Raadsvoorstel 83 (bijlage) BOEKWERK 2e bestuursrapportage 2024 4-11-2024 definitief

2E BESTUURSRAPPORTAGE 2024

INHOUD A. Inleiding

3

B. Voortgang en bijstellingen

6

Programma 1 Bestuur en Burger

7

Programma 2 Veiligheid

8

Programma 3 Sociaal Domein

10

Programma 4 Volksgezondheid

15

Programma 5 Onderwijs en educatie

15

Programma 7 Verkeer,vervoer en waterstaat

18

Programma 8 Sport, cultuur en recreatie

19

Programma 9 Milieu

23

Programma 10 Economie en toerisme

25

Programma 11 Volkshuisvesting en RO

26

Programma 12 Algemene Dekkingsmiddelen

29

C. Investeringskredieten

35

D. Bijgesteld Financieel beeld 2024

37

E. Verloop algemene reserves

41

F. Overzicht budgetoverhevelingen 2024 naar 2025

42

2

A. INLEIDING LEESWIJZER Deze 2e bestuursrapportage 2024 bevat de volgende informatie: a. actualisatie en bijstelling van de begroting voor het lopende jaar 2024 (besluitvormend: begrotingswijziging); b. overheveling van bepaalde budgetten naar 2025 (besluitvormend: begrotingswijziging); c. rapporteren over inhoudelijke afwijkingen; d. (nieuw) opgenomen investerings- en vervangingskredieten. ad a. De 2e bestuursrapportage wordt gebruikt om de lopende begroting 2024 te actualiseren en bij te stellenwaar nodig. De rapportage bevat alleen incidentele mutaties voor 2024. In onderdeel B worden de bijstellingen per programma met een toelichting daarop, weergegeven. De totale financiële gevolgen van de mutaties staan in onderdeel D. ad b. De overhevelingen naar 2025 zijn ook onderdeel van de bijstellingen genoemd in onderdeel B. Om een goed overzicht te geven van de overhevelingen, worden alle overhevelingen nog eens apart gepresenteerd in onderdeel F. Bij het bepalen of een bedrag overgeheveld kan/moet worden, zijn in beginsel de volgende criteria gehanteerd: • Overheveling kan alleen betrekking hebben op incidentele (eenmalige) budgetten. Uit de toelichting moet duidelijk blijken dat de werkzaamheden niet tot het reguliere werk behoren.

• Het moet een restantbudget uit het huidige begrotingsjaar zijn, waarvan duidelijk benoembaar is waarom de activiteit niet of niet geheel is uitgevoerd. • De voorgenomen besteding van de middelen in het nieuwe begrotingsjaar moet gelijk zijn aan de eerder geplande besteding. Het overgehevelde budget mag niet voor iets anders ingezet worden. • Als er sprake is van een budgetoverheveling moet de bijbehorende prestatie in het volgende begrotingsjaar worden verricht voor het bereiken van het beoogde resultaat. • Minimumbedrag voor overheveling bedraagt € 20.000,-. Overhevelingen zijn budgettair neutraal (betreft geen verhoging of verlaging maar een verschuiving van budget uit het huidige boekjaar naar het volgende jaar). ad c. Alleen op de inhoudelijke afwijkingen en mutaties worden toelichtingen gegeven. In de Jaarstukken 2024 zal per resultaat inhoudelijk verantwoording afgelegd worden aan de raad. ad d. In deze 2e bestuursrapportage worden 2 voorstellen gedaan voor het opnemen van nieuwe investeringsen vervangingskredieten en 2 voorstellen die door de Raad reeds zijn vastgesteld. De voorgestelde investeringskredieten zijn opgenomen bij onderdeel C. DUIDING VAN POSITIEVE/NEGATIEVE GETALLEN? Er wordt geredeneerd vanuit kosten. Daarom is een – een voordeel voor de gemeente en een + een 3

nadeel. AFRONDINGSVERSCHILLEN Het kan voorkomen dat cijfers in de tabellen, opgeteld een afwijking van 1 weergeven ten opzichte van het getoonde saldo. Dit is het gevolg van afrondingen. Dit hebben we niet handmatig aangepast om synchroon te blijven werken met ons financieel systeem. ALGEMENE FINANCIËLE TOELICHTING De 2e bestuursrapportage 2024 sluit met een voordelig resultaat van € 206.678,-. Dit saldo komt ten goede van de algemene middelen. Voorgesteld wordt om dit saldo te storten in de algemene reserve.

2e bestuursrapportage en algemene middelen (€) Resultaat:

2024 voordeel voor algemene middelen

206.678

Onderstaand ziet u de meest omvangrijke mutaties in de 2e bestuursrapportage 2024 Belangrijkste Mutaties (- = voordeel) Taakveld

Product

XT-11 XT-61 XT-63 XT-63 XT-64 XT-671 XT-07

110003 - Opvang Oekraïne 612030 - Collectieve voorzieningen WMO 630001 - BUIG (ISD-BOL) 630003 - Armoedebeleid (ISD-BOL) 640001 - Sociale werkvoorziening WOZL 671001 - Hulp bij het huishouden 070000 - Algemene uitkering Gemeentefonds

Mutatie (x € 1.000) -1.086 161 -858 1.243 1.008 515 -2.351

Bij het betreffende taakveld/product wordt een toelichting gegeven

4

.

5

B. VOORTGANG EN BIJSTELLINGEN

6

PROGRAMMA 1 BESTUUR EN BURGER Taakveld: Bestuur (XT-01)

Doel 4: Wat willen we bereiken? Uitvoeringsprogramma: 8. Herijken besturingsfilosofie.

Resultaten: 1. Formele vaststelling van de geactualiseerde besturingsfilosofie college en raad. Voortgang: Herijking van de besturingsfilosofie is in 2024 nog niet aan de orde. De maatschappij verandert continu, stelt andere eisen aan een gemeentelijke overheid en participatie speelt daarbij een grote rol. Dat betekent dat onze organisatie via een transparant te volgen proces daarin mee moet veranderen. Onze werkwijze en gedrag dienen aan te sluiten bij deze veranderingen. We gaan het komende jaar (2025) daarom nadrukkelijk aandacht geven aan de te wijzigen rol- en taakinvulling van zowel de bestuurlijke als ambtelijke organisatie en bepalen welke gedragskenmerken daarbij passen en laten dat landen in de nieuwe besturingsfilosofie. 2. Monitoring van de uitvoeringspraktijk van de nieuwe besturingsfilosofie. Voortgang: Zie reactie bij resultaat 1 hierboven. FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 010001 – Burgemeester & Wethouders Met ingang van 1 juli 2024 zijn de salarisbedragen in de CAO Rijk 2024-2025 verhoogd. Deze CAO heeft ook doorwerking naar politieke ambtsdragers, waaronder gemeentelijke bestuurders. In 2024 is hiervoor een bijstelling van € 32.000,- nodig.

Product

Mutatie 2024

010001

32

Taakveld: Burgerzaken (XT-02) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 020001 – Basis Registratie Personen Er zijn meer uittreksels BRP en meer rijbewijzen afgegeven dan geprognotiseerd. Daardoor worden de inkomsten van dit product verhoogd met € 17.000,-.

Product 020001

Mutatie 2024 -17

7

PROGRAMMA 2 VEILIGHEID

Taakveld: Crisisbeheersing en brandweer (XT-11) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 110001 – Brandweerbeleid/Account Brandweer Vanwege de doorwerking van de CAO-effecten 2024 en de doorwerking van de index 2023 wordt dit budget verhoogd met € 20.544,-. 110003 – Opvang Oekraïne Voor de opvang van Oekraïners ontvangen we van het Rijk in 2024 een normbedrag van € 1.825.730,- voor gemeentelijke opvang. Om de opvanglocaties te realiseren is er daadwerkelijk € 740.000,- aan budget nodig. Het verschil is deels te verklaren door een efficiënte organisatie van de opvang, waarbij kosten zijn geminimaliseerd door het benutten van bestaande infrastructuur en samenwerkingen. Daarnaast hanteert het Rijk een vast normbedrag dat rekening houdt met mogelijke onvoorziene uitgaven.

Product

Mutatie 2024

110001

21

110003

-1.086

Taakveld: Openbare orde en veiligheid (XT-12) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 120004 – Criminaliteitspreventie Gemeenten zijn verantwoordelijk voor de lokale integrale aanpak van georganiseerde ondermijnende criminaliteit. Daarbij wordt nauw samengewerkt met andere overheidspartners. Vanuit het Rijk worden we hierin financieel ondersteund middels de zogeheten versterkingsgelden. In 2022 is gestart met een meerjarige toekenning van deze gelden en in 2024 hebben we aanvullende versterkingsgelden van € 197.559,- ontvangen. De voorwaarde is dat dit geld in 2024 wordt besteed.

Product 120004

Mutatie 2024 0

8

Bij dit product voeren we nu zowel het ontvangstenbudget als het uitgavenbudget op, waarmee dit budgettair neutraal verloopt. Daarnaast hebben we in 2024 vanuit het Ministerie een subsidie van € 250.000,- ontvangen in het kader van het landelijke programma Preventie met Gezag. Dit programma heeft als doel te voorkomen dat jongeren op vroege leeftijd in het criminele circuit terechtkomen. De kosten die hiermee zijn gemoeid worden gedekt door deze subsidie, waarmee dit budgettair neutraal verloopt. 120008 – Fysieke veiligheid Doordat de lonen als gevolg van de CAO-onderhandeling stijgen dient de bijdrage aan het Zorg en Veiligheidshuis te worden verhoogd. Uw raad heeft hierover op 2 juli 2024 reeds overeenkomstig besloten (gemeenteblad 2024/50).

0

120008

12

9

PROGRAMMA 3 SOCIAAL DOMEIN Taakveld: Samenkracht en burgerparticipatie (XT-61) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 612030 – Collectieve voorzieningen WMO Deze bijstelling bestaat enerzijds uit een overboeking inzake de index CAO van Betere Buren naar de collectieve voorzieningen WMO (afgerond € 61.000,-) en anderzijds hogere energieprijzen (€ 100.000,-). 612038 – Informele Zorg De incidentele budgetverlaging bij dit product is mogelijk omdat bepaalde kosten van reguliere activiteiten, die hier normaliter worden verantwoord kunnen worden ondergebracht bij de SPUK- GALA regeling. Deze middelen worden echter niet structureel afgeraamd. Elk jaar wordt beoordeeld hoeveel middelen vanuit SPUK-GALA worden ingezet voor extra projecten/activiteiten en hoeveel middelen verantwoord worden benut voor lopende projecten. 612045 – Bedrijfsvoeringskosten Wegens de lagere kosten voor sociaal medische advisering kan dit budget met € 30.000,- worden verlaagd. 612060 – Innovatie sociaal domein Hier is een budgetoverheveling van € 50.000,- nodig om het brede ontwikkeltraject herijking sociaal domein conform het vastgestelde tijdspad & tempo uit te kunnen voeren. De middelen worden in 2025 aangewend voor externe ondersteuning en advies, gerichte training en tijdelijk aanvullende mensuren in het kader van het vormgeven en op gang brengen van de gewenste ontwikkelrichting.

612101 – Beleidsontwikkeling Jeugd (AM) Bijstelling voor uitvoeringsplannen verwerving en beleid volgens bestuurlijk overleg Jeugdhulp Zuid-Limburg en beleidskader Jeugdhulp Zuid-Limburg 2024-2028 (Raadsbesluit gemeenteblad 2023/94).

Product

Mutatie 2024

612030

161

612038

-76

612045

-30

612048

-50

612101

29

10

Taakveld: Toegang en eerstelijnsvoorzieningen (XT-62) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 621001 – Voorliggende voorzieningen Jeugd In 2024 was er een incidenteel bedrag beschikbaar voor versterken voorliggend veld Jeugd. Het proces is vertraagd door personele wisselingen. Voorgesteld wordt om dit bedrag over te hevelen naar 2025.

Product

Mutatie 2024

621001

-100

Bijstelling doelgroepenarrangementen conform bestuurlijk overleg Jeugdhulp Zuid-Limburg.

149

Taakveld: Inkomensregelingen (XT-63) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 630001 – BUIG (ISD-BOL) Afwijkend van de bijstelling in de 1e begrotingswijziging 2024 van ISD-BOL (BBV zaaknummer 202405520) en in samenhang met de nog vast te stellen 2e Begrotingswijziging 2024 van ISD-BOL (BBV zaaknummer 202449712), ramen we hier het per saldo voordelige effect van de definitieve BUIGbeschikking 2024, zoals gepubliceerd door het Ministerie op 29 september. Deze post moet in samenhang met de bijstelling ISD-BOL bij onderstaand product 630003 Armoedebeleid worden bezien. 630003 – Armoedebeleid Het organiseren van capaciteit voor het te starten project Vroegsignalering heeft meer tijd gekost waardoor het project in 2025 nog door zal lopen. Voorgesteld wordt om dit bedrag over te hevelen naar 2025. Bijstelling conform vastgestelde 1e begrotingswijziging 2024 ISD-BOL (BBV 202405520). Deze post moet in samenhang met de bijstelling ISD-BOL bij bovenstaand product 630001 BUIG worden bezien.

Product 630001

630003

Mutatie 2024 -858

-60

1.243

11

Bijstelling conform vastgestelde 1e begrotingswijziging (BBV 202401883) Kredietbank Limburg.

85

Definitieve afrekening van uitbetaling en uitvoeringskosten energietoeslag 2023.

130

Taakveld: Begeleide participatie (XT-64) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 640001 – Sociale Werkvoorziening WOZL Bijstelling conform vastgestelde 1e begrotingswijziging WOZL (BBV 202382599, gemeenteblad 2024/18) Verhoging van het budget, door te betalen Rijksbijdrage WSW, volgens mei circulaire 2024. Bij programma 12, taakveld XT-07 Algemene Uitkering gemeentefonds zijn de ontvangsten voor deze mutatie opgenomen. 640002 – Sociale Werkvoorziening WSP Bijstelling conform vastgestelde 1e begrotingswijziging WSP (BBV 202382606). 650001 – Begeleide participatie Bijstelling naar aanleiding van meicirculaire2024 inzake begeleiding nieuw Beschut Werk. Deze bijstelling is het gevolg van de meicirculaire 2024 en betreft de begeleiding van nieuw Beschut Werk. In 2024 blijft er budget over omdat er vertraging is in de uitvoering van het Beschut Werk (dit is een wettelijke taak). Dit bedrag van € 180.000 wordt overgeheveld naar 2025 om de tweejarige pilot ‘Invulling Beschut Werk in Brunssum’ te starten. De pilot moet onderzoeken hoe Beschut Werk het beste kan worden vormgegeven.

Product 640001

Mutatie 2024 180 1.008

640002

650001

264

57 -180

12

Taakveld: Arbeidsparticipatie (XT-65) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 650002 – Inburgering Uitbreiding capaciteit Betere Buren ten behoeve van de uitvoering Wet Inburgering (Conform DB besluit van 4 september 2024). 650003 – Betere Buren Brunssum BV De verlaging van dit budget betreft een overboeking van de budgetten: * indexering van de CAO van Betere Buren (€ 115.000,-) * tariefwijziging WSP (€ 75.000,-).

Product

Mutatie 2024

650002

25

650003

-190

Deze budgetten zijn oorspronkelijk bij dit product (Betere Buren) ondergebracht, maar feitelijk verbonden aan de budgetten collectieve voorzieningen WMO en Openbare Ruimte (Groen). Vanuit dit product worden ze nu verdeeld overgeboekt naar de producten: * 612030 Collectieve voorzieningen WMO (61.000) * 210050 Straatreiniging (10.000) * 210052 Hondenpoepbestrijding (€ 7.000) * 570204 Plantsoenen (31.000 en 75.000) * 041105 Postverzorging (6.000)

Taakveld: Maatwerkvoorzieningen (XT-66) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 660003 – Doelgroepenvervoer Bijstelling volgens de facturen voorschot 2024. Afrekening hiervan volgt in 2025. 660004 – Eigen bijdrage doelgroepenvervoer volgens de vastgestelde begrotingswijziging Omnibuzz. (BBV 202401071).

Product

Mutatie 2024

660003

100

660004

7

13

Taakveld: Huishoudelijke hulp (WMO) (XT-671A) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting

Product

671001 – Hulp bij het huishouden Bijstelling vanwege stijging tarief als gevolg van CAO VVT en kleine volumestijging.

Mutatie 2024

671001

515

Taakveld: Overige maatwerkarrangementen (XT-671D) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting

Product

671004 – Tegemoetkoming eigen risico 671004 In de programmabegroting 2024 is hiervoor een bedrag opgenomen van € 230.000,-. Ondanks de forse inspanningen die wij gedaan hebben (o.a. via ISD-BOL) om mensen hierop te wijzen, is de verwachte uitgave € 216.000,-. Daarom wordt dit budget verlaagd met € 14.000,-.

Mutatie 2024 -14

14

PROGRAMMA 4 VOLKSGEZONDHEID

15

PROGRAMMA 5 ONDERWIJS EN EDUCATIE Taakveld: Onderwijshuisvesting (XT-42)

Doel 1: Wat willen we bereiken? Uitvoeringsprogramma: 23. Bevorderen van een goede klimaatbeheersing en vergroening van schoolpleinen op de basisscholen, in samenspraak met scholen.

Resultaten: 1. Samen met Weller realiseren van een goed binnenklimaat in de brede school Centrum conform de in 2023 gemaakte afspraken. Voortgang: Uitbreiding koeling bestaande klimaatinstallatie (plan A) is niet mogelijk in verband met geen extra capaciteit huidig netwerk Enexis. Daarom is plan B uitgevoerd: planten van bomen en aanbrengen gevelbegroeiing, folie op ramen, schaduwdoeken, vervangen van screens en aanbrengen van koelunits in ruimten aan de zonzijde van gebouw passend binnen de huidige capaciteit Enexis.

Doel 2: Wat willen we bereiken? Zorgen voor het onderhoud van de door de gemeente beheerde (brede) scholen en uitvoering van het Integraal Huisvestingsplan voor het Brunssumse basisonderwijs.

Resultaten: 1. Om de huisvesting zo goed mogelijk op peil te houden zal het Integraal Huisvestingsplan (IHP) worden geactualiseerd en zal het onderhoud van de (brede) scholen gemonitord worden en indien nodig worden uitgevoerd. Voortgang: in november/december 2024 wordt in een raadsinformatiebrief de stand van zaken toegelicht voor wat betreft het nieuwe IHP en wanneer het IHP voorgelegd wordt aan het college en raad. De reden van verschuiving naar begin 2025 heeft te maken dat de schoolbesturen nog input moeten leveren.

FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 420002 – Financiering Basisonderwijs Het onderzoek naar een goede klimaatbeheersing op scholen is in 2024 opgepakt en wordt in 2025 verder uitgevoerd. De voor het operationele plan benodigde middelen worden daarom overgeheveld.

Product 420002

Mutatie 2024 -185

16

420004 – Exploitatie Romboutsgebouw Gelet op de voorbereidingsfase van de businesscase en het benodigde extra onderhoud (brandveiligheid, vloeren etc.) is een bijstelling aan de orde.

420004

90

Taakveld: Onderwijsbeleid en leerlingzaken (XT-43) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 430005 – Onderwijs Achterstanden Beleid Voor de ontwikkeling van de taalrijke voorziening KansKracht en de inrichting van de locatie in Brunssum-Noord is nu eenmalig een bedrag opgenomen van € 100.000,-. Het budget ten behoeve van KansKracht is in 2024 aangewend om de voorziening in te richten en materialen aan te schaffen. De kosten hebben betrekking op komende jaren en om die reden wordt € 62.000,- overgeheveld naar 2025 ter dekking van de inhoudelijke activiteiten. Tevens zal het bedrag benut moeten worden in opmaat van cofinanciering. Verder zullen we inzetten op subsidieaanvragen bij het Ministerie (Gelijke Kansen Alliantie) en de Regiodeal (onderdeel van plan BrunssumNoord).

Product 430005

Mutatie 2024 -62

17

PROGRAMMA 7 VERKEER,VERVOER EN WATERSTAAT Taakveld: Verkeer en vervoer (XT-21)

Doel 2: Wat willen we bereiken? Een goed onderhouden openbare ruimte die door iedereen op een veilige manier gebruikt kan worden. 5. Ervoor zorgen dat de verkeersregelinstallaties (VRI) goed blijven functioneren. Voortgang: Bij de ombuigingen is het vervangingsbudget afgeraamd. De VRI’s gaan op zijn laatst weg als de reconstructie van Prins Hendriklaan klaar is. Mogelijk eerder. Tegen die tijd, planning is nog niet rond, is er eenmalig extra budget nodig om de VRI’s te verwijderen. FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 210002 – Onderhoud Wegen In 2024 hebben we van de WML (Waterleiding Maatschappij Limburg) een bijdrage ontvangen voor het herstellen van schade aan een wegdek. Deze bijdrage wordt in onze begroting verwerkt. 210040 – Onkruidbestrijding verhardingen Het budget dient te worden bijgesteld met € 40.000,- n.a.v. indexering, het bestrijden van wortels onder de grond op basis van een andere werkwijze (e-weeding) en het zeer groeizame seizoen. 210050 – Straatreiniging In de begroting is reeds een totaalbedrag opgenomen m.b.t. indexering Betere Buren. Betere Buren voert voor ons werkzaamheden uit m.b.t. straatreiniging. Daarom verschuift €9.660,- naar het product straatreiniging. Voor de aanpak van zwerfafval en de vergoeding van openbare prullenbakken ontvangen we van Verpact (voorheen Stichting Afvalfonds Verpakkingen) dit jaar incidenteel € 70.000,-.

210052 – Hondenpoepbestrijding In onze begroting is een totaalbedrag opgenomen m.b.t. indexering Betere Buren. Betere Buren voert voor ons werkzaamheden uit in het kader van opruimen hondenpoep. Daarom is er hier een doorbelasting naar het product hondenpoepbestrijding. In de begroting zijn kosten hondenpoepbestrijding meegenomen in het tarief.

Product

Mutatie 2024

210002

-48

210040

40

210050

10

-70

210052

7

18

PROGRAMMA 8 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE Taakveld: Sportbeleid en -activering (XT-51) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 510004 – Sportbeleid De onderschrijding is enerzijds te danken aan het feit dat bepaalde kosten van reguliere activiteiten, die normaal verantwoord worden op Sportbeleid, kunnen worden ondergebracht bij de SPUK- GALA regeling. En anderzijds aangezien de Uitvoeringsagenda Sport onlangs is vastgesteld, zullen niet alle actiepunten in 2024 opgepakt kunnen worden.

Product

Mutatie 2024

510004

-58

Taakveld: Sportaccommodaties (XT-52) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 521010 – Tennispark LTCB Omwille van de financiële situatie binnen de tennisvereniging LTCB heeft de gemeente in overleg met de vereniging 3 banen opgeheven en wordt hiervoor geen huur meer in rekening gebracht. Hierdoor blijft de levensvatbaarheid van de vereniging in stand en deze oplossing is destijds met de bestuurder besproken mede ook door het lopende onderzoek naar één centrale tennislocatie in Brunssum ten behoeve van de tennisverenigingen LTCB en ATIVU. 522000 – Zwembad De Bronspot In november 2023 is het raadsvoorstel ‘starten verdiepend onderzoek zwembad De Bronspot’ (BBV 202207372) vastgesteld. Conform dit voorstel is in 2024 hiervoor een budget ad € 120.000,- beschikbaar gesteld voor het uitvoeren van dit onderzoek. In 2024 is hier ook een start mee gemaakt. Het onderzoek zal in 2025 verder worden uitgevoerd, mede doordat verschillende onderzoeken een langere doorlooptijd nodig hebben. Hiervoor dient een deel van dit budget (€ 60.000,-) overgeheveld te worden naar 2025.

Product

Mutatie 2024

521010

11

522000

-60

19

Taakveld: Cultuurpresentatie, prod.partic. (XT-53)

Doel 4: Wat willen we bereiken? Het in stand houden van bestaande kunstwerken.

Resultaten: 1. Initiëren, begeleiden en adviseren bij de uitvoering van specialistische (herstel)werkzaamheden aan bestaande kunstwerken. Voortgang: dit jaar heeft er geen groot onderhoud hoeven plaats te vinden maar vanwege vernielingen moesten kunstwerken hersteld worden. Taakveld: Musea (XT-54) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting

Product

540100 – Musea Schutterspark Voorstel is om het restant bedrag van het incidenteel beschikbaar gestelde budget t.b.v. het vervolgonderzoek museum Schutterspark ad € 126.000,- over te hevelen naar 2025, zodat het onderzoek kan worden afgerond.

540100

Mutatie 2024 -126

Taakveld: Openbaar groen en recreatie (XT-57)

Doel 1: Wat willen we bereiken? Uitvoeringsprogramma: 35. Opwaarderen Urbanpark i.s.m. jongeren.

Resultaten: 1. In 2024 worden enkele scenario's over de opwaardering van het skatepark tot Urban Liftestylepark aan de raad voorgelegd ter keuze en besluitvorming. Hierna volgt verdere planuitwerking, aanbesteding en realisatie. Voortgang: Ten behoeve van de procesbegeleiding voor de uitwerking van het lifestylepark hebben wij via ZONmw 40.000 verkregen. Doel van deze subsidie is om (maatschappelijke) partijen te verbinden en te committeren aan het lifestylepark, zodat er ook na oprichting sprake is van duurzaam gebruik. Het lifestyle park biedt een unieke kans om ontmoeting en beweging ten behoeve van de algemene gezondheid in Brunssum te stimuleren. Tevens heeft de betreffende procesleider de opdracht om op basis van het plan een advies op te leveren omtrent subsidie- en fondsenwerving. 20

Doel 2: Wat willen we bereiken? Uitvoeringsprogramma: 47. Opstellen van realistisch uitvoeringsplan Akkerbrug.

Resultaten: 1. Vervolgstappen op basis van het in 2023 opgeleverde realistische uitvoeringsplan. Voortgang: Er is initiatief genomen voor het voeren van gesprekken met de eigenaren van Landgoed Amstenrade over de aanleg van de Akkerbrug en de aanlanding van deze verbinding op de gronden van het landgoed. Uit de gesprekken is gebleken dat realisatie van de brug op dit moment niet haalbaar is. Wij onderzoeken nu of het vanuit een bredere gebiedsaanpak mogelijk is om alsnog tot realisatie te kunnen komen.

Doel 3: Wat willen we bereiken? Uitvoeringsprogramma: 50. Opstellen van een visie voor de verdere ontwikkeling van het Vijverpark

Resultaten: 1. Uitvoeren van de plannen m.b.t. de kwaliteitsverbetering van het Vijverpark. Voortgang: de visie en het project is vastgesteld door de raad. De voorbereidingen zijn gestart en de uitvoering van dit project start in kwartaal 4 en zal tot in 2026 duren.

Doel 7: Wat willen we bereiken? Goed verzorgde en bereikbare groen- en natuurgebieden en andere recreatieve plekken waar onze inwoners en gasten kunnen recreëren.

Resultaten: 1. Het adequaat onderhouden en inrichten van het openbaar groen en bos- en natuurgebieden conform het MOP-OR (vanaf 2025 overgang naar IBOR, zoals vastgesteld in de raadsvergadering van 4 juni gemeenteblad 2024/05) met het vastgestelde kwaliteitsniveau CROW-B. Voortgang: het onderhoudsniveau B staat dit jaar onder de druk i.v.m. de groeizame weersomstandigheden. Daarnaast kampen de aannemers met personeelskrapte. Ook de prijzen staan onder druk. 2. Een verkeersveilige en goed afwaterende berm met zoveel mogelijk bloeiende kruiden. Er zijn in 2024 verschillende wadi’s bijgekomen. Wadi’s vragen ander onderhoud, in het kader van veiligheid, dan bijvoorbeeld gazon en straatwerk. Dit betekent ook een verschuiving tussen de arealen en bijbehorende prijzen wanneer de beheersplannen per asset vastgesteld worden.

21

FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 570005 – Groen- toerisme en rec. beleid Het aanleggen van de Parkstadroute (voorheen Leisure Lane) had vertraging opgelopen i.v.m. een onderzoek van uitstoot stikstof. Alle werkzaamheden worden dit jaar uitgevoerd en ook afgerekend, behalve de laatste 5%, welke wordt afgerekend zodra de gehele Parkstad Route gereed is. 570021 – Openbare Speelplekken Volgens raadsbesluit 202398007 (gemeentebladnummer 38) wordt er voor het onderhoud van de speeltoestellen in 2024 € 28.000,- bijgeraamd. 570050 – Schutterspark Algemeen In 2024 is als gevolg van personele wisselingen de ontwikkeling van het Schutterspark vertraagd, waardoor er in 2024 minder ontwikkelkosten worden gemaakt. Om een verdere ontwikkeling van het Schutterspark in 2025 mogelijk te maken, wordt € 60.000,- overgeheveld naar 2025. 570053 – Schutterspark Roeivijver Dit betreft onvoorziene kosten ten gevolge van de brandschade bij de Minihaven, denk hierbij aan sloopkosten, asbestonderzoek en tijdelijke voorzieningen. 570204 – Plantsoenen Het budget van dit product wordt verhoogd met € 75.000,afkomstig van product 650003 (XT-65) Betere Buren. Het betreft de oorspronkelijke tariefwijziging WSP die daar was gebudgetteerd.

Product 570005

-22

570021

28

570050

-60

570053

30

570204

75

In de begroting is reeds totaalbedrag opgenomen m.b.t. indexering Betere Buren. Betere Buren voert voor ons werkzaamheden uit in de groenvoorziening. Daarom verschuift € 31.395,- van product Betere Buren (650003) naar product plantsoenen. 570207 – Sanering-/Reconstructie Bomenbestand Het wortelopdruk project kon niet worden uitgevoerd vanwege werkzaamheden, door externen, aan nutsvoorzieningen. Daarom wordt voorgesteld een bedrag van € 80.000,- over te hevelen naar 2025 om dan het wortelopdruk project uit te voeren.

Mutatie 2024

31

570207

-80

22

PROGRAMMA 9 MILIEU Taakveld: Riolering (XT-72)

Doel 1: Wat willen we bereiken? De Instandhouding van de riolering conform het MOP-OR.

Resultaten: 1. De toestand en het functioneren van de riolering in beeld brengen. Voortgang: het rioolbeheersplan is in voorbereiding en verwachten wij in 2025 aan uw raad voor te leggen. 2. Rioolreparaties en rioolvervagingen uitvoeren waar nodig. Op dit moment wordt op basis van calamiteiten geacteerd. In de toekomst zal dit op basis van rioolbeheersplan planmatig onderhoud geadviseerd worden. FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 720010 – Calamiteiten wateroverlast Door een toename van wateroverlast hebben er extra werkzaamheden plaatsgevonden. Hierdoor dient dit budget te worden bijgesteld met € 20.000,-.

Product

Mutatie 2024

720010

20

Taakveld: Milieubeheer (XT-74) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 740001 – Handhaving Milieubeheer Vanwege de stijging van de lonen als gevolg van de CAOonderhandeling en vanwege de nieuwe bodemtaken dient de bijdrage aan de RUD te worden verhoogd met € 2.142,-. 740002 – Milieubeleid Deze kosten hebben betrekking op de in 2024 ingesteld adviesraad duurzaamheid (BBV 202343212), het bedrag wordt met € 14.000,- opgehoogd naar € 25.000,-.

Product

Mutatie 2024

740001

2

740002

14

23

740013 – Isolatieprogramma Deze restant klimaatmiddelen worden ingezet op projecten die moeten bijdragen aan de versnelling van de verduurzaming van koopwoningen. Een deel van de kosten worden in 2025 en mogelijk in 2026 gemaakt waardoor een overheveling voor het energiebesparingsadvies bij koopwoningen aan de orde is. 740014 – Klimaatakkoord Rijk Deze middelen worden overgeheveld naar 2025. Dit voor de ontwikkeling van het gemeentelijk zonnepark op het Terca terrein.

740013

-105

740014

-38

Taakveld: Begraafplaatsen en crematoria (XT-75) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 750003 – Begraafrechten Begraafplaats Door een andere werkwijze wordt er korter op de bal gespeeld bij het innen van grafrechten. Hierdoor verwachten wij in 2024 hogere inkomsten van € 35.000,-.

Product 750003

Mutatie 2024 -35

24

PROGRAMMA 10 ECONOMIE EN TOERISME Taakveld: Fysieke bedrijfsinfrastructuur (XT-32) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 320460 – Voormalig BSV terrein Minimale bijstelling van uitgaven en inkomsten van deze grondexploitatie als gevolg van de actualisatie van de grondexploitaties ten behoeve van de Begroting 2025. Dit verloopt budgetneutraal.

Product

Mutatie 2024

320460

0

Taakveld: Bedrijfsloket en -regelingen (XT-33) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 330001 – Markten De niet ontvangen standplaatsgelden voor de markt zullen in 2024 worden gedekt uit de reserve Crisis en Herstelfonds. Er wordt een onderzoek naar de middellange termijn uitgevoerd, zoals gecommuniceerd aan de raad met de brief van 4 juni 2024 (202404221/202413867).

Product

Mutatie 2024

330001

9

Taakveld: Economische promotie (XT-34) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 340002 – Kermis De niet ontvangen standplaatsgelden voor de kermis zullen worden gedekt uit de reserve Crisis en Herstelfonds. Er wordt een onderzoek naar de middellange termijn uitgevoerd, zoals gecommuniceerd aan de raad met de brief van 4 juni 2024 (202404221/202413867).

Product 340002

Mutatie 2024 27

25

PROGRAMMA 11 VOLKSHUISVESTING EN RO Taakveld: Ruimtelijke ordening (XT-81) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 810001 – Bestemmingsplannen Een deel van dit budget is bestemd voor algemene zaken rondom bestemmingsplannen en een deel voor de ruimtelijke aanpassingen ten behoeve van het Schutterspark.

Product 810001

-30

Algemeen: Overhevelen is nodig voor het opstellen van divers bouw- en planologisch beleid dat relevant is voor de toetsing van aanvragen om een omgevingsvergunning en het actualiseren van bestaand beleid in verband met de inwerkingtreding van de Omgevingswet. Schutterspark: Omdat een natuurvisie noodzakelijk is voordat het bestemmingsplan kan worden aangepast, wordt het budget overgeheveld, voor het opstellen van de natuurvisie. Een groot deel van het Schutterspark valt onder het Natuurnetwerk Limburg, hetgeen beperkingen oplegt aan de activiteiten. De natuurvisie zal duidelijkheid geven over toekomstige mogelijkheden. In 2025 zijn daarnaast voorbereidingskosten voorzien voor de vervanging van de minihavenaccommodatie, die verloren is gegaan. Dit betreft terugbouw van de bestaande situatie, die onafhankelijk van de natuurvisie kan plaatsvinden. 810005 – Omgevingswet In 2024 is gestart met de verdere implementatie van de Omgevingswet, een omgevingsvisie is in voorbereiding, het anders werken is opgepakt en een aanvang met het transitievoorstel omgevingsplan is opgesteld. Deze taken worden in 2025 verder opgepakt, derhalve worden deze middelen overgeheveld naar 2025. Via de meicirculaire 2024 wordt een extra budget ontvangen (XT-07) ten behoeve van de omgevingswet ad € 107.000,dat via het taakveld XT-010 mutaties reserves overgeheveld naar 2025.

Daarmee verloopt dit budgetneutraal.

Mutatie 2024

-80

810005

-90

0

26

Taakveld: Grondexpl. (niet-bedr.terreinen) (XT-82) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 820690 – Complex 69 Op de Haan Het pand Dorpstraat 3 is verkocht en de opbrengst van € 275.000,- (voordeel) wordt nu geraamd. Daarnaast wordt de afschrijving van de boekwaarde voor dit pand ad € 255.000,- (nadeel) geraamd. Raadsinformatie brief van 24 september 2024 met kenmerk 202451045/202451053. Bij de controle van de jaarrekening 2023 is aan de accountant toegezegd dat in 2024 van de percelen die op de balans onder de post ‘Nog niet in exploitatie genomen gronden’ zijn opgenomen, de boekwaarde wordt getoetst aan de marktwaarde. Van een drietal percelen kan gesteld worden dat ze niet verkoopbaar zijn omdat ze een functie hebben als openbaar groen of waterbuffer. Derhalve wordt binnen dit complex de boekwaarde afgewaardeerd. Het hiermee gemoeide bedrag is € 75.663,- (nadeel). Per saldo een bijstelling van € 55.663,- bij dit product. 820040 – 820730 Diverse grondexploitaties Bijstelling van uitgaven (met € 59.982,-) en inkomsten (met € 59.982,-) van diverse grondexploitaties als gevolg van de actualisatie van de grondexploitaties ten behoeve van de Begroting 2025. Zo vindt vanaf 2024 een uniforme doorrekening van de interne uren plaats.

Over alle grondexploitaties bezien heeft deze uniforme doorbelasting geen effect maar bij de individuele grondexploitaties treden er wel effecten op.

Product

Mutatie 2024

820690

56

820041/82730

0

Taakveld: Wonen en bouwen (XT-83) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 830020 – Toezicht en Handhaving Vanuit de septembercirculaire 2024 hebben we middelen ontvangen voor de Wet betaalbare huur. De ontvangsten zijn verantwoord op XT-07 (Algemene uitkering). De kosten die hierop betrekking hebben worden hier geraamd.

Product 830020

Mutatie 2024 14

27

830030 – Info. Man. Applicatiebeheer Conform de bijgestelde begroting 2024 van Het Gegevenshuis (BBV 202393191), vastgesteld in de Raad van 4 juni, wordt de bijdrage verhoogd met € 5.500,-. 830102 – Wijkgericht werken De plannen van wijkgericht werken en het programma Noord/Oost worden in 2024 verder uitgewerkt, waardoor het budget in 2024 nog niet ingezet kan worden. Daarom wordt het overgeheveld naar 2025.

830030

6

830102

-110

28

PROGRAMMA 12 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Taakveld: Mutaties reserves (XT-010) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting Mutatie reserves Het totaalbedrag aan overhevelingen van het jaar 2024 naar 2025 betreft € 1.720.170,-. Dit bedrag bestaat uit de volgende productnummers en bedragen die in deze rapportage zijn opgenomen: - 030007 Gebouwen Algemeen (€ 20.000.-) - 040000 Ondersteuning organisatie (€ 100.000,-) - 430005 Onderwijs Achterstanden Beleid (€ 62.000,-) - 540100 Musea Schutterspark (€ 126.000,-) - 612060 Innovatie sociaal domein (€ 50.000,-) - 621001 Voorliggende voorzieningen Jeugd (€ 100.000,-) - 630003 Armoedebeleid (€ 60.000,-) - 650001 Begeleide participatie (€ 180.000,-) - 830102 Wijkgericht werken (€ 110.000,-) - 420002 Financiering basisonderwijs (€ 185.000,-) - 522000 Zwembad de Bronspot (€ 60.000,-) - 570005 Groen- toerisme en recr.beleid (€ 22.000,-) - 570050 Schutterspark algemeen (€ 60.000,-) - 570207 Sanering-/Reconstructie Bomenbestand - (€ 80.000,-) - 740013 Isolatieprogramma (€ 105.170,-) - 740014 Klimaatakkoord Rijk (€ 38.000,-) - 810001 Bestemmingsplannen (€ 110.000,-) - 810005 Omgevingswet (€ 197.000,-) - 030007 Gebouwen algemeen (€ 55.000,-) Conform het collegebesluit d.d.

19 december 2023 (BBV 202360276) worden de niet ontvangen standplaatsgelden voor de markt en kermis gedekt uit de reserve Crisis en Herstelfonds - 330001 Markten (€ 9.000,- Crisis & Herstelfonds) - 340002 Kermis (€ 27.000,- Crisis & Herstelfonds)

Product 010105

Mutatie 2024 1.720

-36

29

Taakveld: Beheer overige Gebouwen en gronden (XT-03) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 030007 – Gebouwen algemeen Dit product is onder meer ingezet op ondersteuning bij de verduurzaming en dit zal in 2025 verder opgepakt worden, daarom wordt een deel van het budget overgeheveld. In de begroting 2024 is een budget van € 31.000 opgenomen voor onderzoeken realisatie badhokjes. Medio oktober is voor € 6.000 aan facturen verwerkt en in 2024 volgen nog facturen voor een bedrag van ca. € 5.000. Het restant (€ 20.000) wordt overgeheveld naar 2025 omdat verschillende onderzoeken een langere doorlooptijd vergen. 030014 – Ontmoetingscentrum D’r Brikke Oave Dit aanvullende bedrag is nodig voor aanpassingen aan de klimaatinstallatie (waaronder de besturing van het systeem). 030021 – Oude school Rumpenerhof Bijstelling is nodig als gevolg van de gestegen energielasten. 030030 – De Gasperistraat 7 Dit initiatief is in 2024 gestart en was derhalve nog niet in de begroting opgenomen. Kosten zijn nodig i.v.m. de ingebruikname van het gebouw.

Product

Mutatie 2024

030007

-55

-20

030014

50

030021

20

030030

30

Taakveld: Overhead (XT-04) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 040000 – Ondersteuning organisatie Voor de totstandkoming van de toekomstvisie voor Brunssum (integraal proces waarbij omgevingsvisie en toekomstvisie tot één proces zijn samengesmolten) zijn er twee budgetten waaruit wordt geput. Enerzijds het budget voor uitvoering en implementatie Omgevingswet (810005), waar voor 2023 en 2024 € 75.000,- per jaar was gereserveerd. Anderzijds is er 100.000,- voor de strategische toekomstvisie (actiepunt 4 coalitieakkoord) opgenomen in de begroting (040000) waar nog niet uit is geput.

Product 040000

Mutatie 2024 -100

30

De ontwikkeling van de toekomstvisie kent een meerjarige procesgang die eind 2023 is gestart met de analysefase. Dit betekent dat het budget niet in één keer wordt besteed, maar dat de uitgaven de processtappen volgen. Voor 2023 en is ten behoeve van de processtappen ‘analyse’ en ‘ontwikkelrichting’ geput uit de budgetpost 810005. Voor de afwikkeling van het proces (het feitelijk uitwerken van de toekomstvisie) is het noodzakelijk dat de € 100.000,-, vanuit de post 040000, wordt overgeheveld naar 2025, zodat de toekomstvisie voor Brunssum in 2025 kan worden uitgewerkt. 041000 – Afdeling Financiën & Control We hebben te maken met hogere kosten voor de financiële systemen. Er is met name extra externe inzet nodig geweest bij het implementeren en verwerken van de programmabegroting 2025 in LIAS. 041101 – Telefoonkosten gesprekken/abonnementen De bijdrage van ISD-BOL inzake de telefoonkosten dient te worden bijgesteld. Dit levert een voordeel op van € 20.000,-. De cijfers zijn gebaseerd op de jaarlijkse meting van het gebruik door ISD-Bol in december van het voorafgaande jaar. 041102 – Kosten DVO ISD-BOL intern De totale huuropbrengst voor 2024 ISD-BOL is ongeveer € 497.000,-. Dit is afhankelijk van de NFC-index die op het einde van het jaar beschikbaar komt. Dit levert een voordeel op van € 134.000,-.

041104 – Catering/representatie Door de forse prijsstijging van de koffieprijs dient het budget in 2024 te worden bijgesteld met € 18.000,-. 041105 – Postverzorging Deze budget neutrale wijziging bestaat uit een overboeking inzake de index CAO van Betere Buren (XT-65) naar de Postverzorging. 041109 – Bestuurscentrum intern Op basis van het huidige aardgasverbruik en de verwachte trend wordt het budget met € 15.000,- bijgesteld. De bijstelling van € 100.000,- op het onderhoudsbudget komt door noodzakelijke aanpassingen aan bekabeling (elektra en ICT) om de dagelijkse bedrijfsvoering en dienstverlening veilig en operationeel te houden. Daarnaast zijn er kosten gemaakt voor reparaties aan installaties, deuren, alarmeringssystemen, vergaderapparatuur en toegangscontrole. Deze maatregelen zijn essentieel om aan veiligheidseisen te voldoen en de bedrijfscontinuïteit te waarborgen. Dit in lijn met de doelstellingen van de gemeente tot uitstekende dienstverlening.

041000

15

041101

-20

041102

-134

041104

18

041105

6

041109

115

31

041110 – Gebouw Boschstraat intern Door de toename van het elektriciteitsverbruik dient dit budget met € 5.000,- te worden bijgesteld in 2024. De huurkosten van het gebouw Boschstraat zijn in september 2023 en in 2024 wederom geïndexeerd. Dit zorgt voor een bijstelling van € 15.000,-. 041200 – Afd. Bestuurszaken Als gevolg van een toename in het personeelsbestand, CAO gerelateerde loonstijgingen en andere verplichtingen op grond van de CAO 2024 dient er een bijstelling plaats te vinden op deze post. 041210 – Rechtsbescherming Dit budget gebruiken we voor het inschakelen van advocaten bij juridische kwesties waarvoor de juridische kennis en/of capaciteit niet in huis is. Op dit budget worden daarnaast alle veroordelingen in de proceskosten geboekt. Organisatie-breed is jaarlijks een budget van € 55.000,beschikbaar. Voor 2024 is dit budget ontoereikend vanwege de toegenomen vraag naar externe juridisch advies in een groot aantal dossiers. Hier ramen we een bedrag van € 75.000,- bij. 043000 – Afdeling Maatschappelijke Ontwikkeling De onderschrijding is te danken aan het feit dat de kosten van reguliere activiteiten, die normaal geboekt worden op deze producten, incidenteel kunnen worden ondergebracht bij de SPUK- GALA regeling.

041110

20

041200

70

041210

75

043000

-191

Taakveld: Treasury (XT-05) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 050001 – Geldleningen-uitzettingen < 1 jaar Bij de onderdelen te betalen rente Kas/Callgeldleningen (tijdelijke middelen ter financiering) en rente-inkomsten op tegoeden is er per saldo een voordeel vanwege stijgende rente. 050003 – Overige financiële middelen Een hogere dividenduitkering vanuit RD4 zorgt voor hogere inkomsten bij dit product.

Product

Mutatie 2024

050001

-65

050003

-15

32

Taakveld: Belastingen overig (XT-064) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting

Product

064100 – Kosten BsGW Dit bedrag bestaat uit twee onderdelen. Ten eerste betreft het de negatieve jaarrekening 2023 van BsGW, waar Brunssum een aandeel in heeft van € 47.238. Het tweede onderdeel heeft betrekking op de administratieve verwerking van de projectkosten OOP voor 2023 en 2024 bij BsGW. Dit is het gevolg van de zienswijze van de nieuwe accountant van BsGW. U bent hierover geïnformeerd via de raadsinformatiebrief over de jaarrekening BsGW (RIB 202409963/202410010, 2 juli 2024). Voor 2023 heeft Brunssum bijgedragen aan de negatieve projectkosten OOP van € 88.953. Deze hogere kosten zijn in 2023 geboekt bij BsGW, wat betekent dat in de begroting van BsGW voor 2024 al geraamde afschrijvingskosten vervallen. Dit resulteert in een voordelige bijstelling van € 13.334 in de begroting 2024 van BsGW. Samenvattend leiden deze drie posten samen tot een totaal nadeel van € 123.000.

Mutatie 2024

064100

123

Taakveld: Algemene uitkering gemeentefonds (XT-07) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 070000 – Algemene uitkering Gemeentefonds Hogere algemene uitkering Gemeentefonds (AU en integratie-uitkering Sociaal domein) met de meicirculaire 2024 (ontvangst € 2.272.521,-) en de septembercirculaire 2024 (ontvangst € 78.530,-). Van deze inkomsten zijn de volgende taakmutaties opgenomen aan de lastenzijde van de producten: - Rijksbijdrage WSW (€ 1.008.174,-) (product 640001) - Begeleiding nieuw beschut werk (€ 56.670,-) (product 650001) - Omgevingswet (€ 107.257,-) (product 810005) - Wet betaalbare huur (€ 14.000,-) (product 830020)

Product 070000/070001

Mutatie 2024 -2.351

33

De verlaagde uitkeringsfactor in 2022 en 2023 vraagt nog een nadelige afrekening van € 153.000,- in die voorgaande jaren. Dit alles betekent dat na vermindering van de opname aan lastenzijde en verrekening voorgaande jaren er per saldo een netto budgettair effect van afgerond € 1.012.000,-.

Taakveld: Overige baten en lasten (XT-08) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 080000 – Overige baten en lasten Voor de uitgave bij dit product is er € 48.000,- nodig. Dit betreft voornamelijk de kosten van Spendlab. Spendlab heeft een onderzoek uitgevoerd naar het factuurbehandelingsproces bij de gemeente Brunssum. Tegenover deze kosten staat ook een opbrengst (terug te vragen BTW) die in onderstaande ontvangsten wordt benoemd.

Product 080000

Mutatie 2024 -50

De ontvangsten bij dit product bestaan uit € 67.000,ontvangsten SPUK Sport (compensatie BTW sportaccommodaties). Deze ijlt 2 jaar na en wordt derhalve hier verantwoord. Tevens verwachten we € 30.700,terugontvangst BTW naar aanleiding van het onderzoek Spendlab. Per saldo is er hier sprake van een voordeel van afgerond € 50.000,-.

34

C. INVESTERINGSKREDIETEN In deze bestuursrapportage zijn 4 investeringskredieten opgenomen. Krediet Vervanging kantoormeubilair (€ 470.000,-) Het huidige kantoormeubilair van de gemeente Brunssum is aangeschaft in 2007 bij de laatste grote verbouwing van het bestuurscentrum. Het meubilair is economisch maar ook technisch gezien volledig afgeschreven (formele termijn is 10 jaar). Vanuit ARBO-oogpunt maar ook vanuit onze beleidsuitgangspunten van flexibel en resultaatgericht werken is vervanging dringend noodzakelijk: • Bureautafels kunnen niet eenvoudig op hoogte worden ingesteld om zoals flexibele werkplek te kunnen functioneren. •

De bureautafels komen uit een tijdperk waarbij er nog geen sprake is van flexibel werken met een dockingstation, 2 beeldschermen , notebook en een smartphone. Goed toegankelijke mogelijkheden om apparaten op te laden (stopcontact, USB) zijn niet voorhanden evenals mogelijkheden om meerdere schermen goed te plaatsen

•

Door het gebruik en de leeftijd (17 jaar) van de bureautafels en bureaustoelen worden we regelmatig geconfronteerd met defect meubilair wat moet worden vervangen. De frequentie van verzoeken neemt steeds meer toe. Maandelijks naar wekelijks naar bijna dagelijks.

•

In de huidige kantoorinrichting ontbreken een aantal elementen die de uitgangspunten vanuit het vastgestelde beleid zouden moeten ondersteunen. Men moet dan denken aan een eigen kantoor voor ieder afdelingshoofd (2) en inrichting van overlegconcepten gericht op de samenwerking in bijvoorbeeld projecten.

De kapitaallasten van dit investeringskrediet worden volledig gedekt uit het exploitatiebudget ‘vervanging meubilair’ (€ 50.659,-). Krediet Investeringen sportpark Klingelsberg (€ 125.000,-) De in 2025 geplande investering ad € 125.000,- wordt naar voren gehaald om het cultuurtechnisch onderhoud van de sportvelden bij de accommodatie De Leeuw aan te pakken om een goede en veilige beoefening van de voetbalsport te kunnen blijven garanderen. De kapitaallasten zijn al meegenomen in de begroting 2025 en volgende jaren. Dit is gecommuniceerd aan de raad: Verschuiving begrotingspost 2025 naar 2024 renovatie trainingsveld De Leeuw. Brief van 10 september met kenmerk 202446879/202446963. Krediet Vervanging speeltoestellen openbare speelplekken (€ 39.176,-) De raad heeft met de nota speeltoestellen besloten uitvoering te geven aan de vervanging van speeltoestellen in de openbare speelplekken. Conform het raadsbesluit (gemeentebladnummer 2024 nr. 38) wordt dit investeringskrediet in deze 2e bestuursrapportage opgenomen. De kapitaallasten zijn al meegenomen in de begroting 2025 en volgende jaren. 35

Krediet Vervanging speeltoestellen speeltuinen (€ 15.572,-) De raad heeft met de nota speeltoestellen besloten uitvoering te geven aan de vervanging van speeltoestellen in de speeltuinen. Conform het raadsbesluit (gemeentebladnummer 2024 nr. 38) wordt dit investeringskrediet in deze 2e bestuursrapportage opgenomen. De kapitaallasten zijn al meegenomen in de begroting 2025 en volgende jaren.

36

D. BIJGESTELD FINANCIEEL BEELD 2024 10e begrotingswijziging 2024 Bijgestelde begroting per taakveld Exploitatie (x € 1.000) Taakvelden XT-01 – Bestuur XT-010 - Mutaties reserves XT-02 – Burgerzaken XT-03 - Beheer overige gebouwen en gronden XT-04 – Overhead XT-05 – Treasury XT-064 - Belastingen overig XT-08 - Overige baten en lasten XT-11 - Crisisbeheersing en brandweer XT-12 - Openbare orde en veiligheid XT-21 - Verkeer en vervoer XT-22 – Parkeren XT-31 - Economische ontwikkeling XT-32 - Fysieke bedrijfsinfrastructuur XT-33 - Bedrijfsloket en -regelingen XT-34 - Economische promotie XT-41 - Openbaar basisonderwijs XT-42 – Onderwijshuisvesting XT-43 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken XT-51 - Sportbeleid en -activering XT-52 – Sportaccommodaties XT-53 - Cultuurpresentatie, prod.partic. XT-54 – Musea XT-55 - Cultureel Erfgoed XT-56 – Media XT-57 - Openbaar groen en recreatie XT-61 - Samenkracht en burgerparticipatie XT-62 – Wijkteams XT-63 – Inkomensregelingen XT-64 - Begeleide participatie XT-65 – Arbeidsparticipatie XT-66 - Maatwerkvoorzieningen (WMO) XT-671A - Hulp bij het huishouden XT-671B - Begeleiding (WMO)

Bijgestelde begroting 2024

Mutaties 2e berap 2024

Bijgestelde begroting 2024

2.396 2.730 1.531 394 16.716 455 656 28 2.280 1.048 4.259 83 481 358 18 264 5 2.905 2.006 484 2.711 1.394 195 4 565 2.726 3.808 1.045 16.867 12.102 1.064 2.094 4.384 3.754

32 1.720

(na 2e berap)

25 219 25 123 48 761 459 57

1

-95 -62 -58 -60 -126

2 110 49 1.437 1.329 -165 100 515

2.428 4.450 1.531 419 16.935 480 779 76 3.041 1.507 4.316 83 481 359 18 264 5 2.810 1.944 426 2.651 1.394 69 4 565 2.728 3.918 1.094 18.304 13.431 899 2.194 4.899 3.754 37

XT-671D - Overige maatwerkarrangementen XT-672A - Jeugdhulp begeleiding XT-672B - Jeugdhulp behandeling XT-672D - Jeugdhulp zonder verblijf XT-673A - Pleegzorg XT-673B - Gezinsgericht XT-673C - Jeugdhulp met verblijf XT-674B - Jeugdhulp crisis/LTA XT-674C - Gesloten plaatsing XT-681A - Beschermd Wonen (WMO) XT-681B - Maatschapp- en vrouwenopv (WMO) XT-682A - Jeugdbescherming XT-682B - Jeugdreclassering XT-71 - Volksgezondheid XT-72 - Riolering XT-73 - Afval XT-74 - Milieubeheer XT-75 - Begraafplaats XT-81 - Ruimtelijke ordening XT-82 - Grondexpl.(niet-bedr.terreinen) XT-83 - Wonen en bouwen TOTAAL LASTEN Taakvelden XT-01 - Bestuur XT-010 - Mutaties reserves XT-02 - Burgerzaken XT-03 - Beheer overige gebouwen en gronden XT-04 - Overhead XT-05 - Treasury XT-061 - OZB woningen XT-062 - OZB niet-woningen XT-064 - Belastingen overig XT-07 - Algemene uitkering gemeentefonds XT-08 - Overige baten en lasten XT-11 - Crisisbeheersing en brandweer XT-12 - Openbare orde en veiligheid XT-21 - Verkeer en vervoer XT-32 - Fysieke bedrijfsinfrastructuur XT-33 - Bedrijfsloket en -regelingen XT-34 - Economische promotie XT-42 - Onderwijshuisvesting XT-43 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken XT-52 - Sportaccommodaties XT-56 - Media

230 3.804 4.999 72 716 101 3.011 835 339 33 2 51 35 1.401 2.864 3.754 1.868 118 1.252 11.592 3.951 132.841 -3 -7.681 -540 -130 -603 -1.027 -4.700 -1.795 -245 -77.777 -278 0 -19 -145 -108 -13 -203 -1.398 -962 -638 -28

-14

20 -127 -200 391 -91 6.426

-37 -17 -345 -105

-2.351 -98 -1.826 -448 -118 -1 9 28

11

216 3.804 4.999 72 716 101 3.011 835 339 33 2 51 35 1.401 2.884 3.754 1.741 118 1.052 11.983 3.860 139.267 -3 -7.718 -557 -130 -757 -1.132 -4.700 -1.795 -245 -80.128 -376 -1.826 -467 -263 -109 -4 -175 -1.398 -962 -627 -28 38

XT-57 - Openbaar groen en recreatie XT-61 - Samenkracht en burgerparticipatie XT-63 - Inkomensregelingen XT-66 - Maatwerkvoorzieningen (WMO) XT-671D - Overige maatwerkarrangementen XT-71 - Volksgezondheid XT-72 - Riolering XT-73 - Afval XT-74 - Milieubeheer XT-75 - Begraafplaats XT-82 - Grondexpl.(niet-bedr.terreinen) XT-83 - Wonen en bouwen TOTAAL BATEN Resultaat

-96 -41 -11.998 -140 -330 -20 -4.192 -4.999 -620 -61 -11.034 -1.017 -132.841 0

-76 -897 7

-35 -335 -6.633 -207

-96 -41 -12.416 -133 -330 -20 -4.192 -4.999 -620 -96 -11.369 -1.017 -139.474 -207

39

Bijgestelde begroting per programma Exploitatie (x € 1.000) programma’s 01 - Bestuur en Burger 02 - Veiligheid 03 - Sociaal Domein 04 - Volksgezondheid 05 - Onderwijs en educatie 07 - Verkeer,vervoer en waterstaat 08 - Sport, cultuur en recreatie 09 - Milieu 10 - Economie en toerisme 11 - Volkshuisvesting en RO 12 - Algemene Dekkingsmiddelen TOTAAL LASTEN programma’s 01 - Bestuur en Burger 02 - Veiligheid 03 - Sociaal Domein 04 - Volksgezondheid 05 - Onderwijs en educatie 07 - Verkeer,vervoer en waterstaat 08 - Sport, cultuur en recreatie 09 - Milieu 10 - Economie en toerisme 11 - Volkshuisvesting en RO 12 - Algemene Dekkingsmiddelen TOTAAL BATEN Resultaat

Bijgestelde begroting 2024

Mutaties 2e berap 2024

3.927 3.328 59.347 1.401 4.916 4.343 8.080 8.604 1.121 16.796 20.979 132.841

32 1.220 3.362

-543 -19 -12.510 -20 -2.360 -145 -762 -9.872 -324 -12.051 -94.235 -132.841 0

-157 57 -242 -107 1 100 2.160 6.426 -17 -2.273 -966

-118 11 -35 36 -335 -2.935 -6.633 -207

Bijgestelde begroting 2024 (na 2e berap)

3.959 4.548 62.709 1.401 4.759 4.400 7.838 8.497 1.122 16.896 23.139 139.267 -560 -2.292 -13.400 -20 -2.360 -263 -751 -9.907 -288 -12.386 -96.980 -139.474 -207

40

E. VERLOOP ALGEMENE RESERVE Verloop algemene reserve 2024 (inclusief 2e BeRap 2024) Bedragen x € 1.000

Algemene reserve vrij besteedbaar 1-1-2024 bij: Sluitend maken begroting 2024

Jaar 2024

7.989 1

bij: September circulaire 2023 algemene uitkering bij: Jaarrekeningresultaat 2023 af: Viering 80 jaar bevrijding af: Implementatie Omgevingswet af: Schutterspark af: Taalrijke voorziening Brunssum Noord af: inzake badhokjes af: budget doorontwikkeling afd. ROV (Voorjaarsbrief 2021) af: budget Parkstad route ivm stikstofproblematiek af: Professionalisering OLT af: Onttrekking overhevelingen 2023 af: onttrekking 1e BeRap 2024 af: Kwaliteitsverbetering Vijverpark af: Lokale Inclusie Agenda af: Onderzoek museale functie Pompgebouw Schutterspark bij: Resultaat 2e BeRap 2024

737 517 -75 -100 -120 -100 -31 -155 -50 -40 -1.721 -518 -50 -152 -155 207

Algemene reserve vrij besteedbaar 31/12 Algemene reserve - weerstandsvermogen 1/1 - 31/12 Raming Algemene reserve - totaal per 31 dececember

6.184 12.000 18.184

41

F. OVERZICHT BUDGETOVERHEVELINGEN 2024 NAAR 2025 PR

TV 3 XT-61 3 XT-62 3 XT-63 3 XT-64 5 XT-42 5 XT-43 8 XT-52 8 XT-54 8 XT-57 8 XT-57 8 XT-57

9 XT-74 9 XT-74 11 XT-81 11 XT-81 11 XT-83 12 XT-03 12 XT-03 12 XT-04

Product 612060 - Innovatie sociaal domein 621001 - Voorliggende voorzieningen Jeugd 630003 - Armoedebeleid 650001 - Begeleide participatie 420002 - Financiering basisonderwijs 430005 - Onderwijs Achterstanden Beleid 522000 - Zwembad De Bronspot 540100 - Musea Schutterspark 570005 - Groen- toerisme en recr.beleid 570050 - Schutterspark algemeen 570207 - Sanering/Reconstructie Bomenbestand 740013 Isolatieprogramma 740014 - Klimaatakkoord Rijk 810001 Bestemmingsplannen 810005 - Omgevingswet 830102 - Wijkgericht werken 030007 - Gebouwen algemeen 030007 - Gebouwen algemeen 040000 – Ondersteuning organisatie

Totaal Overhevelingen 2024 naar 2025

Bedrag

Omschrijving

blz

Herijking sociaal domein (programma 50 Noord en Oost)

9

100 Plan voorliggend veld Jeugd

9

Project Vroegsignalering schuldhulpverlening

10

60

180 Invulling Beschut Werk in Brunssum

10

185 Klimaatbeheersing scholen

14

taalrijke voorziening Kanskracht en de inrichting locatie Brunssum-Noord Verdiepend onderzoek zwembad De 60 Bronspot Vervolgonderzoek museum 126 Schutterspark 62

15 17 18

22 Parkstadroute (Leisure Lane)

19

60 Uitvoeringsplan Schutterspark

20

80 Wortelopdruk

22

klimaatmiddelen 105 energiebesparingsadvies bij koopwoningen

21

38 gemeentelijk zonnepark Terca-terrein

22

110 Bestemmingsplan Schutterspark

24

197 Implementatie Omgevingswet Wijkgericht werken en programma 110 Noord/Oost Ondersteuning verduurzaming 55 gebouwen

24

20 Badhokjes

27

100 Strategische toekomstvisie

27

25 27

1.720

42