Raadsvoorstel 80 (bijlage) BOEKWERK 2e berap 2023 definitief

2E

BESTUURSRAPPORTAGE 2023

INHOUD A. Inleiding

3

B. Voortgang en bijstellingen

5

Programma 1 Bestuur en Burger

6

Programma 2 Veiligheid

7

Programma 3 Sociaal Domein

8

Programma 4 Volksgezondheid

10

Programma 5 Onderwijs en educatie

11

Programma 6 Wijkgericht werken, integr., particip.

12

Programma 7 Verkeer,vervoer en waterstaat

13

Programma 8 Sport, cultuur en recreatie

14

Programma 9 Milieu en duurzaamheid

16

Programma 10 Economie en toerisme

17

Programma 11 Volkshuisvesting en RO

18

Programma 12 Algemene Dekkingsmiddelen

20

C. Bijgesteld Financieel beeld 2023

24

D. Verloop algemene reserves

28

E. Overzicht budgetoverhevelingen 2023 naar 2024

29

2

A. INLEIDING LEESWIJZER Deze 2e bestuursrapportage 2023 bevat de volgende informatie: a. actualisatie en bijstelling van de begroting voor het lopende jaar 2023 (besluitvormend: begrotingswijziging). b. overheveling van bepaalde budgetten naar 2024 (besluitvormend: begrotingswijziging). c. rapporteren over inhoudelijke afwijkingen ad a. De 2e bestuursrapportage wordt gebruikt om de lopende begroting 2023 te actualiseren en bij te stellenwaar nodig. De rapportage bevat alleen incidentele mutaties voor 2023. In onderdeel B worden de bijstellingen per programma met een toelichting daarop, weergegeven. De totale financiële gevolgen van de mutaties staan in onderdeel D. ad b. De overhevelingen naar 2024 zijn ook onderdeel van de bijstellingen genoemd in onderdeel B. Om een goed overzicht te geven van de overhevelingen, worden alle overhevelingen nog eens apart gepresenteerd in onderdeel E. Bij het bepalen of een bedrag overgeheveld kan/moet worden, zijn in beginsel de volgende criteria gehanteerd: • Alleen incidentele budgetten kunnen overgeheveld worden. • Uit de toelichting moet duidelijk blijken dat de werkzaamheden niet tot het reguliere werk behoren. • Het moet een restantbudget uit het huidige begrotingsjaar zijn, waarvan duidelijk benoembaar is waarom de activiteit niet of niet geheel is uitgevoerd.

• De voorgenomen besteding van de middelen in het nieuwe begrotingsjaar moet gelijk zijn aan de eerder geplande besteding. Het overgehevelde budget mag niet voor iets anders ingezet worden. • Als er sprake is van een budgetoverheveling moet de bijbehorende prestatie in het volgende begrotingsjaar worden verricht voor het bereiken van het beoogde resultaat. • Minimum richtbedrag voor overheveling bedraagt € 20.000,-. Overhevelingen zijn budgettair neutraal (betreft geen verhoging of verlaging maar een verschuiving van het lopende jaar naar het volgende jaar). ad c. Er is dit keer ervoor gekozen om de inhoudelijke afwijkingen onderdeel uit te laten maken van de toelichting op de financiële mutatie. Straks in de Jaarstukken 2023 zal per resultaat inhoudelijk verantwoording afgelegd worden aan de raad. DUIDING VAN POSITIEVE/NEGATIEVE GETALLEN? Er wordt geredeneerd vanuit kosten. Daarom is een – een voordeel voor de gemeente en een + een nadeel. AFRONDINGSVERSCHILLEN Het kan voorkomen dat cijfers in de tabellen, opgeteld een afwijking van 1 weergeven ten opzichte van het getoonde saldo. Dit is het gevolg van afrondingen. Dit hebben we niet handmatig aangepast om synchroon te blijven werken met ons financieel systeem.

3

ALGEMENE FINANCIËLE TOELICHTING Het totaal saldo van de mutaties in deze 2e bestuursrapportage 2023 leidt tot een voordelig resultaat van afgerond € 115.000,-. 2e bestuursrapportage en algemene middelen (x € 1.000)

Jaar 2023 dotatie

-115

Verder bevat onderstaande tabel een overzicht van de belangrijkste mutaties in deze 2e bestuursrapportage 2023. Opgenomen zijn mutaties van meer dan € 100.000,- die budgettaire gevolgen hebben.

Belangrijkste afwijkingen (mutaties > 100 met budgettaire gevolgen) - bedragen (x € 1.000) Programma Taakveld Product 3 3 3 6 11 12 12 12 12

XT-63 XT-64 XT-65 XT-61 XT-83 XT-04 XT-05 XT-07 XT-08

630001 – BUIG (ISD-BOL) 640001 – Sociale werkvoorziening WOZL 650003 – Betere Buren Brunssum BV 612101 – Beleidsontwikkeling jeugd (AM) 830010 – Leges omgevingsvergunning 041112 - Technische infrastructuur 050003 – Overige Financiële Middelen 070000 - Algemene Uitkering Gemeentefonds 080000 - Overige baten en lasten Bij het betreffende product wordt een toelichting gegeven

Bedrag (x € 1.000) 146 676 115 155 -90 150 -285 -1.119 -139

.

4

B. VOORTGANG EN BIJSTELLINGEN

5

PROGRAMMA 1 BESTUUR EN BURGER Taakveld: Bestuur (XT-01) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 010040 – GR Parkstad 1e begrotingswijziging 2023 GR Parkstad. Raadsbesluit d.d. 12 juni 2023.

Product

Mutatie 2023

010040

18

Taakveld: Burgerzaken (XT-02) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 020030 – Verkiezingen Door de val van het kabinet worden er dit jaar in november extra verkiezingen gehouden. Hiervoor is er in de begroting 2023 geen budget. Daarom voeren wij bij deze Berap incidenteel budget op voor de organisatie daarvan. Er zal vanuit het Rijk geen compensatie hiervoor worden ontvangen (Nieuwsbrief Verkiezingen, nieuwsbrief 4, ministerie van Binnenlandse Zaken d.d. 18 augustus 2023).

Product 020030

Mutatie 2023 75

6

PROGRAMMA 2 VEILIGHEID Taakveld: Crisisbeheersing en brandweer (XT -11) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 110001 – Brandweerbeleid/ Account Brandweer Begrotingswijziging veiligheidsregio i.v.m. indexering en verhoging cao-/ energiekosten.

Product

Mutatie 2023

110001

90

Taakveld: Openbare orde en veiligheid (XT -12) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 120004 – Criminaliteitspreventie Van het RIEC is € 100.000,- ontvangen voor een preventieproject in 2023. Dit ontvangen bedrag wordt nu begroot. Ook de uitgaven worden begroot. Vandaar budgettair neutraal. 120008 – Fysieke veiligheid Het in juni aan de Raad voorgelegde voorstel (raad d.d. 12 juni 2023, gemeenteblad 2023/9) betrof een verhoging van de bijdrage aan Zorg- en Veiligheidshuis Parkstad. De verhoging van de bijdrage (berekend aan de hand van tarief x aantal inwoners) betrof € 55.000,-. Voorgesteld werd dit bedrag met de 2e bestuursrapportage 2023 bij te ramen. Later, is door het AB het tarief per inwoner naar beneden bijgesteld. Hetgeen betekent voor Brunssum een verlaging van € 17.000,-. Per saldo betekent dat nu een verhoging van de bijdrage van € 38.000,-.

Product

Mutatie 2023

120004

0

120008

38

7

PROGRAMMA 3 SOCIAAL DOMEIN Taakveld: Inkomensregelingen (XT -63) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 630001 – BUIG (ISD-BOL) Verwerken van de voorlopige beschikking BUIG. 630003 – Armoedebeleid - Bijraming ingevolge collegebesluit Schuldhulpverlening ondernemers (€ 25.000,-). - In de begroting 2023 is in bijlage 13a onder punt 19 een bedrag van 250.000€ opgenomen voor het doorvoeren van vernieuwing binnen het sociaal domein. Aangezien bij het opstellen van de begroting nog niet bekend was hoe en voor welk domein deze middelen ingezet zouden worden, is ervoor gekozen deze in totaliteit te boeken op product 630003 Armoedebeleid. Inmiddels heeft het college besloten een bedrag van €80.000 in te zetten ten gunste van product 621001 Voorliggende voorzieningen jeugd voor de inzet praktijkondersteuner jeugd. Dit verloopt budgettair neutraal. Voor meer inhoudelijke informatie verwijzen wij u naar de raadsinformatiebrief met kenmerk 202286674/202301911. - Bijraming fonds minima conform Collegebesluit (€ 25.000,-) conform BBV 202271030. - Conform BBV 202260380 wordt er een bedrag overgeboekt naar het product 043000 (Afdeling Maatschappelijke ontwikkeling) ter dekking van salariskosten kwartiermaker Jeugd (€ 20.000,-). Zie voor meer informatie de raadsinformatiebrief met ID 1371. Saldo van deze wijzigingen bedraagt: 25.000 – 80.000 +25.000 – 20.000 = - € 50.000,-.

Product

Mutatie 2023

630001

146

630003

-50

Taakveld: Begeleide participatie (XT -64) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 640001 – Sociale werkvoorziening WOZL Bijraming door te betalen Rijksbijdrage SW conform mei circulaire 2023.

Product 640001

Mutatie 2023 676

8

650004 – Uitvoering banenafspraak CAO-effecten 2023.

650004

15

Taakveld: Arbeidsparticipatie (XT-65) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 650003 – Betere Buren Brunssum BV CAO-effecten 2023 en indexering.

Product 650003

Mutatie 2023 115

9

PROGRAMMA 4 VOLKSGEZONDHEID Taakveld: Volksgezondheid (XT -71) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 710001 – Preventieve en curatieve zorg Herschikken conform opzet begroting GGD incl. laatste begrotingswijziging GR-GGD.

Product 710001

Mutatie 2023 -35

10

PROGRAMMA 5 ONDERWIJS EN EDUCATIE Taakveld: Onderwijshuisvesting (XT -42) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 420002 – Financiering Basisonderwijs Het onderzoek naar een goede klimaatbeheersing op scholen wordt begin 2024 afgerond. Daarna volgt een operationeel plan, daarom wordt het beschikbare bedrag overgeheveld.

Product 420004

Mutatie 2023 -200

11

PROGRAMMA 6 WIJKGERICHT WERKEN, INTEGR., PARTICIP. Taakveld: Samenkracht en burgerparticipatie (XT -61) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 612101 – Beleidsontwikkeling jeugd (AM) Incidentele bijdrage Xonar inzake herstelplan (cf Raadsbesluit 202315422).

Product

Mutatie 2023

612101

155

Taakveld: Wijkteams (XT-62) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 620003 – Verbetering leefbaarheid in de wijk - Medio 2023 zijn de buurtnetwerken geïnformeerd over de spelregels m.b.t. beschikbaar budget voor verbetering in de wijk. Een bedrag van € 35.000,- wordt overgeheveld naar 2024, omdat de buurtnetwerken op moment van schrijven nog bezig zijn met het ontwikkelen van de plannen. De uitvoering van de plannen vindt grotendeels in 2024 plaats. - Ten behoeve van de herinrichting (speelplekken) Eggeplein. Zie 210007. Zie Programma 7 (€ 7.000,-). 620005 – Pilot Wijkbedrijf Brunssum Noord Medio 2023 werd de raad geïnformeerd over de (vertraagde) voortgang van wijkgericht werken. De verwachting is dat het accent m.b.t. uitvoering van de vervolgstappen in 2024 komt te liggen en het voorstel is daarom ook om een deel van dit budget over te hevelen naar 2024. 621001 – Voorliggende voorzieningen jeugd - Bijstelling Veilig Thuis conform begrotingswijziging GR-GGD (€ 38.000,-). - Dekking vanuit product 630003 Armoedebeleid (programma 3) (€ 80.000,-) ten gunste van dit product. Dit verloopt budgettair neutraal. Zie voor een nadere toelichting pagina 8 onder XT-63.

Product

Mutatie 2023

620003

-42

620005

-75

621001

118

12

PROGRAMMA 7 VERKEER,VERVOER EN WATERSTAAT Taakveld: Verkeer en vervoer (XT -21) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 210002 – Onderhoud wegen Ten behoeve van inrichting Eggeplein. Zie 210007. 210007 – Inrichting Eggeplein De bouwwerkzaamheden zijn afgerond en nu dient het Eggeplein opnieuw ingericht te worden conform wens van de bewoners. De gemeentelijke bijdrage is € 49.000,-. Te weten totale kosten € 87.370,- minus bijdrage van Weller, BAM en Buurtnetwerk Oost van € 38.370,-.. De gemeentelijke bijdrage verloopt budgettair neutraal vanwege de inzet van middelen elders uit de begroting (producten 210002 en 570021 en 620003). 210050 – Straatreiniging Ondanks een beperkte bijraming in de 1e berap blijken de kosten als gevolg van inflatie hoger uit te pakken. 210201 – Verkeerszuilen/Verkeerslichten Voor de door Brunssum gemaakte kosten i.v.m. bewegwijzering buitenring is van de provincie een compensatie ontvangen.

Product

Mutatie 2023

210002

-20

210007

49

210050

40

210201

-42

Taakveld: Parkeren (XT-22) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 220010 - Fietsenstalling centrum Brunssum De pilot fietsenstalling centrum loopt door tot 1e kwartaal 2024. Daarom wordt dit bedrag overgeheveld.

Product 220010

Mutatie 2023 - 20

13

PROGRAMMA 8 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE Taakveld: Sportbeleid en -activering (XT-51) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 510004 – Sportbeleid Medio 2023 is de kadernota sport- en beweegbeleid vastgesteld. De uitvoeringsnota wordt eind dit jaar vastgesteld. Uitvoering begint in 2024. Daarom een bedrag overhevelen.

Product

Mutatie 2023

510004

-40

Taakveld: Sportaccomodaties (XT-52) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 521002 – Accommodatie SV Brunssum Noodzakelijke vervanging van de elektriciteitskast veldverlichting

Product

Mutatie 2023

521002

18

Taakveld: Cultuurpresentatie, prod.partic. (XT -53) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 530003 – Cultuur Voor het organiseren van de kleine Parade is er jaarlijks een storting in de bestemmingsreserve Parade. 530004 – Evenementenbeleid Op 21 maart heeft de raad geld beschikbaar gesteld voor het mede organiseren van het NATO feest. Het feest heeft zonder Brunssumse bijdrage plaatsgevonden. Daarom wordt het bedrag afgeraamd.

Product

Mutatie 2023

530003

-100

530004

-40

14

Taakveld: Musea (XT-54) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 540100 – Schutterspark De planvorming voor de museale functie wordt 1e kwartaal 2024 afgerond. Daarom een bedrag overhevelen.

Product

Mutatie 2023

540100

-40

Taakveld: Openbaar groen en recreatie (XT-57) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 570005 – Groen- toerisme en recreatiebeleid Brug over de Akkerweg: In 2023 zal alleen onderzoek van de haalbaarheid plaats vinden. Daarom wordt dit bedrag overgeheveld (€ 400.000,-). - Parkstadroute: Delen hiervan in Beekdalen en Heerlen zijn al gerealiseerd maar vanwege de stikstofproblematiek is er een stagnatie opgetreden. Hierdoor zal realisatie binnen de gemeente Brunssum pas in 2024 plaatsvinden. Het daarvoor beschikbaar gestelde bedrag wordt daarom overgeheveld (€ 388.000,-). 570020 – Speeltuinen In verband met keuring van toestellen in speeltuinen, onderhoud van speeltuinen (o.a. toestellen, mollenbestrijding) extra middelen nodig. 570021 – Speelplekken Ten behoeve van de herinrichting (speelplekken) Eggeplein. Zie 210007. Zie Programma 7. 570050 – Schutterspark algemeen De huidige visie Schutterspark is momenteel nog niet volledig uitvoerbaar. Er wordt gewerkt aan een uitvoeringsprogramma 2024-2028 voor het Schutterspark. Door de overheveling naar 2024 kan in 2024 een start worden gemaakt met o.a. het aanpakken van laaghangend fruit.

Product

Mutatie 2023

57005

- 788

570020

20

570021

-22

570050

- 70

15

PROGRAMMA 9 MILIEU EN DUURZAAMHEID Taakveld: Riolering (XT-72) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 720002 – Onderhoud riolering Als gevolg van hevige stortbuien dit jaar is gebleken dat op sommige plekken aanpassingen aan het riool nodig zijn ter voorkoming van waterschade. Niet uitgesloten is dat dit bedrag nog oploopt.

Product

Mutatie 2023

720002

50

Taakveld: Afval (XT-73) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 730000 - Zwerfafval Het plan van aanpak zwerfafval wordt in 2024 uitgevoerd omdat dan de personele capaciteit beschikbaar is. Daarom wordt het bedrag overgeheveld.

Product

Mutatie 2023

730000

-20

Taakveld: Milieubeheer (XT -74) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 740002 – Milieubeleid De RES 2.0 is in 2023 niet uitgewerkt. Deze verplichting tot herijking is vervallen. Daar is de voortgangsrapportage voor in de plaats gekomen die ter kennisgeving aan de raad is aangeboden. Het bedrag voor de herijking kan daarom afgeraamd worden. 740014 – Klimaatakkoord rijk De TVW 2.0 is in september door de raad vastgesteld. De uitvoering begint in 2024. Daarom wordt het budget overgeheveld.

Product

Mutatie 2023

740002

-40

740014

-180

16

PROGRAMMA 10 ECONOMIE EN TOERISME Taakveld: Fysieke bedrijfsinfrastructuur (XT-32) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 320420 – Complex 42 Rode Beek In de raadsvergadering van 11 juli 2023 heeft de Raad de Meerjarenprognose Grondexploitatie (gemeenteblad 2023/58) vastgesteld. De begrotingscijfers 2023 worden op dit product in overeenstemming met dit besluit bijgesteld. Zowel de uitgaven als inkomsten (budgettair neutraal) worden met een bedrag van € 126.729,- naar boven bijgesteld. 320460 – Complex 46 Voormalig BSV terrein In de raadsvergadering van 11 juli 2023 heeft de Raad de Meerjarenprognose Grondexploitatie (gemeenteblad 2023/58) vastgesteld. De begrotingscijfers 2023 worden op dit product in overeenstemming met dit besluit bijgesteld. Zowel de uitgaven als inkomsten (budgettair neutraal) worden met een bedrag van € 59.057,- naar beneden bijgesteld.

Product

Mutatie 2023

320420

0

320460

0

Taakveld: Bedrijfsloket en -regelingen (XT-33) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 330001 – Markten De maatregelen voor het afdoende faciliteren van de markt zijn in ontwikkeling, uitvoering vindt in 2024 plaats. Daarom wordt dit bedrag overgeheveld.

Product 330001

Mutatie 2023 - 15

17

PROGRAMMA 11 VOLKSHUISVESTING EN RO Taakveld: Ruimtelijke ordening (XT -81) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 810001 – Bestemmingsplannen Schutterspark: Omdat eerst een natuurvisie nodig is, voordat aanpassing bestemmingsplan kan starten, wordt een deel van het bedrag voor het bestemmingsplan nu afgeboekt. 810005 – Omgevingswet Eerder dit jaar was het in werking treden van de Omgevingswet weer uitgesteld naar 1/1/2024. Daardoor is een deel van de implementatie wederom vertraagd. Het betreffende bedrag wordt overgeheveld.

Product

Mutatie 2023

810001

-60

810005

- 25

Taakveld: Grondexpl. (niet -bedr.terreinen) (XT -82)

FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 820* – Grondexploitaties In de raadsvergadering van 11 juli 2023 heeft de Raad de Meerjarenprognose Grondexploitatie (gemeenteblad 2023/58) vastgesteld. De begrotingscijfers 2023 worden in overeenstemming met dit besluit bijgesteld. Zowel de uitgaven als inkomsten (budgettair neutraal) worden met een bedrag van € 2.688.118,- naar beneden bijgesteld.

Product

Mutatie 2023

Diverse

0

Taakveld: Wonen en bouwen (XT -83) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 830010 – Leges omgevingsvergunning Mede naar aanleiding van de ondertekening van de Woondeal worden meer en versneld aanvragen ingediend en behandeld. Daarnaast worden vooruitlopend op het in werking treden van de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging bouwen meer aanvragen ingediend en behandeld.

Product 830010

Mutatie 2023 -90

18

830042 - Brs Nrd Uitvoeringskosten Gemeente De uitvoeringskosten van het Volkshuisvestingsfonds voor 2023 worden onttrokken aan de reserve Volkshuisvestingsfonds. Dit is budgettair neutraal.

830042

100

19

PROGRAMMA 12 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Taakveld: Mutaties reserves (XT -010) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting Het totaalbedrag aan overhevelingen van het jaar 2023 naar 2024 betreft € 1.720.500. Dit bedrag bestaat uit de volgende productnummers en bedragen die in deze rapportage zijn opgenomen: - 420002 Klimaatbeheersing en vergroening schoolpleinen basisscholen (€ 200.000,-) - 620003 Uitvoer plannen Buurtnetwerken (€ 35.000,-) - 620005 Wijkgericht werken (€ 75.000,-) - 220010 Pilot fietsenstalling Brunssum (€ 20.000,-) - 510004 Kadernota sport- en beweegbeleid (€ 40.000,-) - 540100 Museale functie pompgebouw (€ 40.000,-) - 570005 Parkstadroute (€ 388.000,-) - 570005 Brug Akkerweg (€ 400.000,-) - 570050 Schutterspark (€ 70.000,-) - 730000 Aanpak zwerfafval (€ 20.000,-) - 740014 Transitievisie warmte (€ 180.000,-) - 330001 Faciliteren markt (€ 15.000,-) - 810005 Implementatie omgevingswet (€ 25.000) - 041000 Tax Control Framework (€ 37.500) - 040000 Herijken strategische visie (€ 100.000,-) - 041200 Kwartiermaker participatie (€ 75.000,-) Voor het organiseren van de kleine Parade vindt er een storting plaats vanuit product 530003 Cultuur in de bestemmingsreserve Parade. De uitvoeringskosten van het Volkshuisvestingsfonds voor 2023 worden onttrokken aan de reserve Volkshuisvestingsfonds. Dit is budgettair neutraal.

Het budget komt ten gunste van het product 830042 (Brs Nrd Uitvoeringskosten Gemeente)

Product

Mutatie 2023

010105

1.721

010105

100

010105

-100

20

Taakveld: Overhead (XT-04) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 040000 – Ondersteuning organisatie De strategische visie wordt onderdeel van de omgevingsvisie die in 2024 gemaakt wordt. Daarom wordt het daarvoor beschikbare bedrag naar 2024 overgeheveld. Eind oktober 2023 zal er een informatieavond plaatsvinden voor de gemeenteraad inzake dit onderwerp. Hierin zal nader besproken worden hoe de gemeenteraad als stakeholder betrokken wil zijn bij dit proces. 041000 – Afd. Financiën en control De implementatie van Tax Control Framework is vertraagd, waardoor de uitrol die in fases wordt uitgevoerd ook doorschuift. Het Tax control Framework is een vereiste van de belastingdienst voor het verkrijgen van Horizontaal Toezicht. Het hiervoor bestemde budget (externe inhuur) wordt daarom overgeheveld naar 2024 conform collegevoorstel 202335016. 041000 – Afd. Financiën en control Het budget nieuw afgesloten abonnementen, ter ondersteuning en actualisering van kennis, regelgeving en nieuwe ontwikkelingen (ENSIA, LIAS-info) en ondersteuning verwerken circulaires Algemene Uitkering (gemeentefonds), dient te worden verhoogd. 041002 – Salarisadministratie De automatiseringskosten voor het contract van de automatiseringstool Motion (personeelsaangelegenheden/salarisadministratie) vergt een aanpassing, omdat dit nog niet in de begroting was voorzien.

041112 - Technische infrastructuur Begrotingswijziging Parkstad IT (2024 e.v. zijn opgenomen in de Voorjaarsbrief). 041200 – Afd. Bestuurszaken De kwartiermaker participatie start eind 2023. De kadernota burgerbetrokkenheid wordt daarom volgend jaar gemaakt. Het daarvoor beschikbare bedrag wordt dan ook overgeheveld naar 2024. 041210 – Rechtsbescherming Vanwege een cumulatie van juridische kwesties dient dit budget opgehoogd te worden.

Product

Mutatie 2023

040000

-100

041000

-38

041000

25

041002

30

041112

150

041200

-75

041210

10

21

043000 – Afdeling Maatschappelijke Ontwikkeling Vanuit het product 630003 Armoedebeleid wordt een bedrag overgeboekt ter dekking van de salariskosten functie kwartiermaker Jeugd.

043000

20

Taakveld: Treasury (XT-05) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 050001 – Geldleningen-uitzettingen < 1 jaar De in het 1e halfjaar 2023 gestegen rente voor kasgeldleningen is aanleiding tot bijstelling van het budget rente met € 80.000,-. Het budget voor ontvangen rente op rekening courant en tegoeden wordt verhoogd met € 59.000,-, eveneens vanwege gestegen rente. 050002 - Geldleningen-uitzettingen > 1 jaar Het budget bij dit product wordt verlaagd, vanwege lagere rentekosten door niet aangegane geldleningen. Hiervoor hanteren we kasgeldleningen (looptijd < 1 jaar). 050003 – Overige Financiële Middelen Hogere opbrengsten (€ 285.000,-) omdat de definitieve uitkering van Enexis per aandeel ruim hoger is dan er in de begroting was opgenomen volgens advies ‘’begrotingsbrief Provincie’’. Uitbetaling dividend 2022 van RD4 NV betekent een opbrengst van € 39.989,-.

Product

Mutatie 2023

050001

21

050002

-30

050003

-325

Taakveld: Belastingen overig (XT -064) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 064100 - Kosten BsGW etc. De bijdrage aan BsGW wordt verhoogd. Het betreft aanvullende exploitatiebijdrage 2023 conform besluit 1e begrotingswijziging 2023 AB-vergadering d.d. 29-6-2023 en gemeenteblad 2023/35.

Product 064100

Mutatie 2023 25

22

Taakveld: Algemene uitkering gemeentefonds (XT-07) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting

Product

Mutatie 2023

070000 - Algemene Uitkering Gemeentefonds 070000/070001 Hogere Algemene Uitkering Gemeentefonds (AU en Integratie-uitkering Sociaal Domein) volgens meicirculaire 2023. Dit mede door vrijval reservering volumedeel accres 2023.

-1.119

Taakveld: Overige baten en lasten (XT -08) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting 080000 - Overige baten en lasten Hogere baten bij uitkering SPUK sport aanvulling 2021 en voordeel eindafrekening GBRD (€ 43.796,-), volgens besluit DB 08-12-2022.

Product 080000

Mutatie 2023 -139

23

C. BIJGESTELD FINANCIEEL BEELD 2023 9e begrotingswijziging 2023 Bijgestelde begroting per taakveld Exploitatie (x € 1.000)

Bijgestelde begroting 2023

Mutaties 2e berap 2023

Bijgestelde begroting 2023 (na 2e berap)

taakvelden XT-01 - Bestuur XT-010 - Mutaties reserves XT-02 - Burgerzaken XT-03 - Beheer overige gebouwen en gronden XT-04 - Overhead XT-05 - Treasury XT-064 - Belastingen overig XT-08 - Overige baten en lasten XT-11 - Crisisbeheersing en brandweer XT-12 - Openbare orde en veiligheid XT-21 - Verkeer en vervoer XT-22 - Parkeren XT-31 - Economische ontwikkeling XT-32 - Fysieke bedrijfsinfrastructuur XT-33 - Bedrijfsloket en -regelingen XT-34 - Economische promotie XT-41 - Openbaar basisonderwijs XT-42 - Onderwijshuisvesting XT-43 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken XT-51 - Sportbeleid en -activering XT-52 - Sportaccommodaties XT-53 - Cultuurpresentatie, prod.partic. XT-54 - Musea XT-56 - Media XT-57 - Openbaar groen en recreatie XT-61 - Samenkracht en burgerparticipatie XT-62 - Wijkteams XT-63 - Inkomensregelingen XT-64 - Begeleide participatie XT-65 - Arbeidsparticipatie XT-66 - Maatwerkvoorzieningen (WMO) XT-671A - Hulp bij het huishouden XT-671B - Begeleiding (WMO) XT-671D - Overige maatwerkarrangementen

2.173 844 1.459 290 14.409 373 649 450 2.157 988 4.439 130 732 275 59 222 5 3.219 1.882 411 2.648 1.822 100 521 3.336 3.706 1.446 17.929 11.897 673 1.984 4.184 3.573 230

18 1.821 75 22 50 25 90 138 107 -20 68 -15

-200 -40 18 -140 -40 -860 155 1 -50 691 115

2.191 2.665 1.534 290 14.431 423 674 450 2.247 1.126 4.546 110 732 343 44 222 5 3.019 1.882 371 2.666 1.682 60 521 2.476 3.861 1.447 17.879 12.588 788 1.984 4.184 3.573 230 24

XT-672A - Jeugdhulp begeleiding XT-672B - Jeugdhulp behandeling XT-672D - Jeugdhulp zonder verblijf XT-673A - Pleegzorg XT-673B - Gezinsgericht XT-673C - Jeugdhulp met verblijf XT-674B - Jeugdhulp crisis/LTA XT-674C - Gesloten plaatsing XT-682A - Jeugdbescherming XT-682B - Jeugdreclassering XT-71 - Volksgezondheid XT-72 - Riolering XT-73 - Afval XT-74 - Milieubeheer XT-75 - Begraafplaats XT-81 - Ruimtelijke ordening XT-82 - Grondexpl.(niet-bedr.terreinen) XT-83 - Wonen en bouwen TOTAAL LASTEN taakvelden XT-01 - Bestuur XT-010 - Mutaties reserves XT-02 - Burgerzaken XT-03 - Beheer overige gebouwen en gronden XT-04 - Overhead XT-05 - Treasury XT-061 - OZB woningen XT-062 - OZB niet-woningen XT-064 - Belastingen overig XT-07 - Algemene uitkering gemeentefonds XT-08 - Overige baten en lasten XT-12 - Openbare orde en veiligheid XT-21 - Verkeer en vervoer XT-32 - Fysieke bedrijfsinfrastructuur XT-33 - Bedrijfsloket en -regelingen XT-34 - Economische promotie XT-42 - Onderwijshuisvesting XT-43 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken XT-52 - Sportaccommodaties XT-57 - Openbaar groen en recreatie XT-61 - Samenkracht en burgerparticipatie XT-63 - Inkomensregelingen XT-66 - Maatwerkvoorzieningen (WMO) XT-671D - Overige maatwerkarrangementen

4.010 4.637 275 689 96 2.437 571 310 61 58 1.486 2.812 3.491 1.305 127 1.127 8.178 1.171 122.055 -3 -8.921 -246 -163 -906 -993 -4.559 -1.741 -262 -71.187 -278 -19 -145 -225 -13 -203 -1.262 -1.039 -590 -96 -41 -12.141 -129 -300

-35 50 -20 -220 -85 -2.688 100 -869

-100

-384

-1.119 -139 -100 -80 -68

146

4.010 4.637 275 689 96 2.437 571 310 61 58 1.451 2.862 3.471 1.085 127 1.042 5.491 1.271 121.188 -3 -9.021 -246 -163 -906 -1.377 -4.559 -1.741 -262 -72.306 -417 -119 -225 -293 -13 -203 -1.262 -1.039 -590 -96 -41 -11.995 -129 -300 25

XT-71 - Volksgezondheid XT-72 - Riolering XT-73 - Afval XT-74 - Milieubeheer XT-75 - Begraafplaats XT-82 - Grondexpl.(niet-bedr.terreinen) XT-83 - Wonen en bouwen TOTAAL BATEN Resultaat

-20 -3.751 -4.520 -5 -61 -7.821 -418 -122.055 0

2.688 -90 754 -115

-20 -3.751 -4.520 -5 -61 -5.132 -508 -121.301 -115

26

Bijgestelde begroting per programma Exploitatie (x € 1.000)

Bijgestelde begroting 2023

Mutaties 2e berap 2023

Bijgestelde begroting 2023 (na 2e berap)

programma’s 01 - Bestuur en Burger 02 - Veiligheid 03 - Sociaal Domein 04 - Volksgezondheid 05 - Onderwijs en educatie 06 - Wijkger. werken, integr., particip. 07 - Verkeer,vervoer en waterstaat 08 - Sport, cultuur en recreatie 09 - Milieu 10 - Economie en toerisme 11 - Volkshuisvesting en RO 12 - Algemene Dekkingsmiddelen TOTAAL LASTEN programma’s 01 - Bestuur en Burger 02 - Veiligheid 03 - Sociaal Domein 04 - Volksgezondheid 05 - Onderwijs en educatie 06 - Wijkger. werken, integr., particip. 07 - Verkeer,vervoer en waterstaat 08 - Sport, cultuur en recreatie 09 - Milieu 10 - Economie en toerisme 11 - Volkshuisvesting en RO 12 - Algemene Dekkingsmiddelen TOTAAL BATEN Resultaat

3.632 3.144 53.612 1.486 5.106 5.152 4.569 8.839 7.735 1.289 10.476 17.016 122.055 -249 -19 -12.570 -20 -2.300 -41 -145 -685 -8.337 -441 -8.239 -89.010 -122.055 0

93 228 756 -35 -200 156 87 -1.062 -190 53 -2.673 1.918 -869

-100 146

-80

-68 2.598 -1.742 754 -115

3.725 3.372 54.368 1.451 4.906 5.308 4.656 7.777 7.545 1.342 7.804 18.934 121.186 -249 -119 -12.424 -20 -2.300 -41 -225 -685 -8.337 -509 -5.641 -90.752 -121.301 -115

27

D. VERLOOP ALGEMENE RESERVES Verloop Algemene Reserve 2023 na 2e BeRap 2023 Bedragen x € 1.000

Algemene reserve vrij besteedbaar (1-1-2023)

Jaar 2023 1-1-2023 12.753

Beginstand per 1-1-2023 o.b.v. jaarrekening 2022 (vóór accountantscontrole)

Sluitend maken begroting 2023-2026 Bij: September circulaire 2022 algemene uitkering Bij: Jaarrekeningresultaat 2022 Af: Instelling betsemmingsreserve Stimulering Centrumgebied conform raadsbesluit van 21 december 2021 Af: herijking strategische visie Af: klimaatbeheersing/vergroening schoolpleinen Af: Prijsstijgingen Energiekosten Af: budget Omgevingsplan cnfrm Voorjaarsbrief 2021 Af: budget Sportbeleid cnfrm Voorjaarsbrief 2021 Af: budget doorontwikkeling afd. ROV cnfrm Voorjaarsbrief 2021 Af: Parade 2024 Af: overhelingen van 2022 naar 2023 Af: Budget verkeersbeleid nav 1e begr. Wijz. 2023 Mobiliteitsplan Af: Budget Stichting de Positieve Stad (3e begr. Wijz. 2023) Af: onttrekking 1e BeRap 2023 Af: Viering 70-jaar Afnorth (4e begr. Wijz. 2023) Af: bestemming rekeningresultaat 2022 - Parkstad route Af: bestemming rekeningresultaat 2022 - Energie armoede Af: ISD-BOL inzake 2e berap 2023 (11e begr. wijz.) Bij: resultaat 2e BeRap 2023

-100 -200 -807 -50 -30 -155 -400 -1.571 -45 -40 -2.618 -65 -389 -979 -441 115

Algemene reserve vrij besteedbaar 31/12 Algemene reserve - weerstandsvermogen 1/1 - 31/12 Raming Algemene reserve - totaal per 31 dececember

6.268 12.000 18.268

A. Beschikbaar weerstandsvermogen B. Benodigde weerstandscapaciteit ratio weerstandsvermogen (A / B)

31 85 1.374 -200

18.268 5.100 3,58

28

E. OVERZICHT BUDGETOVERHEVELINGEN 2023 NAAR 2024 PR

TV

Product

5

XT-42

420002 – Financiering Basisonderwijs

6

XT-62

6

Bedrag

Omschrijving

blz 12

620003 – Verbetering Leefbaarheid in de wijk

200 Klimaatbeheersing en vergroening van schoolpleinen op basisscholen 35 Uitvoer plannen buurtnetwerken

XT-62

620005 – Pilot Wijkbedrijf Brunssum Noord

75 Wijkgericht werken

13

7

XT-22

220010 – Fietsenstalling Centrum Brunssum

20 Pilot fietsenstalling Brunssum

14

8

XT-51

510004 - Sportbeleid

40 Kadernota sport- en beweegbeleid

15

8

XT-54

540100 - Schutterspark

40 Museale functie pompgebouw

16

8

XT-57

570005 – Groen- toerisme en recr. beleid

388 Parkstadroute

16

8

XT-57

570005 – Groen- toerisme en recr. beleid

400 Brug Akkerweg

16

8

XT-57

570050 – Schutterspark algemeen

16

9

XT-73

730000 – Salarislasten afval

70 Uitvoeringsprogramma Schutterspark 20 Aanpak zwerfafval

9

XT-74

740014 – Klimaatakkoord Rijk

180 Transitievisie warmte

17

10

XT-33

330001 - Markten

15 Faciliteren markt

18

11

XT-81

810005 - Omgevingswet

25 Implementatie omgevingswet

19

12

XT-04

040000 – Ondersteuning organisatie

100 Herijken strategische visie

22

12

XT-04

041000 – Financiën & Control

38 Tax Control Framework

22

12

XT-04

041200 – Afd. Bestuurszaken

75 Kwartiermaker participatie

22

Totaal Overhevelingen 2023 naar 2024

13

17

1.721

29