omzetwaarde in de 2'*® begrotingswijziging bedraagt €19.804.000 en is daarmee €731.000

hoger dan de 1®'® begrotingswijziging 2023. Dit wordt

Verbruik grondstoffen, inhuur, uitbesteed

Bruto marge

grotendeels veroorzaakt door de hogere tarieven

die zijn afgesproken bij de verlenging of vernieuwing

van contracten, meer declarabele uren, minder

I I I I

De totale personeelskosten bedragen €7.805.000 en zijn daarmee €239.000 hoger dan in de 1®‘®

begrotingswijziging 2023. De stijging van €51.000

in de personele kosten Sw is het gevolg van

prijsstijgingen en uitbetaald verlof. De personele

kosten niet-Sw vallen naar verwachting €188.000 hoger uit door de cao-verhoging die in de 1®'®

begrotingswijziging niet is opgenomen.

Bedrijfskosten De bedrijfskosten bedragen in de 2'^® begrotings­

wijziging 2023 €2.789.000 en zijn daarmee €156.000

1

lager dan is opgenomen in de T‘® begrotingswijziging

2023.

Figuur 5: Financieel overzicht van de verbonden partijen (afgerond in duizendtallen)

10

i

4^ I O TC

gl

g

1 1 I 1 I I I I I I I I I

l

Operationeel resultaat

Nettoresultaat

Het operationeel resultaat in de 2'^® begrotings­

Het netto resultaat in de 2®® begrotingswijziging 2023

wijziging 2023 bedraagt €9.089.000 en is daarmee

bedraagt €430.000 positief en is daarmee €3.835.000

€646.000 beter dan de T’® begrotingswijziging 2023.

beter dan de 1®'® begrotingswijziging 2023.

Subsidieresultaat Het subsidieresultaat bedraagt in de 2'^® begrotings­

wijziging 2023 €8.659.000. Dit is €3.189.000 beter dan is opgenomen in de T'® begrotingswijziging 2023.

Lonen Sw In de 2''® begrotingswijziging is rekening gehouden met de cao-verhoging per 1 juli 2023 ad 3,13%.De loonkosten zijn in totaliteit €513.000 hoger dan in de 1®'® begrotingswijziging 2023. Het hoeveelheidseffect (23,83 fte minder Sw-medewerkers) bedraagt €898.000 positief.

Daarnaast is er nog een negatief prijsverschil (inclusief sociale lasten WAO) met name als gevolg van de cao-verhoging in juli van €1.411.000.

Resultaatsverloop WSP Parkstad Detacheringen B.V.

Rijkssubsidie

Hogere brutomarge Hogere personeelskosten Lagere bedrijfskosten Beter subsidieresultaat

De rijkssubsidie is opgenomen conform de meicirculaire 2023 en bedraagt €33.113 (na afroming door de GR WOZL van €245 per AJ). In totaal komt de rijkssubsidie €3.696.000 hoger uit dan is opgenomen in de T'® begrotingswijziging Hierin zit een negatief

hoeveelheidseffect van 24,16 AJ ter grootte van

€737.000, en een positief prijsverschil als gevolg van

(bedragen x € 1.000,-)

-3.405

Begroot netto resultaat

Totaal resultaatsverbetering t.o.v. 1ste begr. wijz. Gerealiseerd netto resultaat

732 -239

156 3.189 3.835

430

de meicirculaire van €4.433.000. Figuur 6: Resultaatverloop GR WSP Parkstad Detachering B. V. 2023

11

(bedragen x € 1.000,-)

Overzicht baten & lasten

2023

1ste begr. wijz.

Omschrijving

2de begr. wijz.

verschil

<■

110

124

14

110

124

14

-1.744 -15 -12

-1.798

-15 -24

-54 0 -12

-1.771

-1.837

-66

0 -20 -71 -47

0 0 -2 -6

-388

0 -20 -73 -53 -220 -366

22

Operationeel resultaat

-2.049

-2.079

-30

Netto resultaat

-2.049

-2.079

-30

Externe omzet

Omzetwaarde

Personeelskosten Lonen Opleidingen Inhuur derden Totaal Personeelskosten

Afschrijvingskosten

Facilitaire kosten (incl. huisvesting) Dienstverlening Overige bedrijfskosten Doorbelasting bedrijfsvoering GR WOZL Totaal Bedrijfskosten

-250

I I I

30

I I

Figuur 7; GR WSP Parkstad uitvoering Participatiewet 2023

12

I

41^

I

O

gl g

uitvoering Participatie­ I Toelichting wet 2'*® begrotingswijziging 2023

I I I I I I I I I I I 1

lager dan de 1®'® begrotingswijziging 2023.

versus de T’® begrotingswijziging 2023 * De subsidietoezegging is bij het uitgaan van deze begrotingswijziging ontvangen t/m 31 december 2024.

Omzetwaarde De omzet omvat de subsidies die worden ontvangen

voor de jongerenjobcoaches, jobcoach jongerenwer­

keloosheid en coördinator jongerenwerkloosheid.

Van de laatste twee is in 2“^® begrotingswijziging geen subsidie opgenomen voor de kosten na 1 augustus

Begrote formatie Participatiewet

2023.* 1ste begr. wijz. 2de begr. wijz. 2023

Personele kosten De personele kosten in de 2'’® begrotingswijziging bedragen €1.837.000 en zijn daarmee €66.000 hoger

2023

FTE

FTE

Management

0,75

0,75

Projectmanagement

0,80

0,80

Accountmanagement

8,28

8,28

Arbeidsmakelaar

1,00

1,00

Dit komt o.a. door de cao-verhoging die in de 1®*®

Jobcarver

1,00

1,00

begrotingswijziging niet is opgenomen. Daarnaast is

SR.OI

1,00

1,00

5GA

0,89

0,89

dan in de 1®‘® begrotingswijziging is opgenomen.

de inhuur van een jobcoach jongerenwerkloosheid verlengd voor het tweede halfjaar.*

Projectondersteuner SROI

1,00

1,00

Nazorgcoödinator

0,80

0,80

Nazorgcoach

1,00

1,00

subtotaal

16,52

16,52

Comm. Directeur

0,50

0,50

Communicatie

Applicatiebeheer

1,00 0,50

1,00 0,50

subtotaal

2,00

2,00

Jonge renjobcoaches Jobcoach jongerenwerkloosheid

Coödinator jongerenwerkloosheid

1,72 0,67 0,89

1,72 0,67 0,89

subtotaal

3,28

3,28

Algeheel totaal

21,80

21,80

Bedrijfskosten In de 2'’® begrotingswijziging 2023 bedragen de

bedrijfskosten €366.000 hetgeen €22.000 minder is dan is opgenomen in de begrotingswijziging. De belangrijkste oorzaak is de lagere toerekening bedrijfsvoering vanuit de GR WOZL.

Nettoresultaat Het nettoresultaat in de

begrotingswijziging 2023

bedraagt negatief €2.079.000 en is daarmee €30.000

Figuur 8: Begrote formatie Participatiewet

13

I 1 I I

4 Risico analyse Risico analyse In de onderstaande tabel is de status van de risico’s, zoals in de 2"^® begrotingswijziging 2023 mee rekening is gehouden, nader toegelicht. -339—^

Risico in begroting

Toelichting op risico

Status

Loonprijsontwikkeling

In de 1“*" begrotingswijziging 2023 is rekening gehou- den met de subsidiebedragen conform de mei- en septembercirculaire 2022. Hierin is een LPO toegekend voor 2022 ad 3,74%. Per 1 januari is rekening gehouden met een stijging van het wettelijk minimumloon (WML) van 10,15% + circa 0,7% suppletie voor medewerkers die door deze stijging beneden WML vallen en daarvoor aangevuld moeten worden. In de 1"'® begrotingswijziging is voor de Sw-medewerkers rekening gehouden met een cao-stijging van 1,93% per 1 januari 2023. Voor niet-Sw medewerkers is nog geen concreet zicht op de uitkomst van de cao onder- handelingen. Om deze reden is hiervoor in deze 1=*® begrotingswijziging nog geen rekening gehouden met een loonstijging.

De LPO 2023 is definitief vastgesteld in de meicirculaire 2023. De LPO 2023 is vastgesteld op 6,43%. Hierdoor stijgt de rijkssubsidie per arbeidsjaar met €1.999. Daarnaast is er sprake van een positief volume effect op de subsidie van €369 per arbeidsjaar. In totaliteit neemt de subsidie per arbeidsjaar daardoor toe met €2.369 tot €33.113. Het kabinet heeft verder voor 2023 €26,6 miljoen extra toegezegd vanwege de bijzondere verhoging van het wettelijk minimumloon voor medewerkers in de Wsw. Dit wordt in september 2023 toegevoegd aan de Rijksbijdrage. Het bedrag loopt met de jaren af met de afbouw van de Wsw. In 2023 is de €26,6 miljoen ongeveer gelijk aan €483 per arbeidsjaar. Deze wijziging is in afwachting van definitieve publicatie nog niet verwerkt in deze 2'^“ begrotingswijziging. De verwachte positieve effecten zullen verwerkt worden bij het opmaken van de jaarrekening.

■

1I I I I

Bij het opstellen van de 2“'’ begrotingswijziging is conform cao afspraken rekening gehouden met een loonstijging van 3,13% per 1 juli 2023.

Wanneer vakbonden en VNG alsnog een akkoord zouden bereiken over een extra loonstijging voor de Sw-medewerkers dan betekent dit een aanvullend (op het moment van schrijven) niet te kwantificeren financieel risico. De verwachting is echter dat zo'n akkoord enkel bereikt zal worden wanneer het Rijk hiervoor extra middelen beschikbaar stelt voor de gemeenten. Dit zal dan naar verwachting in belangrijke mate dit financiële risico dempen. Vanuit het belang van onze medewerkers heeft bestuur en directie van WOZL/WSP Parkstad de oproep van de vakbonden voor een aanvullende loonstijging wel van harte ondersteund.

Beschikbaarheid van passend werk

De vraag naar passend werk zal blijvend ontwikkeld moeten worden. WSP Parkstad is hierin zeer actief en bedreven door inzet van jobcarving. Hierbij wordt middels een specialistische analyse een praktisch voorstel gedaan aan werkgevers hoe bestaande arbeid aangepast kan worden aan de mogelijkheden die inzet van Sw of PW kandidaten biedt. De vraag blijft of er in de Parkstadregio voldoende passende werkgelegenheid voorhanden is.

Hef bewust maken en inzien van kansen door werkgevers is een proces van lange adem door de adviseurs werkgeversdienstverlening. Gerichte acquisitie en relatiebeheer, onderbouwd door succesvolle praktijkvoorbeelden is de kern van onze aanpak om te komen tot een vergrote bereidheid bij werkgevers tot het inzetten van onze kandidaten. Tevens worden de geijkte MVO en marketingkanalen ingezet om bekendheid en bereidheid bij werkgevers in de regio te vergroten. Tot slot wordt extra ingezet op SROI om zodoende het maximale potentieel uit de arbeidsmarkt aan te kunnen boren.

Figuur 9: Risico Analyse deel 1/3

14

I I I

4^ I O

gl g

I I I I 1 I I I I I I I I

Risico in begroting

Toelichting op risico

Status Gericht zoeken naar die werkgevers die open staan voor een kwetsbaardere groep werkzoekenden. Sleutelbegrippen zijn o.a.; laagdrempelige ontmoeting tussen werkgever en werkzoekenden, niet een functie als vertrekpunt nemen maar een bundeling van taken, jobcarving om functies geschikt te maken en buddytraining om de werkgever te helpen in de begeleiding van de nieuwe medewerker.

Beschikbaarheid van passend werk - vervolg

Belangrijk is de samenwerking in de keten (Taskforce Onbenut Arbeids­ potentieel) om succesvol werkgevers te kunnen voorzien van personeel. Er wordt ook extra ingezet om de SROI-verplichting te vertalen naar een plaatsing of naar een bijdrage in een fonds. Middels het fonds willen we extra geld beschikbaar stellen voor de regio Parkstad. Zodat meer mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt een kans maken op een baan. Aantal arbeidsjaren

Indexeringen

In de bepaling van het aantal arbeidsjaren wordt uit­ gegaan van de werkelijk verwachte pensioendata en een overige uitstroom van 3% als gevolg van met name ziek uit dienst en overlijden. Dit percentage is een venwachting op basis van historische uitstroom. De werkelijke overige uitstroom kan hiervan in zowel positieve als negatieve zin afwijken. Dit is voor WOZL/WSP Parkstad een niet te beïnvloeden risico.

Het aantal gerealiseerde arbeidsjaren tot en met juni 2023 bedraagt 2.363 en is 27 arbeidsjaren hoger dan begroot in de 1®*® begrotingswijziging 2023 (tot en met juni 2.336 arbeidsjaren). Naar verwachting zal dit verschil worden afgebouwd in het tweede halfjaar waardoor de jaarverwachting op het niveau van de begrotingswijziging 2023 komt.

WSP Parkstad wordt geconfronteerd met hoge kosten­ stijgingen als gevolg van inflatie en de ontwikkeling van indexcijfers als gevolg hiervan. In deze V'® begrotingswijzigingen is in de bedrijfskosten naar best mogelijke inzicht rekening gehouden met indexeringen van leveranciers (bijvoorbeeld huur, onderhoud en energie). Door de extreme omvang van de inflatie en indexeringen is dit echter nadrukkelijker dan andere een risico in de begroting.

De werkelijke indexeringen 2023 op de inkoop door WSP Parkstad is verwerkt in de 2'’® begrotingswijziging 2023.

De werkelijke overige uitstroom wijkt per gemeente af van de generiek begrote 3%. Dit leidt tot afwijkingen per gemeente die positief of negatief kunnen zijn ten opzichte van de begroting.

De prijsindexeringen op de detacheringstarieven zijn onverkort geaccepteerd en conform de uitgangspunten in de 1e begrotingswiziging gehandhaafd.

Figuur 10: Risico Analyse deel 2/3

15

Risico in begroting

Toelichting op risico

Indexeringen - vervolg

De indexering die WSP Parkstad in haar tarieven voor detacheringen en aangenomen werk kan hanteren is sterk afhankelijk van de individuele contractafspraken. Gemiddeld genomen is in de V® begrotingswijziging rekening gehouden met 3% indexering van omzet. De mate waarin dit door klanten wordt geaccepteerd of dit een risico vormt voor de continuïteit van werk kan op het moment van opstellen van deze begroting moeilijk worden overzien.

Effecten cao Sw

In de nieuwe seniorenregeling is een regeling voor vervroegde uittreding (RVU) én een uitbreiding van de seniorenregeling overeengekomen. De RVU regeling voorziet in de mogelijkheid voor Sw-medewerkers om onder voorwaarden twee jaar voor pensioendatum te stoppen met werken. In 2022 betreft dit voor WSP Parkstad Detachering potentieel maximaal 167 fte. Het is op dit moment nog onzeker hoeveel medewerkers binnen welke detacheringen werkelijk gebruik zullen maken van deze regeling. Het exacte effect is daarom moeilijk vast te stellen en derhalve niet meegenomen in deze 1®*® begrotingswijziging. Enkel ter indicatie is het verwachte gemiddelde effect bij een deelname van 50% (84 fte) op de omzet -€834.000. Het subsidieresultaat verbetert in dit geval met €906.000.

Status

I

Ultimo juni 2023 neemt circa 59 fte deel aan de seniorenregeling. Omdat de instroom zich moeilijk laat voorspellen is de 2*^® begrotingswijziging gebaseerd op de deelname t/m juni 2023. De (beperkte) onzekerheid van dit risico blijft daarom ook in deze 2'^® begrotingswijziging van toepassing.

1

I I I I

De deelname aan de seniorenregeling kent dezelfde onzekerheid en is daarom ook niet in deze 1®*® begrotingswijziging meegenomen. Binnen WSP Parkstad Detachering is het maximaal potentieel medewerkers dat hiervan gebruik kan maken circa 52 fte. Wanneer hierbij een deelname is van 50% betreft dit 26 fte met een indicatieve omzetdaling van €170.000 en een verbetering van het subsidieresultaat van €58.000.

I I

Figuur 11: Risico Analyse deel 3/3

16

I

4^ I O

gl g

5 Bijlagen 1

I I I I 1 I I I I I I I

Totaal bijdragen deelnemende gemeenten cf. 2de begrotingswijziging 2023 GR WSP

Totaal bijdragen deelnemende gemeenten cf. 1ste begrotingswijziging 2023 GR WSP

Deelnemende gemeente

Bedrijfs­ voering

Gulpen-Wittem *

5.904 13.000 2.717

Heerlen

37.037

Kerkrade

25.318 13.574 3.137 2.104 1.950 1.663

Beekdaelen Brunssum

Landgraaf Simpelveld

Vaals * Valkenburg* Voerendaal

totaal

106.403

Resultaat verbonden partijen

Uitvoering Participatie­ wet

53.209

74.718 186.795 0 1.057.548 408.076 264.387 28.738 0 0 28.738

3.405.000

2.049.000

188.923 416.010 86.957 1.185.228 810.204

434.377 100.378 67.317 62.399

Totaal rinanciering

Deelnemende gemeente

Bedrijfs­ voering

269.545

Beekdaelen

5.895

615.805

Brunssum

13.003 2.762

89.674 2.279.814 1.243.597 712.338 132.252 69.420 64.348

Gulpen-Wittem * Heerlen

Kerkrade Landgraaf Simpelveld

Vaals * Valkenburg* Voerendaal

83.609

5.560.403

totaal

36.712 25.287

Resultaat verbonden partijen

-23.853 -52.616 -11.175 -148.547 -102.320

Uitvoering Participatie­ wet

75.812 189.530 0 1.073.032 414.050 268.258

Totaal financiering 57.854

149.917 -8.413 961.197 337.018

226.244 19.612

13.792 3.134 2.064 1.964 1.657

-55.806

-12.680 -8.350 -7.948 -6.703

29.158 0 0 29.158

24.112

106.269

-430.000

2.079.000

1.755.269

-6.286 -5.984

* De bijdragen voorde heuvellandgemeenten worden via GR WOZL verrekend

* De bijdragen voor de heuvellandgemeenten worden via GR WOZL verrekend

Figuur 12: Totale bijdragen deelnemende gemeenten cf.

Figuur 13: Totale bijdragen deelnemende gemeenten cf. 2^'^ begr. wijz.2023

begr. wiJz.2023

i

i

I 17

I Bijdragen bedrijfsvoering

(x€l)

AJ Cf 01-012023 Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem* Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals * Valkenburg * Voerendaal

1ste begr. wijz. 2023

133,25 € 293,43 € 61,33 e 835,98 e 571,46 e 306,38 e 70,80 e 47,48 e 44,01 € 37,53 e

AJ Cf 01-012023

5.904 13.000 2.717 37.037 25.318 13.574 3.137 2.104 1.950 1.663

2de begr. wijz. 2023

133,35 € 294,15 € 62.47 £ 830,43 € 572,01 € 311,98 € 70,89 € 46,68 £ 44,43 £ 37.48 £

5.895 13.003 2.762 36.712 25.287 13.792 3.134 2.064 1.964 1.657

Bijdragen resultaat verbonden partijen

Deelnemende gemeente

Beekdalen Brunssum Gulpen-Wittem * Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals* Valkenburg * Voerendaal Totaal

totaal______________________________ 2.401,66 € 106.403 * De bijdragen voorde heuvellandgemeenten worden via de GR WOZL verrekend

2.403,86 C

AJ Cf 01-012023

1ste begr. wijz. 2023

AJ cf 01-012023

2de begr. wijz. 2023

e 188.923 e 416.010 € 86.957 € 1.185.228 £ 810.204 €434.377 e 100.378 e 67.317 e 62.399 e 53.209

133,35 294,15 62.47 830,43 572,01 311,98 70,89 46,68 44,43 37.48

-€ 23.853 -€ 52.616 -€ 11.175 -€ 148.547 -€ 102.320 -€ 55.806 -€ 12.680 -€ 8.350 -€ 7.948 -€ 6.703

2.401,66 C 3.405.000

2.403,86

-C 430.000

133,25 293,43 61,33 835,98 571,46 306,38 70,80 47,48 44,01 37,53

1

(y cij

106.269

* De bijdragen voorde heuvellandgemeenten worden via de GR WOZL verrekend

Figuur 14: Specificatie van de bijdrage in de bedrijfsvoering

1

Figuur 15: Specificatie van de bijdrage in de verbonden partijen

I 1 I I

Uitvoering Participatiewet

Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf

Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

Totaal

(x€l) gerechtigde per 31-122021 260 650 0 3.680 1.420 920 100 0 0 100

1ste begr. wijz. 2023 e 74.718 e 186.795 €0 € 1.057.548 €408.076 € 264.387 € 28.738 €0 €0 £ 28.738

gerechtigde per 31-122021 260 650 0 3.680 1.420 920 100 0 0 100

7.130

2.049.000

7.130

2de begr. wijz. 2023

€ 75.812 £ 189.530 £0 £ 1.073.032 £414.050 £ 268.258 € 29.158 £0 £0 £ 29.158

I

2.079.000

Figuur 16: Specificatie van de bijdrage in de uitvoering Participatiewet

18

I I I I I

Hoofdlocatie Kloosterweg 1 6412 CN Heerlen Postbus 330 6400 AH Heerlen

Locatie BVS Diepenbrockstraot 15 6411 TJ Heerlen Postbus 330 6400 AH Heerlen

Locatie Beschut 2.0 Sourethweg 2 6422 PC Heerlen Postbus óOOl 6401 SB Heerlen

Locatie Wenckebachstraat Wenckebachstraat 10 6466 NC Kerkrede Postbus 330 6400 AH Heerlen

045 566 66 00

045 566 66 00

045 566 68 00

045 566 58 00

parkstad

Factsheet 2"^® begrotingswijziging 2023 GR WSP Parkstad Aanleiding De voorliggende 2'’® begrotingswijziging 2023 van de GR WSP Parkstad wordt aangeboden vanwege de volgende redenen: • Meicirculaire Gemeentefonds 2023 van hef Ministerie van BZK; • De verwachte realisatie van de arbeidsjaren in 2023; Operationele realisatie van de verbonden partijen over het eerste halfjaar 2023.

Gevolgen meicirculaire 2023 In mei heeft het Ministerie BZK de meicirculaire Gemeentefonds 2023 gepubliceerd. Jaarlijks wordt naar deze circulaire uitgekeken, omdat hiermee duidelijk wordt welk effect de subsidie Sw en Loon Prijs Ontwikkeling (LPO) hebben op de lopende begroting. De uitkomst van deze meicirculaire is positief te noemen voor zowel de

deelnemende gemeenten als de GR WSP Parkstad.

Het subsidiebedrag per arbeidsjaar is met €33.133 in 2022 per saldo €2.368 hoger dan opgenomen in de 1ste begrotingswijziging 2023.

wsp

parkstad

M

www.wspparkstad.nl

Resultaten 1*“ begrotings Wijziging 2023

2'*' begroöngs wijziging 2023

verschil

-€5.560.000

-€1.755.000

€3.805.000

i* begrotings ^^jSijziging 2023

2'’’begrotings wijziging 2023

verschil

Netto resultaat

-€3.405.000

Operationeel resultaat

€8.443.000 -€11.848.000

-€430.000 €9.089.000 -€8.659.000

1.440

1.440

€3.8350.000 €646.000 €3.189.000 0

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen

1

Subsidieresultaot

Declarabele uren per jaar IDT (fte)

Toelichting op het financiële resultaat In de 2^^ begrotingswijziging 2023 bedraagt het begroot verlies voor financiering en algemene dekkingsmiddelen

-€1.755.000. Dit is €3.805.000 beter dan aangegeven in de V’ begrotingswijziging 2023. Dit betekent voor de deelnemende gemeenten een lagere tekortbijdrage

Resultaatsverloop GR WSP

(bedragen x € 1.000,-)

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen cf. 1ste begr. wijz. Beter netto resultaat verbonden partijen

Slechter netto resultaat uitvoering Participatiewet

-5.560

3.835 -30

Totaal resultaatsverbetering t.o.v. 1ste begr. wijz.

3.805

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen cf. 2de begr. wijz.

-1.755

wsp

parkstad

www.wspparkstad.nl