Raadsvoorstel 76 Programmabegroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027

Raadsvoorstel Collegeverg. d.d. Registratiekenmerk Gemeentebladnr. Afdeling opsteller Naam opsteller Bereikbaar onder Portefeuillehouder Raadsvergadering d.d. Uiterlijke datum

: 3 oktober 2023 : 202335295 : 2023/76 : Financiën en control : Mark Koppen : mark.koppen@brunssum.nl : Jaimy Dijk, van : 7 november 2023 : 7 november 2023 i.v.m. verplichte aanlevering bij Provincie vóór 15 november

Aan de raad, 1. Onderwerp Programmabegroting 2024 2. Uitgangssituatie (WAAROM?) a. Aanleiding Op grond van artikel 191 lid 1 Gemeentewet dient de raad, op voorstel van het college, jaarlijks de begroting vast te stellen. De vastgestelde begroting dient voor 15 november aan de provincie toegezonden te worden (art. 191 lid 2 Gemeentewet). b. Huidige situatie/probleemstelling Jaarlijks wordt een programmabegroting opgesteld met een meerjarige financiële doorkijk. Dit is wettelijk verplicht. 3. Gewenste situatie (WAT?) a. Wat willen we bereiken? Een door de raad goedgekeurde en gedragen begroting die ook door de financieel toezichthouder (de provincie) geaccordeerd wordt. b. Kaders Artikel 191 Gemeentewet Financiële verordening gemeente Brunssum 2019 c. Argumenten en overwegingen - Deze programmabegroting heeft dezelfde structuur als vorig jaar (12 programma’s en 7 paragrafen); - In de begroting is de Voorjaarbrief verwerkt (conform raadsinformatiebrief 11-07-2023 kenmerk 202320432); - Daarnaast zijn in de begroting nog ontwikkelingen verwerkt die zich na het opstellen van de Voorjaarsbrief hebben voorgedaan. De doorrekening voor gemeente Brunssum m.b.t. de septembercirculaire wordt verricht door een externe partij.

Deze cijfers worden op korte termijn verwacht, echter zijn deze nog niet verwerkt in de begroting; - Zie voor een specificatie het onderdeel ‘’Algemeen financieel beleid’’ van het boekwerk.

Het nieuwe begrotingssaldo ziet er als volgt uit: Verloop begrotingssaldo (x € 1.000) (- is voordeel)

2024

2025

2026

2027

-2.146.017 -2.906.612 5.189.985 137.356

-3.669.324 -4.176.488 5.193.513 -2.652.299

-1.293.966 -1.881.262 6.374.834 3.199.606

-1.293.966 -3.000.703 7.102.480 2.807.811

-867.836 662.493 67.403

-628.936 642.493 382.410 556.000 1.330.484

-2.960.586 449.693 452.366

-3.416.186 409.693 388.087

Saldo begroting -584 Voorgesteld wordt de saldi begroting te verwerken in de Algemene Reserve

-369.848

1.141.079

189.405

Beginstand (na verwerking 1e bestuursrapportage 2023) Meicirculaire 2023 Begrotingsbeeld verwerkt in VJB 2023 Begrotingssaldo Voorjaarsbrief 2023 Financiele maatregelen (tabel 1) Aanvullende vraagstukken (tabel 2) Saldo nieuwe zaken na VJB 2023 (tabel 3) Storting Algemene Reserve incidentele budgetten Storting Algemene Reserve tekort 2026 en 2027

Zie voor een verdere toelichting het boekwerk. d. Opties en keuze • Voorgesteld wordt om de begroting zoals voorgelegd vast te stellen. - en daarmee: • De afschrijvingstermijn van bedrijfsgebouwen te verhogen van 30 naar 40 jaar en hiermee af te wijken van de huidige Nota Activabeleid 2021. • De afschrijvingstermijn van bedrijfsgebouwen in de volgende nota activabeleid te actualiseren van 30 naar 40 jaar. 4. Bijlagen Programmabegroting 2024 0e begrotingswijziging 2024 Het college van burgemeester en wethouders,

Burgemeester

Secretaris

Raadsbesluit Gemeentebladnr. Afdeling Registratiekenmerk

: 2023/76 : Financiën en control : 202335295

De raad van de gemeente Brunssum gemeentebladnummer 2023/76; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 3 oktober 2023, afdeling Financiën en control; gelet op het bepaalde in artikel 191 lid 1 Gemeentewet; Besluit: 1. De Programmabegroting 2024 inclusief meerjarenraming 2025-2027 vast te stellen; 2. De afschrijvingstermijn van bedrijfsgebouwen te verhogen van 30 naar 40 jaar en hiermee af te wijken van de huidige Nota Activabeleid 2021; 3. De afschrijvingstermijn van bedrijfsgebouwen in de volgende nota activabeleid te actualiseren van 30 naar 40 jaar.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van De Raad voornoemd,

Voorzitter

Griffier