Raadsvoorstel 68 Bijlage 8 Stichting PLUS Jaarrekening 2020__202357732__PUB

Jaarrekening 2020 RTV Parkstad

RTV Parkstad

Betreft: Jaarrekening 2020

Kenmerk: 1009/2020/LvR

INHOUDSOPGAVE

Geleen, 25 mei 2021

Pagina

1. 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6

Jaarrapport Opdrachtbevestiging Algemeen Resultaatvergelijking Meerjarenoverzicht Financiële positie Fiscale positie

2 4 5 7 8 9

2. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5

Jaarrekening Balans per 31 december 2020 Winst-en-verliesrekening over 2020 Toelichting op de jaarrekening Toelichting op de balans Toelichting op de winst-en-verliesrekening

10 12 13 16 22

3. 3.1 3.2 3.3

Bijlagen Staat van de vaste activa Jaaropstelling omzetbelasting Specificatie kapitaal

26 32 33

RTV Parkstad

Geachte

,

Hiermede brengen wij u verslag uit van onze werkzaamheden omtrent de jaarrekening 2020 van uw onderneming. De balans per 31 december 2020, de winst-en-verliesrekening over 2020 en de toelichting, welke tezamen de jaarrekening 2020 vormen, zijn in dit rapport opgenomen.

1.1 Opdrachtbevestiging Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2020 van RTV Parkstad te Landgraaf bestaande uit de balans per 31 december 2020 en de winst-en-verliesrekening over 2020 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van de ondernemer Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door de ondernemer verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij de ondernemer. Verantwoordelijkheid van de adviseur Het is onze verantwoordelijkheid als adviseur om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht. Onze werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de betrouwbaarheid van de jaarrekening kunnen verstrekken.

-2-

Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving.

Wij vertrouwen hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend,

-3-

RTV Parkstad te Landgraaf

1.2 Algemeen Onderneming RTV Parkstad is gestart per 11 augustus 1998 met als rechtsvorm eenmanszaak. De onderneming is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Limburg onder dossiernummer 14059201. Eigenaar De onderneming wordt gedreven voor rekening van

-4-

RTV Parkstad te Landgraaf

1.3 Resultaatvergelijking Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de winst-en-verliesrekening. 2020

2019

€

%

€

%

Netto-omzet Inkoopwaarde van de omzet Bruto-marge

110.575 25.037 85.538

100,0% 22,6% 77,4%

213.955 19.674 194.281

100,0% 9,2% 90,8%

Overige bedrijfsopbrengsten Bruto bedrijfsresultaat

106.365 191.903

96,2% 173,6%

98.458 292.739

46,0% 136,8%

Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der bedrijfskosten

27.585 7.138 50.542 3.155 5.725 12.511 -3.527 14.743 52.854 170.726

24,9% 6,5% 45,7% 2,9% 5,2% 11,3% -3,2% 13,3% 47,8% 154,4%

38.455 6.238 55.139 2.851 4.451 97.212 1.611 12.684 30.035 248.676

18,0% 2,9% 25,8% 1,3% 2,1% 45,4% 0,8% 5,9% 14,0% 116,2%

Bedrijfsresultaat

21.177

19,2%

44.063

20,6%

Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten

-12.790 -12.790

-11,6% -11,6%

-12.569 -12.569

-5,9% -5,9%

8.387

7,6%

31.494

14,7%

Resultaat

-5-

RTV Parkstad te Landgraaf

1.3 Resultaatvergelijking Het resultaat 2020 is ten opzichte van 2019 gedaald met € 23.107. De ontwikkeling van het resultaat 2020 ten opzichte van 2019 kan als volgt worden weergegeven: €

€

Het resultaat is gunstig beïnvloed door:

Stijging van: 7.907

Overige bedrijfsopbrengsten

Daling van: 10.870 4.597 84.701 5.138

Lonen en salarissen Afschrijvingen materiële vaste activa Verkoopkosten Autokosten

113.213 Het resultaat is ongunstig beïnvloed door:

Daling van: 103.380

Omzet

Stijging van: 5.363 900 304 1.274 2.059 22.819 221

Inkoopwaarde van de omzet Sociale lasten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten Algemene kosten Rentelasten en soortgelijke kosten

136.320 23.107

Daling resultaat

-6-

RTV Parkstad te Landgraaf

1.4 Meerjarenoverzicht Ter analyse van het resultaat van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de winst-en-verliesrekening. 2020 €

2019 €

2018 €

2017 €

Netto-omzet Inkoopwaarde van de omzet Bruto-marge

110.575 25.037 85.538

213.955 19.674 194.281

212.021 4.499 207.522

143.410 16.895 126.515

Overige bedrijfsopbrengsten Bruto bedrijfsresultaat

106.365 191.903

98.458 292.739

79.877 287.399

95.037 221.552

Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der kosten

27.585 7.138 50.542 3.155 5.725 12.511 -3.527 14.743 52.854 170.726

38.455 6.238 55.139 2.851 4.451 97.212 1.611 12.684 30.035 248.676

50.992 6.065 54.595 2.959 9.135 33.388 2.666 11.962 24.103 195.865

47.485 5.070 57.618 5.835 7.999 34.897 261 15.442 29.955 204.562

Bedrijfsresultaat

21.177

44.063

91.534

16.990

Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten

-12.790 -12.790

-12.569 -12.569

-13.613 -13.613

-16.994 -16.994

8.387

31.494

77.921

-4

Resultaat

-7-

RTV Parkstad te Landgraaf

1.5 Financiële positie Ter analyse van de financiële positie van de onderneming verstrekken wij u de onderstaande opstelling, welke is gebaseerd op de gegevens uit de balans. 31 december 2020 € €

31 december 2019 € €

Op korte termijn beschikbaar: Vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa

18.126 5.215

Af: kortlopende schulden Werkkapitaal

24.122 23.341

24.122

42.454 -19.113

51.791 -27.669

Vastgelegd op lange termijn: Materiële vaste activa

247.693

Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen

255.103 247.693

255.103

228.580

227.434

-102.449 331.029 228.580

-32.495 259.929 227.434

Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen Langlopende schulden

Blijkens deze opstelling is het werkkapitaal per 31 december 2020 ten opzichte van 31 december 2019 gestegen met € 8.556.

-8-

RTV Parkstad te Landgraaf

1.6 Fiscale positie Berekening belastbare winst uit onderneming De belastbare winst uit onderneming over het boekjaar 2020 wordt als volgt berekend: 2020 €

€ 8.387

Resultaat

Bij: Van aftrek uitgesloten kosten: Bekeuringen Boete belastingen Beperkt aftrekbare kosten: Kantinekosten Representatiekosten Desinvesteringsbijtelling

65 150 676 4.109

x 20% x 20%

135 821 3.287 4.458 12.845

Af: Investeringsaftrek

21.956

x 28%

6.154 6.154 6.691

Winst vóór ondernemersaftrek

Ondernemersaftrek 6.691

Zelfstandigenaftrek

MKB-winstvrijstelling Belastbare winst uit onderneming

-

-9-

x 14%

6.691 -

RTV Parkstad te Landgraaf

2.1 Balans per 31 december 2020

ACTIVA

31 december 2020 € €

31 december 2019 € €

169.500 38.507 39.686

202.695 29.756 22.652

Vaste activa

Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventaris Vervoermiddelen

247.693

255.103

Vlottende activa

Vorderingen Handelsdebiteuren Overige vorderingen

9.349 8.777

Liquide middelen Totaal activazijde

- 10 -

13.174 10.948 18.126

24.122

5.215

-

271.034

279.225

RTV Parkstad te Landgraaf

2.1 Balans per 31 december 2020

PASSIVA

31 december 2020 € €

31 december 2019 € €

Eigen vermogen Kapitaal

-102.449

-32.495 -102.449

Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen

331.029

-32.495

259.929 331.029

Kortlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen Handelscrediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overlopende passiva

259.929

7.733

4.920 19.701

28.580 6.141

21.658 5.512

Totaal passivazijde

- 11 -

42.454

51.791

271.034

279.225

RTV Parkstad te Landgraaf

2.2 Winst-en-verliesrekening over 2020 2020 €

2019 €

€

€

Netto-omzet Inkoopwaarde van de omzet Bruto-marge

110.575 25.037 85.538

213.955 19.674 194.281

Overige bedrijfsopbrengsten Bruto bedrijfsresultaat

106.365 191.903

98.458 292.739

Lonen en salarissen Sociale lasten Afschrijvingen materiële vaste activa Overige personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Autokosten Kantoorkosten Algemene kosten Som der bedrijfskosten

27.585 7.138 50.542 3.155 5.725 12.511 -3.527 14.743 52.854

Bedrijfsresultaat Rentelasten en soortgelijke kosten Som der financiële baten en lasten

38.455 6.238 55.139 2.851 4.451 97.212 1.611 12.684 30.035 170.726

248.676

21.177

44.063

-12.790

Resultaat

- 12 -

-12.569 -12.790

-12.569

8.387

31.494

RTV Parkstad te Landgraaf

2.3 Toelichting op de jaarrekening ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Voor de waardering van activa en passiva en voor de bepaling van het resultaat zijn fiscale waarderingsgrondslagen toegepast. De toepassing van de fiscale waarderingsgrondslag heeft geleid tot een afwijking in de waardering. Van belang voor het inzicht in het vermogen betreft met name de afwijking in de waardering van materiële en immateriële vaste activa. Activiteiten De activiteiten van RTV Parkstad, gevestigd te Landgraaf, bestaan voornamelijk uit: Het produceren, verkopen en verzenden van audiovisuele producties. De feitelijke activiteiten worden uitgevoerd aan de Stenen Brug 13 te Landgraaf.

- 13 -

RTV Parkstad te Landgraaf

2.3 Toelichting op de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Algemeen De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Op gebouwen in eigen gebruik wordt tot 50% van de WOZ-waarde afgeschreven. Op andere gebouwen (zijnde gebouwen ter belegging) wordt tot de WOZ-waarde afgeschreven. Afschrijvingspercentages: Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventaris Vervoermiddelen

4% 20 % 20 %

Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen tegen nominale waarde. Waardering van de vorderingen geschiedt onder aftrek van een voorziening wegens oninbaarheid, gebaseerd op individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming. Het betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Langlopende schulden De langlopende schulden betreffen leningen met een looptijd van langer dan één jaar. Het gedeelte van de leningen dat wordt afgelost in het komende boekjaar, is opgenomen onder de kortlopende schulden. Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd van korter dan één jaar. Deze worden, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen De niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde.

- 14 -

RTV Parkstad te Landgraaf

2.3 Toelichting op de jaarrekening GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Netto-omzet Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend. Inkoopwaarde van de omzet Onder de inkoopwaarde van de omzet wordt verstaan de direct aan de geleverde goederen en diensten toe te rekenen kosten. Hieronder is tevens begrepen een mutatie in de afwaardering wegens incourantheid van de voorraden.

Bedrijfskosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Afschrijvingen De afschrijvingen zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschafwaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van de vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Boekwinsten echter alleen voor zover deze niet in mindering zijn gebracht op investeringen. Financiële baten en lasten De financiële baten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden.

- 15 -

RTV Parkstad te Landgraaf

2.4 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven: Bedrijfsgebouwen en -terreinen €

Inventaris €

Vervoermiddelen €

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari

446.431 -243.736 202.695

160.581 -130.825 29.756

34.041 -11.389 22.652

641.053 -385.950 255.103

Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen desinvesteringen Afschrijvingen Mutaties 2020

-33.195 -33.195

21.191 -6.327 5.522 -11.635 8.751

41.143 -34.041 15.644 -5.712 17.034

62.334 -40.368 21.166 -50.542 -7.410

Aanschafwaarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december

446.431 -276.931 169.500

175.445 -136.938 38.507

41.143 -1.457 39.686

663.019 -415.326 247.693

Totaal €

Voor een gedetailleerd overzicht van de materiële vaste activa verwijzen wij u naar de bijlagen.

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen

Handelsdebiteuren Debiteuren

Overige vorderingen Rekening courant Kim Kaey v.o.f. Rekening courant Castle of Love B.V. Vooruitbetaalde bedragen Vooruitbetaalde financieringskosten Nog te ontvangen bedragen

- 16 -

31-12-2020 €

31-12-2019 €

9.349

13.174

8.628 149 8.777

5.236 519 1.628 3.565 10.948

RTV Parkstad te Landgraaf

2.4 Toelichting op de balans

Liquide middelen NL83 RABO 0163 8693 91 zakelijke rekening

- 17 -

31-12-2020 €

31-12-2019 €

5.215

-

RTV Parkstad te Landgraaf

2.4 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN

Kapitaal Kapitaal

31-12-2020 €

31-12-2019 €

-102.449

-32.495

Voor een gedetailleerd overzicht van het kapitaal verwijzen wij u naar de bijlagen.

LANGLOPENDE SCHULDEN Schulden aan kredietinstellingen Onderhandse leningen Hypothecaire leningen Financieringen Leaseverplichtingen

Onderhandse leningen Krediet Stimuleringsfonds voor de Journalistiek

74.749 128.004 82.017 46.259 331.029

137.616 92.857 29.456 259.929

74.749

-

2020 €

2019 €

Krediet Stimuleringsfonds voor de Journalistiek 74.749 74.749

Stand per 1 januari Opgenomen bedrag Stand per 31 december

-

Deze lening is verstrekt ter dekking van de kosten die noodzakelijk zijn om de bestaande informatievoorziening te continueren, zoals personeel, techniek en distributie. Het krediet is nietrentedragend verstrekt. De periode waarvoor het krediet is verleend loopt van 30 april 2020 tot en met 13 oktober 2020. Binnen 6 maanden na afloop van de periode kan een verzoek worden ingediend om het krediet (gedeeltelijk of geheel) om te laten zetten in een uitkering.

Hypothecaire leningen Hypothecaire lening Rabobank 1252.928.904 Hypothecaire lening Rabobank 1252.928.912

- 18 -

31-12-2020 €

31-12-2019 €

57.266 70.738 128.004

58.964 78.652 137.616

RTV Parkstad te Landgraaf

2.4 Toelichting op de balans 2020 €

2019 €

Hypothecaire lening Rabobank 1252.928.904 Hoofdsom Aflossing voorgaande boekjaren Stand per 1 januari Aflossing Stand per 31 december

85.000 -26.036 58.964 -1.698 57.266

85.000 -22.640 62.360 -3.396 58.964

200.000 -121.348 78.652 -7.914 70.738

200.000 -105.520 94.480 -15.828 78.652

31-12-2020 €

31-12-2019 €

36.239 45.778 82.017

5.140 38.741 48.976 92.857

Hypothecaire lening Rabobank 1252.928.912 Hoofdsom Aflossing voorgaande boekjaren Stand per 1 januari Aflossing Stand per 31 december

Financieringen Lening o/g Heuts Handel B.V. Lening o/g Rabobank 0050.060.675 Lening o/g Rabobank 1484.911.067

2020 €

2019 €

Lening o/g Heuts Handel B.V. Stand per 1 januari Aflossing Stand per 31 december

5.140 -5.140 -

17.165 -12.025 5.140

50.000 -11.259 38.741 -2.502 36.239

50.000 -6.255 43.745 -5.004 38.741

Lening o/g Rabobank 0050.060.675 Hoofdsom Aflossing voorgaande boekjaren Stand per 1 januari Aflossing Stand per 31 december

- 19 -

RTV Parkstad te Landgraaf

2.4 Toelichting op de balans 2020 €

2019 €

Lening o/g Rabobank 1484.911.067 Hoofdsom Aflossing voorgaande boekjaren Stand per 1 januari Aflossing Stand per 31 december

Leaseverplichtingen Lease Findio 761327932 Lease Alphera Financial 20251471

63.900 -14.924 48.976 -3.198 45.778

63.900 -8.528 55.372 -6.396 48.976

31-12-2020 €

31-12-2019 €

46.259 46.259

29.456 29.456

2020 €

2019 €

Lease Findio 761327932 Hoofdsom Aflossing voorgaande boekjaren Stand per 1 januari Aflossing Stand per 31 december

38.442 -8.986 29.456 -29.456 -

38.442 -4.298 34.144 -4.688 29.456

48.118 -1.859 46.259

-

Lease Alphera Financial 20251471 Stand per 1 januari Opgenomen bedrag Aflossing Stand per 31 december

Dit betreft de leaseverplichting van de Mercedes-Benz met kenteken J-164-LN, waarvan de boekwaarde per balansdatum € 39.686 bedraagt. Het rentepercentage bedraagt 7,49%, vast tot en met 3 september 2026. De termijnbetaling bedraagt € 757,96 per maand, voor het laatst op 3 september 2026.

KORTLOPENDE SCHULDEN

Schulden aan kredietinstellingen NL83 RABO 0163 8693 91 zakelijke rekening

- 20 -

31-12-2020 €

31-12-2019 €

-

4.920

RTV Parkstad te Landgraaf

2.4 Toelichting op de balans

Handelscrediteuren Crediteuren

Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Loonheffing

31-12-2020 €

31-12-2019 €

7.733

19.701

22.386 6.194 28.580

19.834 1.824 21.658

2.552 19.834 22.386

8.270 11.564 19.834

1.913 3.469 28 91 640 6.141

1.829 3.640 43 5.512

Omzetbelasting Omzetbelasting suppletie Omzetbelasting suppletie voorgaande jaren

Overlopende passiva Nog te betalen vakantietoeslag Accountantskosten Rente en kosten bank Telecommunicatiekosten Automatiseringskosten

- 21 -

RTV Parkstad te Landgraaf

2.5 Toelichting op de winst-en-verliesrekening

Netto-omzet Omzet commercials (radio) Omzet commericials (bartering) Omzet uitzendingen (radio) Omzet uitzendingen (bartering) Omzet dj-werkzaamh (bartering) Omzet buitenland (radio) Omzet commercials (tv) Omzet uitzendingen (tv) Omzet overige Omzet overige buitenland Mutatie omzet vooruitgefaktureerd Betalingskorting debiteuren

2020 €

2019 €

90.744 9.453 600 4.997 3.274 950 500 57 110.575

117.571 16.973 32.000 6.430 27.214 3.891 1.500 182 8.264 -70 213.955

De netto-omzet over 2020 is ten opzichte van het vorige boekjaar met 48,3% gedaald.

Kosten van uitbesteed werk en andere externe kosten Werk door derden Kosten nieuwsvoorziening Productiekosten commercials

Overige bedrijfsopbrengsten Subisidies Vrijval crediteuren

Lonen en salarissen Brutolonen en salarissen Mutatie vakantiegeldverplichting Bijdrage ZVW Ontvangen uitkeringen ziekengeld Ontvangen subsidies

Sociale lasten Premies werknemersverzekeringen

- 22 -

17.506 804 6.727 25.037

18.293 1.206 175 19.674

96.592 9.773 106.365

98.458 98.458

43.605 85 2.922 46.612 -19.027 27.585

50.304 -439 3.496 53.361 -14.906 38.455

7.138

6.238

RTV Parkstad te Landgraaf

2.5 Toelichting op de winst-en-verliesrekening 2020 € Afschrijvingen materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen Inventaris Vervoermiddelen

Overige personeelskosten Vergoedingen werkkostenregeling Kantinekosten Werkkleding Ziekteverzuimverzekering Overige personeelskosten

Huisvestingskosten Onderhoud onroerend goed Gas, water en elektra Verzekering onroerend goed Belastingen onroerend goed Schoonmaakkosten Milieu- en afvoerkosten

Verkoopkosten Reclame- en advertentiekosten Representatiekosten Reis- en verblijfkosten Incassokosten Dotatie voorziening oninbare debiteuren Afboeking oninbare debiteuren

- 23 -

2019 €

33.195 11.635 5.712 50.542

33.195 16.349 5.595 55.139

676 2.472 7 3.155

17 799 66 1.916 53 2.851

52 1.289 1.907 1.552 28 897 5.725

835 -791 1.791 1.486 6 1.124 4.451

5.934 4.109 2.468 12.511

56.380 7.288 937 38 -400 32.969 97.212

RTV Parkstad te Landgraaf

2.5 Toelichting op de winst-en-verliesrekening 2020 € Autokosten Brandstoffen Reparatie en onderhoud Verzekering Motorrijtuigenbelasting Bekeuringen BTW privégebruik auto Overige autokosten Privégebruik auto

Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Drukwerk Portokosten Telecommunicatiekosten Automatiseringskosten Contributies en abonnementen

Algemene kosten Accountantskosten Loonadministratiekosten Advieskosten Juridische kosten Zakelijke verzekeringen Kleine inventaris Onderhoud inventaris Huur inventaris Cursuskosten Beveiligingskosten Overige algemene kosten

- 24 -

2019 €

5.703 4.132 1.386 1.054 65 2.224 39 14.603 -18.130 -3.527

11.481 248 1.411 702 1.486 40 15.368 -13.757 1.611

477 127 70 3.303 6.598 4.168 14.743

154 16 22 2.524 5.218 4.750 12.684

7.702 603 4.490 8.619 12.902 7.161 9.939 181 86 1.145 26 52.854

6.011 522 5.000 12.123 1.268 4.730 250 131 30.035

RTV Parkstad te Landgraaf

2.5 Toelichting op de winst-en-verliesrekening 2020 €

2019 €

Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten Rente hypotheek o/g Rabobank 1252.928.904 Rente hypotheek o/g Rabobank 1252.928.912 Rente lening o/g Rabobank 0050.060.675 Rente lening o/g Rabobank 1484.911.067 Rente lease Findio 761327932 Rente lease Alphera 20251471 Rente en kosten bank Rente belastingen Kosten belastingen Boete belastingen

3.350 3.232 1.249 1.328 1.586 1.100 366 429 150 12.790

- 25 -

3.483 3.713 1.366 1.463 1.188 440 20 254 642 12.569

RTV Parkstad te Landgraaf

3.1 Staat van de vaste activa Aanschafwaarde

Omschrijving

Datum

Aanschaffingen tot 01-01-20 €

Investeringen 2020 €

Desinvesteringen 2020 €

Aanschaffingen t/m 31-12-20 €

190.800 192.044 63.587 446.431

-

-

190.800 192.044 63.587 446.431

Materiële vaste activa

Bedrijfsgebouwen en -terreinen Loods Verbouwing loods Zonnepanelen

2011 2011 07-09-2017

WOZ-waarde € 220.000 Bodemwaarde € 110.000 (50%)

- 26 -

Afschrijvingen

Afschrijvingen tot 01-01-20 €

Afschrijvingen 2020 €

Afschrijving desinvesteringen €

68.688 160.309 14.739 243.736

7.632 19.204 6.359 33.195

-

Afschrijvingen t/m 31-12-20 €

Boekwaarde per 31-12-20 €

76.320 179.513 21.098 276.931

114.480 12.531 42.489 169.500

- 27 -

Afschrijvingspercentage %

Restwaarde €

-

4,00 10,00 10,00

RTV Parkstad te Landgraaf

3.1 Staat van de vaste activa Aanschafwaarde

Omschrijving

Datum

Aanschaffingen tot 01-01-20 €

Investeringen 2020 €

Desinvesteringen 2020 €

Aanschaffingen t/m 31-12-20 €

70.454 743 35.993 2.368 454 1.495 2.857 1.178 5.130 4.000 3.500 1.799 1.775 524 559 3.724 2.478 1.074 1.955 2.893 3.262 2.062 666 5.200 569 1.099 2.770 -

1.961 702 991 2.726 2.662 2.561 632 807 3.469 960 1.382 805

743 454 5.130 -

70.454 35.993 2.368 1.495 2.857 1.178 4.000 3.500 1.799 1.775 524 559 3.724 2.478 1.074 1.955 2.893 3.262 2.062 666 5.200 569 1.099 2.770 1.961 702 991 2.726 2.662 2.561 632 807 3.469 960 1.382 805

Inventaris LED screen's en camera's Apple macbook air 13' MD760 Sudio's incl. toebehoren 19" Rack PC Handset Studiolampen Panasonic AG-AC160AEJ Apple Macbook 3 Pioneers CD-spelers *) Airco studio Beveiligingswerk Voice Processor Avolites- Titan Mobile Paradigit Home and Office Advanced Slide snackbar Samsung Qled cam Primare surround versterker Piega center speaker Linn stereo netwerk speler Stalen haard Sony videomateriaal Sennheiser draadloze camera's Nassau ontvanger Alarmsysteem Gopro Hero action camera Apple iPhone Linn versterker Panasonic AG-CX350 videocamera **) Zhiyun Crane 3S camera Warmtepomp 12.5KW Panasonic AG-CX350 videocamera Atem television studio pro 4K MacBook Pro 16'' Flycam Vista-II stabilizing arm Flycam Flowline camera support Proaim telescopic camera crane Eartec UL532 wireless intercom Samsung LC49J890 2 monitors LG 75UN71006LC televisie

2011 14-12-2014 23-1-2015 4-8-2015 24-10-2015 29-11-2015 8-12-2015 21-3-2016 30-3-2016 7-9-2016 22-9-2016 17-10-2016 24-10-2016 24-10-2016 7-3-2017 21-4-2017 22-4-2017 22-4-2017 29-4-2017 9-5-2017 31-3-2017 20-9-2017 14-8-2017 27-10-2017 2-11-2017 7-8-2018 15-1-2019 2-7-2020 6-7-2020 6-7-2020 7-7-2020 13-7-2020 14-7-2020 20-7-2020 20-7-2020 20-7-2020 21-8-2020 22-10-2020 29-10-2020

- 28 -

Afschrijvingen

Afschrijvingen tot 01-01-20 €

Afschrijvingen 2020 €

Afschrijving desinvesteringen €

69.454 732 32.004 1.879 370 1.100 2.090 802 3.470 2.389 2.064 1.039 1.017 333 316 1.808 1.203 521 942 1.380 1.618 847 317 2.041 247 309 533 -

11 389 474 84 245 481 212 855 720 630 324 319 105 112 670 446 193 352 521 587 371 133 936 114 220 554 169 69 97 239 226 216 57 73 282 70 48 28

743 454 4.325 -

Afschrijvingen t/m 31-12-20 €

Boekwaarde per 31-12-20 €

Restwaarde €

Afschrijvingspercentage %

69.454 32.393 2.353 1.345 2.571 1.014 3.109 2.694 1.363 1.336 438 428 2.478 1.649 714 1.294 1.901 2.205 1.218 450 2.977 361 529 1.087 169 69 97 239 226 216 57 73 282 70 48 28

1.000 3.600 15 150 286 164 891 806 436 439 86 131 1.246 829 360 661 992 1.057 844 216 2.223 208 570 1.683 1.792 633 894 2.487 2.436 2.345 575 734 3.187 890 1.334 777

1.000 3.600 150 286 118 400 350 180 178 372 247 107 195 289 326 206 520 272 272 266 256 346 138 -

20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00

- 29 -

RTV Parkstad te Landgraaf

3.1 Staat van de vaste activa Aanschafwaarde

Omschrijving

Minrray UV510A 2 camera's

Datum

28-12-2020

Aanschaffingen tot 01-01-20 €

Investeringen 2020 €

Desinvesteringen 2020 €

Aanschaffingen t/m 31-12-20 €

160.581

1.533 21.191

6.327

1.533 175.445

41.143 41.143

34.041 34.041

41.143 41.143

*) CD-spelers Verkoopprijs Af: boekwaarde Herinvesteringsreserve

1.570 805 765

**) Panasonic videocamera Aankoopprijs Af: herinvesteringsreserve Af te schrijven bedrag

2.726 765 1.961

Vervoermiddelen Dodge Ram (V-538-KB) *) Mercedes-Benz (J-164-LN) **)

19-12-2017 3-9-2020

34.041 34.041

*) Dodge Ram (V-538-KB) Verkoopprijs Af: boekwaarde Herinvesteringsreserve

34.300 18.397 15.903

**) Mercedes-Benz (J-164-LN) Aankoopprijs Af: herinvesteringsreserve Af te schrijven bedrag

57.046 15.903 41.143

Totaal materiële vaste activa

641.053

62.334

40.368

663.019

Totaal vaste activa

641.053

62.334

40.368

663.019

- 30 -

Afschrijvingen

Afschrijvingen tot 01-01-20 €

Afschrijvingen 2020 €

Afschrijving desinvesteringen €

Afschrijvingen t/m 31-12-20 €

Boekwaarde per 31-12-20 €

Restwaarde €

130.825

3 11.635

5.522

3 136.938

1.530 38.507

153 10.227

20,00

11.389 11.389

4.255 1.457 5.712

15.644 15.644

1.457 1.457

39.686 39.686

5.700 5.700

20,00 20,00

385.950

50.542

21.166

415.326

247.693

15.927

385.950

50.542

21.166

415.326

247.693

15.927

- 31 -

Afschrijvingspercentage %

RTV Parkstad te Landgraaf

3.2 Jaaropstelling omzetbelasting Boekjaar: 2020 BTW nummer: 1567.52.682.B.02

€

€

1a 1b 1d

178.086 4.997 82.722

37.398 450 2.287

3b

3.331

-

4b

6.135

1.288

Omzet Omzet hoog Omzet laag Privé-gebruik

Omzet naar het buitenland Omzet binnen de EU

Inkoop vanuit het buitenland Inkoop van binnen de EU

41.423

Verschuldigde omzetbelasting

Voorbelasting Voorbelasting Inkoop van binnen de EU

5b 5b

Te betalen omzetbelasting

5g

32.423 1.288 33.711 7.712

Afdrachten omzetbelasting 2.223 138 2.799 -

1e kwartaal 2e kwartaal 3e kwartaal 4e kwartaal

5.160 2.552

Suppletie omzetbelasting 2020

31-12-2020 € Balanspost omzetbelasting Omzetbelasting suppletie Omzetbelasting suppletie voorgaande jaren

2.552 19.834 22.386

- 32 -

RTV Parkstad te Landgraaf

3.3 Specificatie kapitaal 2020 €

2019 €

Kapitaal Stand per 1 januari Resultaat

€

-32.495 8.387 -24.108

€

-26.817 31.494 4.677

Bij: privéstortingen Privé betaalde bedragen Uitkering AOV IB ZVW Privé stortingen

384 19.949 54.664

6.810 19.582 14.778 238 11.492 74.997 50.889

52.900 57.577

Af: privé-opnamen Huishoudelijke opnamen Autokosten Privé-gebruik auto Belastingen onroerende zaken Rente belastingen Terugbetaling TOZO Premie AOV Premie Zorgverzekering Specifieke zorgkosten Leaseverplichting Leasit Aflossing lening Pala II BV Aflossing lening HGA Investments

37.542 4.000 18.493 1.552 7 350 3.856 1.469 54.333 11.651 15.000

37.775 11.573 14.120 1.486 192 2.111 2.801 421 19.593 153.338 -102.449

Kapitaal per 31 december

- 33 -

90.072 -32.495