Raadsvoorstel 68 Bijlage 9 Stichting PLUS Jaarrekening 2022__202357733__PUB

Jaarrekening 2022 RTV Parkstad

RTV Parkstad

Betreft: Jaarrekening 2022

Kenmerk: 1009/2022/LvR

INHOUDSOPGAVE

Geleen, 14 maart 2023

Pagina

1. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5

Jaarrapport Opdrachtbevestiging Algemeen Resultaatvergelijking Meerjarenoverzicht Financiële positie

2 4 4 6 7

2. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5

Jaarrekening Balans per 31 december 2022 Winst-en-verliesrekening over 2022 Toelichting op de jaarrekening Toelichting op de balans Toelichting op de winst-en-verliesrekening

8 10 11 15 19

3. 3.1 3.2 3.3

Bijlagen Staat van de vaste activa Jaaropstelling omzetbelasting Specificatie kapitaal

23 29 30

RTV Parkstad

Geachte Hiermede brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2022 van uw onderneming. De balans per 31 december 2022, de winst-en-verliesrekening over 2022 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2022 vormen, zijn in dit rapport opgenomen.

1.1 Opdrachtbevestiging Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2022 van RTV Parkstad te Landgraaf bestaande uit de balans per 31 december 2022 en de winst-en-verliesrekening over 2022 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van de ondernemer Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door de ondernemer verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij de ondernemer. Verantwoordelijkheid van de adviseur Het is onze verantwoordelijkheid als adviseur om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht. Onze werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de betrouwbaarheid van de jaarrekening kunnen verstrekken.

-2-

Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.

Wij vertrouwen hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend,

L.E.W. van Raukema LvR Advisering B.V.

-3-

RTV Parkstad te Landgraaf

1.2 Algemeen Onderneming RTV Parkstad is gestart per 11 augustus 1998 met als rechtsvorm eenmanszaak. De onderneming is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 14059201. Eigenaar De onderneming wordt gedreven voor rekening van

.

1.3 Resultaatvergelijking Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de winst- en verliesrekening. 2022

2021

€

%

€

%

Netto-omzet Inkoopwaarde van de omzet Bruto-marge

141.773 11.106 130.667

100,0% 7,8% 92,2%

143.724 24.048 119.676

100,0% 16,7% 83,3%

Overige bedrijfsopbrengsten Bruto bedrijfsresultaat

110.073 240.740

77,6% 169,8%

203.048 322.724

141,3% 224,6%

Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der kosten

53.314 7.506 38.002 4.461 17.759 18.208 32.099 13.864 40.906 226.119

37,6% 5,3% 26,8% 3,2% 12,5% 12,8% 22,6% 9,8% 28,9% 159,5%

41.094 6.902 48.554 3.999 14.626 27.248 24.744 18.000 32.254 217.421

28,6% 4,8% 33,8% 2,8% 10,2% 19,0% 17,2% 12,5% 22,4% 151,3%

Bedrijfsresultaat

14.621

10,3%

105.303

73,3%

Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten

-9.627 -9.627

-6,8% -6,8%

-11.089 -11.089

-7,7% -7,7%

Resultaat

4.994

3,5%

94.214

65,6%

1.3 Resultaatvergelijking Het resultaat 2022 is ten opzichte van 2021 gedaald met € 89.220. De ontwikkeling van het resultaat 2022 ten opzichte van 2021 kan als volgt worden weergegeven: € Het resultaat is gunstig beïnvloed door:

Daling van: 12.942

Inkoopwaarde van de omzet -4-

€

RTV Parkstad te Landgraaf

10.552 9.040 4.136 1.462

Afschrijvingen materiële vaste activa Verkoopkosten Kantoorkosten Rentelasten en soortgelijke kosten

38.132 Het resultaat is ongunstig beïnvloed door:

Daling van: 1.951 92.975

Omzet Overige bedrijfsopbrengsten

Stijging van: 12.220 604 462 3.133 7.355 8.652

Lonen en salarissen Sociale lasten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Autokosten Algemene kosten

127.352 89.220

Daling resultaat

-5-

RTV Parkstad te Landgraaf

1.4 Meerjarenoverzicht Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de winst- en verliesrekening. 2022 €

2021 €

2020 €

2019 €

Netto-omzet Inkoopwaarde van de omzet Bruto-marge

141.773 11.106 130.667

143.724 24.048 119.676

110.575 25.037 85.538

213.955 19.674 194.281

Overige bedrijfsopbrengsten Bruto bedrijfsresultaat

110.073 240.740

203.048 322.724

106.365 191.903

98.458 292.739

Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der kosten

53.314 7.506 38.002 4.461 17.759 18.208 32.099 13.864 40.906 226.119

41.094 6.902 48.554 3.999 14.626 27.248 24.744 18.000 32.254 217.421

27.585 7.138 50.542 3.155 5.725 12.511 -3.527 14.743 52.854 170.726

38.455 6.238 55.139 2.851 4.451 97.212 1.611 12.684 30.035 248.676

Bedrijfsresultaat

14.621

105.303

21.177

44.063

Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten

-9.627 -9.627

-11.089 -11.089

-12.790 -12.790

-12.569 -12.569

Resultaat

4.994

94.214

8.387

31.494

-6-

RTV Parkstad te Landgraaf

1.5 Financiële positie Ter analyse van de financiële positie van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de balans. 31 december 2022 € €

31 december 2021 € €

Op korte termijn beschikbaar: Vorderingen Totaal vlottende activa

19.397

Af: kortlopende schulden Werkkapitaal

14.849 19.397

14.849

71.327 -51.930

73.785 -58.936

Vastgelegd op lange termijn: Materiële vaste activa

232.629

Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen

249.494 232.629

249.494

180.699

190.558

113.894 66.805 180.699

-29.102 219.660 190.558

Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen Langlopende schulden

Blijkens deze opstelling is het werkkapitaal per 31 december 2022 ten opzichte van 31 december 2021 gestegen met € 7.006.

-7-

RTV Parkstad te Landgraaf

2.1 Balans per 31 december 2022

ACTIVA

31 december 2022 € €

31 december 2021 € €

128.987 72.816 30.826

142.978 71.260 35.256

Vaste activa

Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventaris Vervoermiddelen

232.629

249.494

Vlottende activa

Vorderingen Handelsdebiteuren Overige vorderingen

7.889 11.508

Totaal activazijde

-8-

3.696 11.153 19.397

14.849

252.026

264.343

RTV Parkstad te Landgraaf

2.1 Balans per 31 december 2022

PASSIVA

31 december 2022 € €

31 december 2021 € €

Eigen vermogen Kapitaal

113.894

-29.102 113.894

Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen

66.805

-29.102

219.660 66.805

Kortlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Handelscrediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overlopende passiva

219.660

800 18.031

2.867 25.085

44.046 8.450

38.566 7.267

Totaal passivazijde

-9-

71.327

73.785

252.026

264.343

RTV Parkstad te Landgraaf

2.2 Winst-en-verliesrekening over 2022 2022 €

2021 €

€

€

Netto-omzet Inkoopwaarde van de omzet Bruto-marge

141.773 11.106 130.667

143.724 24.048 119.676

Overige bedrijfsopbrengsten Bruto bedrijfsresultaat

110.073 240.740

203.048 322.724

Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der kosten

53.314 7.506 38.002 4.461 17.759 18.208 32.099 13.864 40.906

Bedrijfsresultaat Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten

41.094 6.902 48.554 3.999 14.626 27.248 24.744 18.000 32.254 226.119

217.421

14.621

105.303

-9.627

Resultaat

- 10 -

-11.089 -9.627

-11.089

4.994

94.214

RTV Parkstad te Landgraaf

2.3 Toelichting op de jaarrekening ALGEMENE TOELICHTING Activiteiten De activiteiten van RTV Parkstad, gevestigd te Landgraaf, bestaan voornamelijk uit: Het produceren, verkopen en verzenden van audiovisuele producties. De feitelijke activiteiten worden uitgevoerd aan de Stenen Brug 13 te Landgraaf. Vestigingsadres, rechtsvorm en inschrijfnummer handelsregister RTV Parkstad, gevestigd te Landgraaf is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder dossiernummer 14059201.

ALGEMENE GRONDSLAGEN Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Voor de waardering van activa en passiva en voor de bepaling van het resultaat zijn fiscale waarderingsgrondslagen toegepast. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar, met uitzondering van de toegepaste stelselwijzigingen zoals opgenomen in de desbetreffende paragrafen. Leasing

Financiële leasing De onderneming leaset een deel van het machinepark; hierbij heeft de onderneming grotendeels de vooren nadelen verbonden aan de eigendom van deze activa. Deze activa worden geactiveerd in de balans bij aanvang van het leasecontract tegen de reële waarde van het actief of de lagere contante waarde van de minimale leasetermijnen. De te betalen leasetermijnen worden op annuïtaire wijze verdeeld in een aflossings- en een rentecomponent. De leaseverplichtingen worden exclusief de rentecomponent opgenomen onder de langlopende schulden. De rentecomponent wordt gedurende de looptijd van het contract verantwoord in de winst- en verliesrekening met een vast rentepercentage over de gemiddelde resterende aflossingscomponent. De relevante activa worden afgeschreven over de resterende gebruiksduur of, indien korter, de looptijd van het contract. Bijzondere posten Bijzondere posten zijn baten of lasten die voortvloeien uit gebeurtenissen of transacties die behoren tot het resultaat uit de normale, niet-incidentele bedrijfsactiviteiten, maar die omwille van de vergelijkbaarheid apart toegelicht worden op grond van de aard, omvang of het incidentele karakter van de post.

- 11 -

RTV Parkstad te Landgraaf

2.3 Toelichting op de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en terreinen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht. Voor de vaststelling of voor een materieel vast actief sprake is van een bijzondere waardevermindering wordt verwezen naar de desbetreffende toelichting. Overige materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur, tenzij fiscaal een wettelijk maximum afschrijvingspercentage van 20% wordt voorgeschreven, en worden berekend op basis van een vast percentage van de kostprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen Vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, rekening houdend met eventuele verminderingen voor het risico van oninbaarheid.

Deze verminderingen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Voor zover niet anders is vermeld hebben de vorderingen een looptijd van korter dan 1 jaar. Langlopende schulden Langlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen nominale waarde. Daarbij dient een zakelijke rente in aanmerking te worden genomen. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen nominale waarde. Daarbij dient een zakelijke rente in aanmerking te worden genomen.

- 12 -

RTV Parkstad te Landgraaf

2.3 Toelichting op de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR BEPALING VAN HET RESULTAAT Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Opbrengstverantwoording

Algemeen Netto-omzet omvat de opbrengsten uit levering van goederen en diensten en gerealiseerde projectopbrengsten uit hoofde van onderhanden projecten onder aftrek van kortingen en dergelijke en van over de omzet geheven belastingen.

Verkoop van goederen Opbrengsten uit de verkoop van goederen worden verwerkt zodra alle belangrijke rechten en risico's met betrekking tot de eigendom van de goederen zijn overgedragen aan de koper.

Verlenen van diensten Verantwoording van opbrengsten uit de levering van diensten geschiedt naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten. Overige bedrijfsopbrengsten Overige bedrijfsopbrengsten bestaan uit ontvangen overheidssubsidies. Kosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Personeelsbeloningen

Periodiek betaalbare beloningen De aan het personeel verschuldigde beloningen worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst- en verliesrekening. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Immateriële vaste activa (voor zover geactiveerd) inclusief goodwill en materiële vaste activa worden vanaf het moment van ingebruikneming afgeschreven over de verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Hierbij wordt rekening gehouden met de beperkingen die van toepassing zijn ten aanzien van bedrijfsgebouwen, beleggingsvastgoed, andere materiële vaste activa en geactiveerde goodwill. Over terreinen wordt niet afgeschreven. Boekwinsten en -verliezen uit de incidentele verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Bij de resultaatbestemming worden indien en voor zover de fiscale wetgeving dit toelaat boekwinsten opgenomen in een herinvesteringsreserve. Op aanschaffings- of voortbrengingskosten van bedrijfsmiddelen die zijn aangewezen als bedrijfsmiddelen die in het belang zijn van de bescherming van het Nederlandse milieu wordt willekeurig afgeschreven.

- 13 -

RTV Parkstad te Landgraaf

2.3 Toelichting op de jaarrekening Overheidssubsidies Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de winst- en verliesrekening in het jaar waarin de gesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerd exploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze worden ontvangen. Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op het desbetreffende actief en als onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de winst- en verliesrekening.

Financiële baten en lasten

Rentebaten en rentelasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.

- 14 -

RTV Parkstad te Landgraaf

2.4 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven: Bedrijfsgebouwen en -terreinen €

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari

254.387 -111.409 142.978

214.981 -143.721 71.260

41.143 -5.887 35.256

510.511 -261.017 249.494

Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen desinvesteringen Afschrijvingen Mutaties 2022

-13.991 -13.991

21.137 -12.868 12.868 -19.581 1.556

-4.430 -4.430

21.137 -12.868 12.868 -38.002 -16.865

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

254.387 -125.400 128.987

223.250 -150.434 72.816

41.143 -10.317 30.826

518.780 -286.151 232.629

Totaal €

Voor een gedetailleerd overzicht van de materiële vaste activa verwijzen wij u naar de bijlagen.

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen

Handelsdebiteuren Debiteuren Voorziening oninbare debiteuren

Overige vorderingen Rekening courant Kim Kaey v.o.f. Vooruitbetaalde bedragen

- 15 -

31-12-2022 €

31-12-2021 €

7.889 7.889

7.873 -4.177 3.696

11.508 11.508

9.654 1.499 11.153

RTV Parkstad te Landgraaf

2.4 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN 31-12-2022 €

31-12-2021 €

113.894

-29.102

32.986 33.819 66.805

108.780 70.617 40.263 219.660

31-12-2022 €

31-12-2021 €

-

53.870 54.910 108.780

Kapitaal Kapitaal Voor een gedetailleerd overzicht van het kapitaal verwijzen wij u naar de bijlagen.

LANGLOPENDE SCHULDEN Schulden aan kredietinstellingen Hypothecaire leningen Financieringen Leaseverplichtingen

Hypothecaire leningen Hypothecaire lening Rabobank 1252.928.904 Hypothecaire lening Rabobank 1252.928.912

2022 €

2021 €

Hypothecaire lening Rabobank 1252.928.904 Hoofdsom Aflossing voorgaande boekjaren Stand per 1 januari Aflossing Stand per 31 december

85.000 -31.130 53.870 -53.870 -

85.000 -27.734 57.266 -3.396 53.870

200.000 -145.090 54.910 -54.910 -

200.000 -129.262 70.738 -15.828 54.910

Hypothecaire lening Rabobank 1252.928.912 Hoofdsom Aflossing voorgaande boekjaren Stand per 1 januari Aflossing Stand per 31 december

- 16 -

RTV Parkstad te Landgraaf

2.4 Toelichting op de balans

Financieringen Lening o/g Rabobank 0050.060.675 Lening o/g Rabobank 1484.911.067 Lening o/g Rabobank 0050.222.655

31-12-2022 €

31-12-2021 €

32.986 32.986

31.235 39.382 70.617

2022 €

2021 €

Lening o/g Rabobank 0050.060.675 Hoofdsom Aflossing voorgaande boekjaren Stand per 1 januari Aflossing Stand per 31 december

50.000 -18.765 31.235 -31.235 -

50.000 -13.761 36.239 -5.004 31.235

63.900 -24.518 39.382 -39.382 -

63.900 -18.122 45.778 -6.396 39.382

34.585 -1.599 32.986

-

31-12-2022 €

31-12-2021 €

33.819

40.263

Lening o/g Rabobank 1484.911.067 Hoofdsom Aflossing voorgaande boekjaren Stand per 1 januari Aflossing Stand per 31 december

Lening o/g Rabobank 0050.222.655 Stand per 1 januari Opgenomen bedrag Aflossing Stand per 31 december

Leaseverplichtingen Lease Alphera Financial 20251471

- 17 -

RTV Parkstad te Landgraaf

2.4 Toelichting op de balans 2022 €

2021 €

Lease Alphera Financial 20251471 48.118 -7.855 40.263 -6.444 33.819

Hoofdsom Aflossing voorgaande boekjaren Stand per 1 januari Aflossing Stand per 31 december

48.118 -1.859 46.259 -5.996 40.263

Dit betreft de leaseverplichting van de Mercedes-Benz met kenteken J-164-LN, waarvan de boekwaarde per balansdatum € 30.826 bedraagt. Het rentepercentage bedraagt 7,49%, vast tot en met 3 september 2026. De termijnbetaling bedraagt € 757,96 per maand, voor het laatst op 3 september 2026.

KORTLOPENDE SCHULDEN

Schulden aan kredietinstellingen NL83 RABO 0163 8693 91 zakelijke rekening

Handelscrediteuren Crediteuren

Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Loonheffing

31-12-2022 €

31-12-2021 €

800

2.867

18.031

25.085

28.376 15.670 44.046

27.240 11.326 38.566

971 165 27.240 28.376

6.380 -1.526 22.386 27.240

2.050 3.000 3.400 8.450

1.903 2.500 2.864 7.267

Omzetbelasting Omzetbelasting laatste periode Omzetbelasting suppletie Omzetbelasting suppletie voorgaande jaren

Overlopende passiva Nog te betalen vakantietoeslag Accountantskosten Gas en elektriciteit Nettolonen

- 18 -

RTV Parkstad te Landgraaf

2.5 Toelichting op de winst-en-verliesrekening Netto-omzet Omzet commercials (radio) Omzet commericials (bartering) Omzet uitzendingen (radio) Omzet uitzendingen (bartering) Omzet dj-werkzaamh (bartering) Omzet buitenland (radio) Omzet commercials (tv) Omzet uitzendingen (tv) Omzet verhuur Omzet overige

69.418 27.794 125 6.015 6.666 700 29.510 750 795 141.773

80.090 25.642 4.100 11.671 496 7.163 14.162 400 143.724

De netto-omzet over 2022 is ten opzichte van het vorige boekjaar met 1,4% gedaald.

Kosten van uitbesteed werk Werk door derden Kosten nieuwsvoorziening Productiekosten commercials

Overige bedrijfsopbrengsten Subisidies gemeentelijke bekostiging lokale omroepen Overige opbrengsten Subsidie omzetting krediet SvdJ

Lonen en salarissen Brutolonen en salarissen Mutatie vakantiegeldverplichting Bijdrage ZVW Ontvangen uitkeringen ziekengeld Ontvangen subsidies

Sociale lasten Premies werknemersverzekeringen

- 19 -

2.204 1.044 7.858 11.106

1.814 804 21.430 24.048

103.009 7.064 110.073

103.383 99.665 203.048

49.974 148 3.373 53.495 -314 133 53.314

45.851 -11 3.121 48.961 -732 -7.135 41.094

7.506

6.902

RTV Parkstad te Landgraaf

2.5 Toelichting op de winst-en-verliesrekening 2022 € Afschrijvingen materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventaris Vervoermiddelen Boekresultaat materiële vaste activa

Overige personeelskosten Vergoedingen werkkostenregeling Kantinekosten Scholings- en opleidingskosten Werkkleding Ziekteverzuimverzekering Arbeidsongeschiktheidsverzekering Overige personeelskosten Tegemoetkomingen

Huisvestingskosten Onderhoud onroerend goed Gas, water en elektra Verzekering onroerend goed Belastingen onroerend goed Milieu- en afvoerkosten Overige huisvestingskosten

Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Representatiekosten Reis- en verblijfkosten Incassokosten Dotatie voorziening oninbare debiteuren

- 20 -

2021 €

13.991 19.581 4.430 38.002

26.522 18.941 4.430 -1.339 48.554

322 724 554 3.616 200 5 5.421 -960 4.461

278 688 136 759 3.170 -32 4.999 -1.000 3.999

8.409 3.053 2.102 1.480 743 1.972 17.759

5.627 4.461 1.965 1.655 918 14.626

8.396 9.323 371 118 18.208

17.161 5.730 165 15 4.177 27.248

RTV Parkstad te Landgraaf

2.5 Toelichting op de winst-en-verliesrekening 2022 € Autokosten Brandstoffen Reparatie en onderhoud Verzekering Motorrijtuigenbelasting Huur Bekeuringen Overige autokosten

Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Drukwerk Portokosten Telecommunicatiekosten Internetkosten Automatiseringskosten Contributies en abonnementen

Algemene kosten Accountantskosten Loonadministratiekosten Advieskosten Juridische kosten Zakelijke verzekeringen Kleine inventaris Onderhoud inventaris Huur inventaris Beveiligingskosten Overige algemene kosten

- 21 -

2021 €

10.133 3.815 1.719 1.933 14.000 252 247 32.099

5.940 964 1.721 1.989 14.000 130 24.744

315 618 58 1.094 1.043 3.534 7.202 13.864

318 232 40 1.310 1.252 7.132 7.716 18.000

7.741 502 1.400 184 12.326 5.415 8.828 3.951 548 11 40.906

8.172 465 360 12.465 6.030 2.700 774 1.270 18 32.254

RTV Parkstad te Landgraaf

2.5 Toelichting op de winst-en-verliesrekening Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Rente hypotheek o/g Rabobank 1252.928.904 Rente hypotheek o/g Rabobank 1252.928.912 Rente lening o/g Rabobank 0050.060.675 Rente lening o/g Rabobank 1484.911.067 Rente lease Alphera 20251471 Rente lening o/g Rabobank 0050.222.655 Rente en kosten bank Rente crediteuren Boete belastingen Taxatiekosten Overige financieringskosten

766 313 496 779 2.651 609 414 12 337 1.750 1.500 9.627

- 22 -

2.933 2.413 1.118 1.194 3.100 331 11.089

RTV Parkstad te Landgraaf

3.1 Staat van de vaste activa Aanschafwaarde

Omschrijving

Datum

Aanschaffingen tot 01-01-22 €

Investeringen 2022 €

Desinvesteringen 2022 €

Aanschaffingen t/m 31-12-22 €

190.800 63.587 254.387

-

-

190.800 63.587 254.387

Materiële vaste activa

Bedrijfsgebouwen en -terreinen Loods Zonnepanelen

2011 07-09-2017

WOZ-waarde € 220.000 Bodemwaarde € 110.000 (50%)

- 23 -

Afschrijvingen

Afschrijvingen tot 01-01-22 €

Afschrijvingen 2022 €

Afschrijving desinvesteringen €

83.952 27.457 111.409

7.632 6.359 13.991

-

Afschrijvingen t/m 31-12-22 €

Boekwaarde per 31-12-22 €

91.584 33.816 125.400

99.216 29.771 128.987

- 24 -

Afschrijvingspercentage %

Restwaarde €

-

4,00 10,00

RTV Parkstad te Landgraaf

3.1 Staat van de vaste activa Aanschafwaarde

Omschrijving

Datum

Aanschaffingen tot 01-01-22 €

Investeringen 2022 €

Desinvesteringen 2022 €

Aanschaffingen t/m 31-12-22 €

70.454 35.993 4.000 3.500 1.799 1.775 559 3.724 1.074 1.955 2.893 3.262 2.062 666 5.200 569 1.099 1.961 702 991 2.726 2.662 2.561 632 807 3.469 960 1.382 805 1.533 8.707 3.719 7.510 3.718 859 3.346 668 1.006 11.736 2.479 2.065

-

4.000 3.500 1.799 1.775 559 666 569 -

70.454 35.993 3.724 1.074 1.955 2.893 3.262 2.062 5.200 1.099 1.961 702 991 2.726 2.662 2.561 632 807 3.469 960 1.382 805 1.533 8.707 3.719 7.510 3.718 859 3.346 668 1.006 11.736 2.479 2.065

Inventaris LED screen's en camera's Sudio's incl. toebehoren Airco studio Beveiligingswerk Voice Processor Avolites- Titan Mobile Slide snackbar Samsung Qled cam Piega center speaker Linn stereo netwerk speler Stalen haard Sony videomateriaal Sennheiser draadloze camera's Nassau ontvanger Alarmsysteem Gopro Hero action camera Apple iPhone Panasonic AG-CX350 videocamera Zhiyun Crane 3S camera Warmtepomp 12.5KW Panasonic AG-CX350 videocamera Atem television studio pro 4K MacBook Pro 16'' Flycam Vista-II stabilizing arm Flycam Flowline camera support Proaim telescopic camera crane Eartec UL532 wireless intercom Samsung LC49J890 2 monitors LG 75UN71006LC televisie Minrray UV510A 2 camera's Visual Radio Xtra Pioneer CDJ-3000 multiplayers 3 HP EliteDesks 800 G6 Panasonic AG-DVX200 camcorder 2 Sennheiser dasspeldmicrofoons Panasonic AG-DVX200 camcorder IPAD Air 256GB Apple iPhone 12 2 Martin Logan ESL luidsprekers Anthem MRX740 surround versterker Anthem MCA225 eindversterker

2011 23-1-2015 7-9-2016 22-9-2016 17-10-2016 24-10-2016 7-3-2017 21-4-2017 22-4-2017 29-4-2017 9-5-2017 31-3-2017 20-9-2017 14-8-2017 27-10-2017 2-11-2017 7-8-2018 2-7-2020 6-7-2020 6-7-2020 7-7-2020 13-7-2020 14-7-2020 20-7-2020 20-7-2020 20-7-2020 21-8-2020 22-10-2020 29-10-2020 28-12-2020 22-2-2021 10-3-2021 15-3-2021 31-3-2021 31-3-2021 1-4-2021 22-4-2021 29-4-2021 21-5-2021 21-5-2021 21-5-2021

- 25 -

Afschrijvingen

Afschrijvingen tot 01-01-22 €

Afschrijvingen 2022 €

Afschrijving desinvesteringen €

69.454 32.393 3.909 3.394 1.723 1.691 540 3.148 907 1.646 2.422 2.792 1.589 583 3.913 475 749 507 209 295 730 705 677 183 234 907 262 297 189 279 1.344 545 1.081 506 130 454 93 136 1.302 275 229

91 106 76 84 19 204 60 114 182 144 267 83 767 94 220 338 140 198 491 479 461 126 161 625 192 249 161 276 1.567 670 1.352 669 172 602 134 201 2.113 446 372

4.000 3.500 1.799 1.775 559 666 569 -

Afschrijvingen t/m 31-12-22 €

Boekwaarde per 31-12-22 €

Restwaarde €

Afschrijvingspercentage %

69.454 32.393 3.352 967 1.760 2.604 2.936 1.856 4.680 969 845 349 493 1.221 1.184 1.138 309 395 1.532 454 546 350 555 2.911 1.215 2.433 1.175 302 1.056 227 337 3.415 721 601

1.000 3.600 372 107 195 289 326 206 520 130 1.116 353 498 1.505 1.478 1.423 323 412 1.937 506 836 455 978 5.796 2.504 5.077 2.543 557 2.290 441 669 8.321 1.758 1.464

1.000 3.600 372 107 195 289 326 206 520 272 272 266 256 346 138 153 870 371 751 371 334 1.173 247 206

20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00

- 26 -

RTV Parkstad te Landgraaf

3.1 Staat van de vaste activa Aanschafwaarde Aanschaffingen t/m 31-12-22 €

Aanschaffingen tot 01-01-22 €

Investeringen 2022 €

Desinvesteringen 2022 €

5.145 845 1.403 214.981

4.341 4.275 6.376 660 495 3.831 1.159 21.137

12.868

5.145 845 1.403 4.341 4.275 6.376 660 495 3.831 1.159 223.250

41.143 41.143

-

-

41.143 41.143

Totaal materiële vaste activa

510.511

21.137

12.868

518.780

Totaal vaste activa

510.511

21.137

12.868

518.780

Omschrijving

X-pert Channel Webstation mengtafel 2 Samsung LC49J890 beeldschermen Studer digital mixing console 6 Sachtler statieven 4 Panasonic camera recorders LG smart TV Sennheiser wireless camera system Sony XR TV Apple iPhone 13 Pro

Datum

21-5-2021 8-6-2021 11-6-2021 5-1-2022 9-2-2022 9-2-2022 24-2-2022 19-4-2022 25-5-2022 10-8-2022

Vervoermiddelen Mercedes-Benz (J-164-LN)

3-9-2020

- 27 -

Afschrijvingen

Afschrijvingen tot 01-01-22 €

Afschrijvingen 2022 €

Afschrijving desinvesteringen €

Afschrijvingen t/m 31-12-22 €

Boekwaarde per 31-12-22 €

Restwaarde €

571 96 157 143.721

926 169 281 859 764 1.139 112 70 464 91 19.581

12.868

1.497 265 438 859 764 1.139 112 70 464 91 150.434

3.648 580 965 3.482 3.511 5.237 548 425 3.367 1.068 72.816

514 13.155

20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00

5.887 5.887

4.430 4.430

-

10.317 10.317

30.826 30.826

5.700 5.700

20,00

261.017

38.002

12.868

286.151

232.629

18.855

261.017

38.002

12.868

286.151

232.629

18.855

- 28 -

Afschrijvingspercentage %

RTV Parkstad te Landgraaf

3.2 Jaaropstelling omzetbelasting 2022 Boekjaar: 2022 BTW nummer: 1567.52.682.B.02

€

€

1a 1b 1d

129.092 6.015 300

27.109 541 63

3b

6.666

4b

4.404

Omzet Omzet hoog Omzet laag Privégebruik

Omzet naar het buitenland Omzet binnen de EU

Inkoop vanuit het buitenland Inkoop van binnen de EU

925 28.638

Verschuldigde omzetbelasting

Voorbelasting Voorbelasting Inkoop van binnen de EU

5b 5b

Te betalen omzetbelasting

5g

24.566 925 25.491 3.147

Afdrachten omzetbelasting 2.751 1.181 -1.921 971

1e kwartaal 2e kwartaal 3e kwartaal 4e kwartaal

2.982 165

Suppletie omzetbelasting 2022

31-12-2022 € Balanspost omzetbelasting Omzetbelasting laatste periode Omzetbelasting suppletie Omzetbelasting suppletie voorgaande jaren

971 165 27.240 28.376

- 29 -

RTV Parkstad te Landgraaf

3.3 Specificatie kapitaal 2022 €

2021 €

Kapitaal Stand per 1 januari Resultaat

€

-29.102 4.994 -24.108

€

-102.449 94.214 -8.235

Bij: privéstortingen Privé betaalde bedragen Hypotheek Stichting Mogelijk Uitkering AOV Uitkering Zorgverzekering

10.730 575.000 -

6.946 17.020 80 585.730 561.622

24.046 15.811

Af: privé-opnamen Huishoudelijke opnamen Privé-gebruik Belastingen onroerende zaken Terugbetaling TOZO Notariskosten Kadasterkosten Afsluitprovisie hypotheek Premie AOV Premie Zorgverzekering Specifieke zorgkosten Aflossing lening Pala II BV Aflossing lening HGA Investments Aflossing lening LvR Beheer BV Aflossing lening Holtkamp Aflossing hypotheek Herberichs Aflossing hypotheken Rabobank

7.881 363 2.044 450 1.022 196 16.962 5.571 1.985 1.348 20.000 3.500 185.485 202.359

14.570 363 1.655 600 1.091 3.255 1.825 20.000 3.000 447.728 113.894

Kapitaal per 31 december

- 30 -

44.913 -29.102