Raadsvoorstel 68 (bijlage) Bijlage 8 Stichting ZO-NWS Jaarrekening 2021__202357716__ (1)

Stichting ZO-NWS T.a.v. het bestuur Schoolstraat 2 6451 EW SCHINVELD

Jaarrekening 2021

Stichting ZO-NWS T.a.v. het bestuur Schoolstraat 2 6451 EW SCHINVELD Betreft: Jaarrekening 2021

INHOUDSOPGAVE

Pagina

1. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5

Accountantsrapport Samenstellingsverklaring van de accountant Algemeen Resultaatvergelijking Meerjarenoverzicht Financiële positie

2 4 5 7 8

2. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5

Jaarrekening Balans per 31 december 2021 en 31 december 2020 Staat van baten en lasten over 2021 en 2020 Toelichting op de jaarrekening Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten

9 11 12 16 20

3.1 3.2

Wettelijke vrijstelling Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2021

25 25

4. 4.1 4.2

Bijlagen Staat van de vaste activa Jaaropstelling omzetbelasting

26 28

Stichting ZO-NWS T.a.v. het bestuur Schoolstraat 2 6451 EW SCHINVELD

Hoensbroek, Referentie: 10327/LO/AD

Geacht bestuur, Hiermede brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2021 van uw stichting.

De balans per 31 december 2021, de staat van baten en lasten over 2021 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2021 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen.

1.1 Samenstellingsverklaring van de accountant De jaarrekening van Stichting ZO-NWS te Schinveld is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2021 en de winst- en verliesrekening over 2021 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder de voor accountants geldende Standaard 4410, "Samenstellingsopdrachten". Op grond van deze standaard wordt van ons verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Nederlandse Burgerlijk Wetboek (BW). Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast. Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan.

Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van Stichting ZO-NWS.

-2-

Wij hebben geen controle- of beoordelingswerkzaamheden uitgevoerd die ons in staat stellen om een oordeel te geven of een conclusie te trekken met betrekking tot de getrouwheid van de jaarrekening. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende relevante ethische voorschriften in de Verordening Gedrags- en Beroepsregels Accountants (VGBA). U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen dan ook ervan uitgaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens. Wij vertrouwen hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, Scheers Groep Adviseurs en Accountants

A.G.H. Daemen Accountant-Administratieconsulent

-3-

Stichting ZO-NWS Schinveld

1.2 Algemeen Oprichting Blijkens de akte d.d. 12 mei 1992 werd per genoemde datum opgericht: Stichting Lokale Omroep Gemeente Onderbanken. De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 41073208. De laatste statutenwijziging heeft plaatsgevonden op 25 januari 2019. Hierbij is de naam gewijzigd in Stichting ZO-NWS. Doelstelling De doelstelling van Stichting ZO-NWS wordt als volgt omschreven: 1. het verzorgen van media-aanbod voor de gemeente of gemeenten waarvoor zij door het Commissariaat voor de Media als publieke lokale media instelling is aangewezen, hierna te noemen: het verzorgingsgebied; 2. het op lokaal niveau uitvoeren van de publieke mediaopdracht door het verzorgen van media-aanbod dat gericht is op de bevrediging van maatschappelijke behoeften die in de gemeente waarop de instelling zich richt leven, en het verrichten van alle activiteiten die nodig zijn om daarmee een publieke taak te vervullen. 3. De stichting gebruikt haar zendtijd geheel voor een media-aanbod dat in het bijzonder betrekking heeft op het verzorgingsgebied. 4. Zij tracht dit doel en al hetgeen daarmee in de ruimste zin verband houdt te verwezenlijken door het aanwenden van alle geoorloofde middelen, welke voor de verwezenlijking van het doel van de stichting bevorderlijk zijn. Bestuur Het bestuur werd in 2020 gevoerd door: - de heer P.C.F.

Timmer (penningmeester); - de heer A.J.M. Senden (directeur); - de heer J.J. Giezenaar; - de heer J.M.M.Vrusch (voorzitter); - de heer P.C.F. Timmer (secretaris).

-4-

Stichting ZO-NWS Schinveld

1.3 Resultaatvergelijking Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de winst- en verliesrekening. 2021

2020

€

%

€

%

Baten Directie productielasten Bruto-marge

69.750 2.554 67.196

100,0% 3,7% 96,3%

79.562 11.358 68.204

100,0% 14,3% 85,7%

Overige baten Bruto bedrijfsresultaat

147.693 214.889

211,8% 308,1%

185.578 253.782

233,3% 319,0%

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten Afschrijvingen materiële vaste activa Huisvestingskosten Verkoopkosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der kosten

143.541 25.654 5.388 5.049 10.051 11.189 2.711 2.597 18.932 27.470 252.582

205,8% 36,8% 7,7% 7,2% 14,4% 16,0% 3,9% 3,7% 27,1% 39,4% 362,0%

132.123 24.061 3.433 4.630 3.414 9.472 3.629 2.322 16.715 28.427 228.226

166,1% 30,2% 4,3% 5,8% 4,3% 11,9% 4,6% 2,9% 21,0% 35,7% 286,8%

Bedrijfsresultaat

-37.693

-53,9%

25.556

32,2%

1 -416 -415

0,0% -0,6% -0,6%

1 -793 -792

0,0% -1,0% -1,0%

Resultaat voor belastingen Belastingen

-38.108 0

-54,5% 0,0%

24.764 0

31,2% 0,0%

Resultaat na belastingen

-38.108

-54,5%

24.764

31,2%

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten

-5-

Stichting ZO-NWS Schinveld

1.3 Resultaatvergelijking Het resultaat 2021 is ten opzichte van 2020 gedaald met € 62.872. De ontwikkeling van het resultaat 2021 ten opzichte van 2020 kan als volgt worden weergegeven: € Het resultaat is gunstig beïnvloed door: Daling van: Inkoopwaarde van de omzet Verkoopkosten Algemene kosten Rentelasten en soortgelijke kosten

€

8.804 918 957 377 11.056

Het resultaat is ongunstig beïnvloed door: Daling van: Omzet Overige bedrijfsopbrengsten

9.812 37.885

Stijging van: Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten Afschrijvingen materiële vaste activa Huisvestingskosten Autokosten Kantoorkosten

11.418 1.593 1.955 419 6.637 1.717 275 2.217

Daling resultaat

73.928 62.872

-6-

Stichting ZO-NWS Schinveld

1.4 Meerjarenoverzicht Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de winst- en verliesrekening. 2021 €

2020 €

2019 €

2018 €

Baten Directie productielasten Bruto-marge

69.750 2.554 67.196

79.562 11.358 68.204

81.667 15.730 65.937

109.159 30.316 78.843

Overige baten Bruto bedrijfsresultaat

147.693 214.889

185.578 253.782

61.073 127.010

27.271 106.114

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten Afschrijvingen materiële vaste activa Huisvestingskosten Verkoopkosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der kosten

143.541 25.654 5.388 5.049 10.051 11.189 2.711 2.597 18.932 27.470 252.582

132.123 24.061 3.433 4.630 3.414 9.472 3.629 2.322 16.715 28.427 228.226

55.654 10.583 3.037 2.228 1.483 9.906 472 3.179 14.110 13.548 114.200

54.380 9.462 2.933 1.516 2.796 9.184 402 2.373 14.685 14.139 111.870

Bedrijfsresultaat

-37.693

25.556

12.810

-5.756

1 -416 -415

1 -793 -792

1 -444 -443

2 -460 -458

Resultaat voor belastingen Belastingen

-38.108 0

24.764 0

12.367 0

-6.214 0

Resultaat na belastingen

-38.108

24.764

12.367

-6.214

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten

-7-

Stichting ZO-NWS Schinveld

1.5 Financiële positie Ter analyse van de financiële positie van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de balans. 31 december 2021 € €

31 december 2020 € €

2.856 83.703

14.200 73.235

Op korte termijn beschikbaar: Vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Af: kortlopende schulden Werkkapitaal

86.559

87.435

128.503 -41.944

81.312 6.123

Vastgelegd op lange termijn: Materiële vaste activa Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen

43.748

33.789 43.748

33.789

1.804

39.912

1.804 1.804

39.912 39.912

Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen

Blijkens deze opstelling is het werkkapitaal per 31 december 2021 ten opzichte van 31 december 2020 gedaald met € 48.067.

-8-

Stichting ZO-NWS Schinveld

2.1 Balans per 31 december 2021 en 31 december 2020 (Na resultaatbestemming)

ACTIVA

31 december 2021 € €

31 december 2020 € €

40.072 3.676

29.927 3.862

Vaste activa Materiële vaste activa Inventaris Vervoermiddelen

43.748

33.789

Vlottende activa Vorderingen Handelsdebiteuren Overige vorderingen Overlopende activa

1.679 0 1.177

138 12.514 1.548 2.856

14.200

Liquide middelen

83.703

73.235

Totaal activazijde

130.307

121.224

Samenstellingsverklaring afgegeven d.d.

-9-

Stichting ZO-NWS Schinveld

2.1 Balans per 31 december 2021 en 31 december 2020 (Na resultaatbestemming)

PASSIVA Kapitaal Stichtingkapitaal

31 december 2021 € €

1.804

31 december 2020 € €

39.912 1.804

Kortlopende schulden Handelscrediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden Overlopende passiva

Totaal passivazijde

Samenstellingsverklaring afgegeven d.d.

39.912

5.472

5.517

9.263 3.273 110.495

6.134 4.966 64.695 128.503

81.312

130.307

121.224

- 10 -

Stichting ZO-NWS Schinveld

2.2 Staat van baten en lasten over 2021 en 2020

2021 €

2020 €

€

€

Baten Directe productielasten Bruto-marge

69.750 2.554 67.196

79.562 11.358 68.204

Overige baten Bruto bedrijfsresultaat

147.693 214.889

185.578 253.782

Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Overige personeelskosten Afschrijvingen materiële vaste activa Huisvestingskosten Verkoopkosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der kosten

143.541 25.654 5.388 5.049 10.051 11.189 2.711 2.597 18.932 27.470

Bedrijfsresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten

132.123 24.061 3.433 4.630 3.414 9.472 3.629 2.322 16.715 28.427 252.582

228.226

-37.693

25.556

1 -416

1 -793 -415

-792

Resultaat voor belastingen Belastingen

-38.108 0

24.764 0

Resultaat na belastingen

-38.108

24.764

Samenstellingsverklaring afgegeven d.d.

- 11 -

Stichting ZO-NWS Schinveld

2.3 Toelichting op de jaarrekening ALGEMENE TOELICHTING Activiteiten De activiteiten van Stichting ZO-NWS, statutair gevestigd te Schinveld, bestaan voornamelijk uit: 1. het verzorgen van media-aanbod voor de gemeente of gemeenten waarvoor zij door het Commissariaat voor de Media als publieke lokale media instelling is aangewezen, hierna te noemen: het verzorgingsgebied; 2. het op lokaal niveau uitvoeren van de publieke mediaopdracht door het verzorgen van media-aanbod dat gericht is op de bevrediging van maatschappelijke behoeften die in de gemeente waarop de instelling zich richt leven, en het verrichten van alle activiteiten die nodig zijn om daarmee een publieke taak te vervullen. 3. De stichting gebruikt haar zendtijd geheel voor een media-aanbod dat in het bijzonder betrekking heeft op het verzorgingsgebied. 4. Zij tracht dit doel en al hetgeen daarmee in de ruimste zin verband houdt te verwezenlijken door het aanwenden van alle geoorloofde middelen, welke voor de verwezenlijking van het doel van de stichting bevorderlijk zijn. De feitelijke activiteiten worden uitgevoerd aan de Schoolstraat 2 te Schinveld. Continuïteit De Corona pandemie heeft niet geleid tot nadelige financiële gevolgen voor de rechtspersoon en er is dus geen risico voor de continuïteit van de onderneming.

Vestigingsadres, rechtsvorm en inschrijfnummer handelsregister Stichting ZO-NWS, statutair gevestigd te Schinveld is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 41073208. ALGEMENE GRONDSLAGEN Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW met uitzondering van afdeling 6 ‘voorschriften omtrent de grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat’. In plaats daarvan worden de grondslagen voor de bepaling van de belastbare winst als bedoeld in de Wet op de Vennootschapsbelasting toegepast. Verder zijn het Besluit fiscale waarderingsgrondslagen en de “Handreiking bij de toepassing van fiscale grondslagen voor kleine rechtspersonen” van de Raad voor de Jaarverslaggeving van toepassing. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar, met uitzondering van de toegepaste stelselwijzigingen zoals opgenomen in de desbetreffende paragrafen. Samenstellingsverklaring afgegeven d.d.

- 12 -

Stichting ZO-NWS Schinveld

2.3 Toelichting op de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa Overige materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur, tenzij fiscaal een wettelijk maximum afschrijvingspercentage van 20% wordt voorgeschreven, en worden berekend op basis van een vast percentage van de kostprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, rekening houdend met eventuele verminderingen voor het risico van oninbaarheid. Deze verminderingen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Voor zover niet anders is vermeld hebben de vorderingen een looptijd van korter dan 1 jaar. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen nominale waarde. Daarbij dient een zakelijke rente in aanmerking te worden genomen.

Samenstellingsverklaring afgegeven d.d.

- 13 -

Stichting ZO-NWS Schinveld

2.3 Toelichting op de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR BEPALING VAN HET RESULTAAT Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten van de geleverde prestaties en de directie productielasten en andere lasten over het jaar. De baten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Batenverantwoording Algemeen Baten omvat de opbrengsten uit levering van goederen en diensten en gerealiseerde projectopbrengsten uit hoofde van onderhanden projecten onder aftrek van kortingen en dergelijke en van over de baten geheven belastingen. Verkoop van goederen Baten uit de verkoop van goederen worden verwerkt zodra alle belangrijke rechten en risico's met betrekking tot de eigendom van de goederen zijn overgedragen aan de koper. Verlenen van diensten Verantwoording van baten uit de levering van diensten geschiedt naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten. Overige baten Onder overige baten worden resultaten verantwoord die niet rechtstreeks samenhangen met de levering van goederen of diensten in het kader van de normale, niet-incidentele bedrijfsactiviteiten. Deze baten worden toegerekend aan de verslagperiode in overeenstemming met de inhoud van de overeenkomst.

Directe productielasten De directie productielasten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Personeelsbeloningen Pensioenen De onderneming heeft alle pensioenregelingen verwerkt volgens de verplichtingenbenadering. De over het verslagjaar verschuldigde premie wordt als last verantwoord. De premies worden verantwoord als personeelskosten zodra deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen. Nog niet betaalde premies worden als verplichting op de balans opgenomen.

Samenstellingsverklaring afgegeven d.d.

- 14 -

Stichting ZO-NWS Schinveld

2.3 Toelichting op de jaarrekening Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Immateriële vaste activa (voor zover geactiveerd) inclusief goodwill en materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Hierbij wordt rekening gehouden met de beperkingen die van toepassing zijn ten aanzien van bedrijfsgebouwen, beleggingsvastgoed, andere materiële vaste activa en geactiveerde goodwill. Over terreinen wordt niet afgeschreven. Boekwinsten en -verliezen uit de incidentele verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Bij de resultaatbestemming worden indien en voor zover de fiscale wetgeving dit toelaat boekwinsten opgenomen in een herinvesteringsreserve. Financiële baten en lasten Rentebaten en rentelasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen. Belastingen Vrijstelling van toepassing voor de vennootschapsbelasting.

Samenstellingsverklaring afgegeven d.d.

- 15 -

Stichting ZO-NWS Schinveld

2.4 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven:

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Totaal €

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari

42.087 -12.160 29.927

17.490 -13.628 3.862

59.577 -25.788 33.789

Investeringen Afschrijvingen Mutaties 2021

20.010 -9.865 10.145

0 -186 -186

20.010 -10.051 9.959

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

62.097 -22.025 40.072

17.490 -13.814 3.676

79.587 -35.839 43.748

Voor een gedetailleerd overzicht van de materiële vaste activa verwijzen wij u naar de bijlagen.

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen

Handelsdebiteuren Debiteuren

31-12-2021 €

31-12-2020 €

1.679

138

Een voorziening voor oninbare debiteuren wordt niet noodzakelijk geacht.

Samenstellingsverklaring afgegeven d.d.

- 16 -

Stichting ZO-NWS Schinveld

2.4 Toelichting op de balans

Overige vorderingen Nog te factureren omzet Te ontvangen bijdragen

Overlopende activa Vooruitbetaalde contributies en abonnementen Vooruitbetaalde beveiligingskosten

Liquide middelen NL22 RABO 0146 7357 30 Zakelijke rekening NL09 RABO 1467 1906 59 Bedrijfstelerekening Kas

31-12-2021 €

31-12-2020 €

0 0 0

11.778 736 12.514

787 390 1.177

1.175 373 1.548

73.087 10.503 113 83.703

61.750 10.502 983 73.235

Op de bankrekening met nummer NL22 RABO 0146 7357 30 is een kredietfaciliteit van toepassing. Het kredietlimiet bedraagt € 10.000.

Samenstellingsverklaring afgegeven d.d.

- 17 -

Stichting ZO-NWS Schinveld

2.4 Toelichting op de balans PASSIVA KAPITAAL 2021 € Stichtingkapitaal Stand per 1 januari Uit voorstel resultaatbestemming Stand per 31 december

39.912 -38.108 1.804

2020 € 15.148 24.764 39.912

Overeenkomstig de wettelijke bepalingen is het verlies over het boekjaar 2021 ten bedrage van € 38.108 in mindering gebracht op de overige reserves. Dit is reeds in de jaarrekening verwerkt. 31-12-2021 €

31-12-2020 €

5.472

5.517

5.341 3.905 17 9.263

1.114 4.487 533 6.134

437 4.904 5.341

-2.012 3.126 1.114

KORTLOPENDE SCHULDEN Handelscrediteuren Crediteuren

Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Loonheffing Premies pensioen

Omzetbelasting Omzetbelasting 4e kwartaal Omzetbelasting suppletie boekjaar

Samenstellingsverklaring afgegeven d.d.

- 18 -

Stichting ZO-NWS Schinveld

2.4 Toelichting op de balans 31-12-2021 €

31-12-2020 €

Loonheffing Loonheffing december

3.905

4.487

Premies pensioen Afrekening pensioen

17

533

Overige schulden Netto lonen

3.273

4.966

105.286 0 0 3.550 1.633 26 110.495

31.128 21.426 7.201 3.390 1.514 36 64.695

Overlopende passiva Afrekeningen NOW en TVL subsidies Dubbel ontvangen omroepbijdrage 2019 Huur voorgaand jaar Accountantskosten Overige kosten Bankkosten en provisie

Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Voorwaardelijke verplichtingen en belangrijke financiële verplichtingen Huurverplichtingen De onderneming heeft een huurcontract afgesloten voor de huur van het pand op de locatie Schoolstraat 2 te Schinveld. De huurverplichting bedraagt € 7.753 over het boekjaar. De huurverplichting is aangegaan voor onbepaalde tijd. De opzegtermijn bedraagt één jaar.

Samenstellingsverklaring afgegeven d.d.

- 19 -

Stichting ZO-NWS Schinveld

2.5 Toelichting op de staat van baten en lasten

2021 € Baten Omzet uitzendingen Omzet overige Omzet internet Omzet commercial Tekst-TV Omzet kerstactie Omzet producties Omzet prikkers Tekst-TV

Directe productielasten Kostprijs overige producties

Overige baten Stimuleringsfonds voor de journalistiek Omroepbijdrage overheid Omroepbijdrage overheid dubbel ontvangen 2019 Overige subsidies

Lonen en salarissen Brutolonen en salarissen Uitzendkrachten Ontvangen subsidies brutolonen

2020 €

51.261 5.102 5.838 4.997 2.288 0 264 69.750

55.758 12.328 5.072 4.380 1.582 285 157 79.562

2.554

11.358

92.967 54.726 0 0 147.693

154.701 47.869 -21.426 4.434 185.578

131.115 27.961 159.076 -15.535 143.541

119.816 23.593 143.409 -11.286 132.123

Gemiddeld aantal werknemers: Gedurende het jaar 2021 waren gemiddeld 3,8 werknemers in dienst op basis van een fulltime dienstverband. In het jaar 2020 waren dit 3,6 werknemers.

Samenstellingsverklaring afgegeven d.d.

- 20 -

Stichting ZO-NWS Schinveld

2.5 Toelichting op de staat van baten en lasten 2021 €

2020 €

Sociale lasten Sociale lasten

25.654

24.061

Pensioenlasten Bedrijfstakfondsen

5.388

3.433

1.044 1.431 2.333 186 55 5.049

1.691 1.294 702 203 740 4.630

9.865 186 0 10.051

3.469 70 -125 3.414

7.753 1.718 720 463 535 11.189

7.527 754 739 432 20 9.472

2.520 15 176 0 2.711

3.740 176 63 -350 3.629

Overige personeelskosten Onkostenvergoedingen Reiskostenvergoeding Scholings- en opleidingskosten Kantinekosten Overige personeelskosten

Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris Vervoermiddelen Boekresultaat materiële vaste activa

Huisvestingskosten Huur onroerend goed Gas, water en electra Beveiligingskosten Vaste lasten onroerend goed Onderhoud onroerend goed

Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Reis- en verblijfkosten Representatiekosten Dotatie voorziening oninbare debiteuren

Samenstellingsverklaring afgegeven d.d.

- 21 -

Stichting ZO-NWS Schinveld

2.5 Toelichting op de staat van baten en lasten 2021 € Autokosten Brandstoffen Motorrijtuigenbelasting Verzekering Reparatie en onderhoud Overige autokosten

Kantoorkosten Kosten infrastructuur Automatiseringskosten Contributies en abonnementen Hosting- en domeinkosten Internetkosten Telecommunicatie Kantoorbenodigdheden Portokosten

Algemene kosten Accountantskosten Administratiekosten Advieskosten Btw correctie vanwege vrijgestelde omzet Overige verzekeringen Bedrijfsbenodigdheden Overige algemene kosten Onderhoud inventaris Ontvangen Btw suppleties eerdere jaren

Samenstellingsverklaring afgegeven d.d.

2020 €

989 495 528 574 11 2.597

989 492 485 338 18 2.322

6.666 3.087 4.230 1.723 1.063 1.888 185 90 18.932

7.288 3.045 2.643 1.634 1.547 520 29 9 16.715

4.409 1.479 725 15.485 2.073 2.880 233 186 27.470 0 27.470

3.480 1.651 7.297 14.074 2.455 2.242 1.435 324 32.958 -4.531 28.427

- 22 -

Stichting ZO-NWS Schinveld

2.5 Toelichting op de staat van baten en lasten Financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente spaarrekening

Rentelasten en soortgelijke kosten Bankkosten en provisie Rente belastingen

1

1

329 87 416

403 390 793

Schinveld, Stichting ZO-NWS

de heer P.C.F. Timmer

de heer A.J.M. Senden

de heer J.J. Giezenaar

de heer J.M.M.Vrusch

de heer P.C.F. Timmer

Samenstellingsverklaring afgegeven d.d.

- 23 -

3. OVERIGE GEGEVENS

Stichting ZO-NWS Schinveld

3. Overige gegevens 3.1 Wettelijke vrijstelling De stichting heeft gebruikgemaakt van de mogelijkheid tot vrijstelling van deskundigenonderzoek op grond van artikel 2:396 lid 7 BW. 3.2 Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2021 Overeenkomstig de wettelijke bepalingen is de winst over het boekjaar 2021 ten bedrage van € -38.108 ten gunste van het stichtingskapitaal gebracht. Dit is reeds in de jaarrekening verwerkt. Rapportdatum:

- 25 -

Stichting ZO-NWS Schinveld

4.1 Staat van de vaste activa Aanschafwaarde

Omschrijving

Datum

Aanschaffingen tot 01-01-2021 €

Afschrijvingen

Investeringen 2021 €

Desinvesteringen 2021 €

Aanschaffingen t/m 31-12-2021 €

Afschrijvingen tot 01-01-2021 €

Afschrijvingen 2021 €

Afschrijving desinvestering €

Afschrijvingen t/m 31-12-2021 €

Boekwaarde per 31-12-2021 €

Afschrijvingspercentage %

Residuwaarde €

Materiële vaste activa Inventaris MiniCaster SDi receiver Blackmagic Design Acer Veriton computer Glasvezel Blackmagic Hyperdeck Shuttle video recorder en toebehoren Sorenson Squeeze 11 Pro encoder BMD Teranex AV Converter Apple MAC Mini configuratie Apple MAC Mini configuratie LG beeldscherm Beveiligingsinstallatie Mac Mini SG 3.0GHZ en toebehoren LG Ultrafine 4K display MacBook Pro 13.3 SG 1.4GHZ Sony cameraset IDX, PMW, J17 Draadloze microfoonset Sony Regieset tbv uitzendingen Apple iPhone 12 pro (2 st.) WMT BaseLink 2.0 4x4G SXS kaartlezer en geheugenkaart 3x LED studioverlichting CL-60D Licenties Scala Iphone en Ipad 2 x LED studioverlichting CL-120D Airco TCL 12 incl. montage

10-02-2014 13-02-2014 21-05-2014 01-07-2014

4.999 1.125 729 450

-

-

4.999 1.125 729 450

4.999 1.125 729 450

-

-

4.999 1.125 729 450

-

-

20,00 20,00 20,00 20,00

27-01-2016 24-01-2017 01-08-2018 07-02-2019 15-07-2019 06-10-2019 10-05-2019 10-03-2020 10-03-2020 10-06-2020 30-08-2020 14-09-2020 20-09-2020 17-10-2020 18-02-2021 24-03-2021 01-04-2021 04-05-2021 12-07-2021 07-09-2021 25-09-2021

457 470 1.420 1.238 1.856 619 1.074 1.237 619 1.239 2.100 2.245 18.294 1.916 42.087

12.137 615 970 2.941 1.550 927 870 20.010

-

457 470 1.420 1.238 1.856 619 1.074 1.237 619 1.239 2.100 2.245 18.294 1.916 12.137 615 970 2.941 1.550 927 870 62.097

449 370 687 469 544 154 354 201 101 139 143 134 1.032 80 12.160

8 94 284 247 371 124 215 247 124 248 420 449 3.659 383 2.108 95 146 390 147 59 47 9.865

-

457 464 971 716 915 278 569 448 225 387 563 583 4.691 463 2.108 95 146 390 147 59 47 22.025

6 449 522 941 341 505 789 394 852 1.537 1.662 13.603 1.453 10.029 520 824 2.551 1.403 868 823 40.072

-

20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00

-

- 26 -

Stichting ZO-NWS Schinveld

4.1 Staat van de vaste activa Aanschafwaarde

Omschrijving

Datum

Vervoermiddelen Opel Combo, 01-GPK-9 Belettering Opel Combo

05-08-2008 17-08-2020

Aanschaffingen tot 01-01-2021 €

Afschrijvingen

Investeringen 2021 €

Desinvesteringen 2021 €

Aanschaffingen t/m 31-12-2021 €

Afschrijvingen tot 01-01-2021 €

Afschrijvingen 2021 €

Afschrijving desinvestering €

Afschrijvingen t/m 31-12-2021 €

Boekwaarde per 31-12-2021 €

Residuwaarde €

16.558 932 17.490

-

-

16.558 932 17.490

13.558 70 13.628

186 186

-

13.558 256 13.814

3.000 676 3.676

3.000 3.000

Totaal materiële vaste activa

59.577

20.010

-

79.587

25.788

10.051

-

35.839

43.748

3.000

Totaal vaste activa

59.577

20.010

0

79.587

25.788

10.051

0

35.839

43.748

3.000

Afschrijvingspercentage % 20,00 20,00

- 27 -

Stichting ZO-NWS Schinveld

4.2 Jaaropstelling omzetbelasting 2021 Boekjaar: 2021 BTW nummer: 801465746B01

€

€

Omzet Omzet hoog Omzet nultarief of niet bij u belast

1a 1e

17.949 114.677

Omzet naar het buitenland Omzet binnen de EU

3b

2.569

Inkoop vanuit het buitenland Inkoop van binnen de EU

4b

2.624

Te betalen omzetbelasting Afdrachten omzetbelasting 1e kwartaal 2e kwartaal 3e kwartaal 4e kwartaal Suppletie omzetbelasting 2021

551 4.320

Verschuldigde omzetbelasting Voorbelasting Voorbelasting Inkoop van binnen de EU

3.769

5b 5b

2.196 551 2.747 1.573

5g

76 -3.777 -67 437 -3.331 4.904

31-12-2021 € Balanspost omzetbelasting Omzetbelasting 4e kwartaal Omzetbelasting suppletie boekjaar

437 4.904 5.341

- 28 -