Raadsvoorstel 56 Jaarstukken 2022 (definitief).docx

Raadsvoorstel Collegeverg. d.d. : 12-06-2023 Registratiekenmerk : 202309940 Gemeentebladnr. : 2023/56 Afdeling opsteller : Financiën en control Naam opsteller : Marga van Mierlo-Meulenberg Bereikbaar onder : marga.van.mierlo@brunssum.nl Portefeuillehouder : Jaimy van Dijk Raadsvergadering d.d. : 11-07-2023 Uiterlijke datum : Uiterste datum 11-07-2023 Motivatie datum: De jaarstukken 2022 dienen uiterlijk 15 juli 2023 te worden ingediend bij de provincie. Aan de raad, 1.

Onderwerp Jaarstukken 2022 gemeente Brunssum (definitief)

2. a.

Uitgangssituatie (WAAROM?) Aanleiding Jaarlijks stelt de raad op voorstel van het college de jaarstukken van het voorgaande boekjaar vast. Dit dient uiterlijk voor 15 juli te gebeuren. De jaarstukken bestaan uit: o Het jaarverslag o De jaarrekening o De resultaatsbestemming

b.

Huidige situatie/probleemstelling Met de jaarstukken legt het college financieel en beleidsmatig verantwoording af aan de raad over het afgelopen begrotingsjaar.

3. a.

Gewenste situatie (WAT? Wat willen we bereiken? Financieel en beleidsmatig verantwoording afleggen aan de raad over het afgelopen begrotingsjaar en de bestemming van het rekeningresultaat vastleggen.

b.

Kaders o Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) o Begroting 2022 o Financiële verordening 2019

c.

Argumenten en overwegingen De jaarstukken 2022 voor accountantscontrole zijn gestuurd naar de raad. Bespreking in de rekeningcommissie vindt op 27 juni 2023 plaats. Belangrijkste wijzigingen t.o.v. vorige versie

1. 2. 3. 4. 5. 6.

Enkele spelling- en grammaticale fouten; De inleiding is toegevoegd; De toelichting op taakveld overhead (XT-04) is toegevoegd; Als onderdeel 2 van de jaarrekening zijn de incidentele baten en lasten toegevoegd; Als onderdeel 7 van de jaarrekening is de complete SiSa bijlage toegevoegd; De bijlage 7 rechtmatigheidsverantwoording is aangepast;

7.

De belangrijkste verklaringen voor het positieve rekeningresultaat staan op pagina 13 van de jaarstukken weergegeven; 8. Bij de bedrijfsvoeringsparagraaf zijn de onderwerpen duurzaamheid, voortgang omgevingswet, integriteit en fraude opgenomen. 9. Er is een openbaarheidsparagraaf opgenomen (paragraaf 8) 10. Naar aanleiding van de accountantscontrole zijn de volgende zaken gewijzigd: De balans (onderdeel 4. van de jaarrekening) is gewijzigd ten opzichte van de vorige versie. Tevens is het rekeningresultaat gewijzigd. Het definitieve rekeningresultaat voor bestemming over 2022 bedraagt € 1.374.000 positief (in de vorige versie was dit € 1.718.000 positief). Na resultaatbestemming bedraagt het rekeningresultaat € 6.000. De volgende correcties hebben geleid tot de resultaatcorrectie voor bestemming van in totaal € 344.000. De voorgestelde bestemmingen bedragen in totaal € 1.368.000. Resultaat voor bestemming concept boekwerk (bedragen zijn afgerond op duizenden)

1.718.000

Positief resultaat

Aanpassing GREX GTD locatie Complex 320420 Rode Beek Afrekening Sociaal Domein SiSa F9 Extern advies warmtetransitie SiSa H8 Sportakkoord SiSa A16 Opvang ontheemden Oekraïne SiSa B2 Gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenproblematiek

-434.000 -26.000 92.000 -12.000 27.000 61.000 -43.000

Nadelig Nadelig Voordelig Nadelig Voordelig Voordelig Nadelig

SiSa H12 Lokale preventieakkoorden Totaal boekingen met resultaatimpact

-9.000 -344.000

Nadelig Nadelig

Nieuw resultaat voor resultaat bestemming 1.374.000 Positief resultaat Parkstad route (Leisure Lane), resultaatbestemming -389.000 Nadelig Energiearmoede gelden, resultaatbestemming -979.000 Nadelig Nieuw resultaat na bestemming 6.000 Positief resultaat Daarnaast is er een versie van de jaarrekening bij dit voorstel opgenomen waarin de wijzigingen t.o.v. van het concept zichtbaar zijn gemaakt. d.

Opties en keuze De raad bepaalt wat er met het rekeningresultaat voor- en na bestemming zal gebeuren.

Het college van burgemeester en wethouders,

Burgemeester

Secretaris

Raadsbesluit Gemeentebladnr. Afdeling Registratiekenmerk

: 2023/56 : Financiën en control : 202309940

De raad van de gemeente Brunssum gemeentebladnummer 2023/56; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 12-06-2023, afdeling Financiën en control ; Besluit: 1. De Jaarstukken 2022 vast te stellen. 2. Het positieve rekeningresultaat voor bestemming ter hoogte van € 1.374.000 te bestemmen voor Parkstad route (Leisure Lane) (€ -389.000) en Energiearmoede (€ -979.000). Het positieve rekeningresultaat na bestemming ter hoogte van € 6.000 (afgerond) toe te voegen aan de Algemene Reserve – vrij besteedbaar

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 11-07-2023

De Raad vernoemd,

Voorzitter

Griffier