Raadsvoorstel 51 (bijlage) 1e bestuursrapportage 2021 gemeente Brunssum.pdf

En het geeft tijd en ruimte om goed na te denken over een aanpassing (indien nodig) en dit dan in goed overleg met de OR te doen. Het in 2021 op de huidige manier doorgaan kost naar verwachting € 67.000 aan belastingen. In 2020 is besloten tot het afschaffen van de maandelijkse koffiegeldbijdrage door medewerkers. Het opgenomen budget hiervoor € 10.321,- wordt afgeraamd. De kosten voor het onderhoud van de koffievoorziening valt structureel hoger uit omdat gekozen is, na medewerkersonderzoek, voor een kwalitatief betere voorziening (automaten) en betere koffie. Het budget wordt met € 10.000,- bijgesteld. In het jaar 2020 heeft de Europese aanbesteding plaatsgevonden van het brandverzekeringscontract gemeente-eigendommen Gemeente Brunssum voor de jaren 2021-2023. Als gevolg hiervan dienen op diverse producten van de begroting 2021 de geraamde budgetten voor de verzekeringspremie te worden aangepast. Deze aanpassingen hebben een budgettair neutraal effect aangezien dekking plaatsvindt via de voorziening groot onderhoud gemeente-eigendommen, de decentralisatie reserve onderwijs en andere beschikbare budgetten binnen de begroting van de Gemeente. In het jaar 2020 heeft de Europese aanbesteding plaatsgevonden van het brandverzekeringscontract ge-

040400

25

0

041000

67

041104

20

20

20

20

041108

6

6

6

6

041109

7

7

7

7

39

meente-eigendommen Gemeente Brunssum voor de jaren 2021-2023. Als gevolg hiervan dienen op diverse producten van de begroting 2021 de geraamde budgetten voor de verzekeringspremie te worden aangepast. Deze aanpassingen hebben een budgettair neutraal effect aangezien dekking plaatsvindt via de voorziening groot onderhoud gemeente-eigendommen, de decentralisatie reserve onderwijs en andere beschikbare budgetten binnen de begroting van de Gemeente. In het jaar 2020 heeft de Europese aanbesteding plaatsgevonden van het brandverzekeringscontract gemeente-eigendommen Gemeente Brunssum voor de jaren 2021-2023. Als gevolg hiervan dienen op diverse producten van de begroting 2021 de geraamde budgetten voor de verzekeringspremie te worden aangepast. Deze aanpassingen hebben een budgettair neutraal effect aangezien dekking plaatsvindt via de voorziening groot onderhoud gemeente-eigendommen, de decentralisatie reserve onderwijs en andere beschikbare budgetten binnen de begroting van de Gemeente. Incidentele verhoging van de bijdrage aan Parkstad-IT voor 2021 met € 157.155,- en voor 2022 met € 161.454,. Door omstandigheden is in begrotingsjaar 2021 en 2022 rekening gehouden met een verkeerde en derhalve hogere compensatie op de reguliere bijdrage aan PIT.

In verband met 2 langdurig zieke medewerkers (2 fte) binnen het team Bestuurssecretariaat is het noodzakelijk de extern ingehuurde vervanging te verlengen. Voor kwartaal 2 en 3 is dat voor 1 fte uitgevoerd middels collegebesluit met nummer 1060091 voor een bedrag van € 35.000,-. Nieuwe vervanging van de andere fte is in voorbereiding en gaat eveneens € 35.000,- kosten. In verband met de structurele hogere kosten van RAP (HRM-kennissysteem waarbij digitaal inzicht wordt verschaft in de arbeidsvoorwaarden en aanvullende lokale regelingen die voor het personeel van de gemeente Brunssum gelden) dienen deze meerkosten ad € 3.000,structureel te worden bijgeraamd. Conform collegebesluit met registratienummer 1002588 wordt voorgesteld het budget op dit product te verhogen met € 25.000,- voor de kosten aan het Levensfasebewust Personeelsbeleid. Hiervan wordt € 12.500,- terug ontvangen vanuit de ESF subsidie. Per saldo financiert de gemeente dus € 12.500,-. I.v.m. de verhoging c.q. indexering van de structurele bijdrage aan ZO-NWS dient een bedrag van € 3.000,structureel te worden bijgeraamd. € 50.000,- extra middelen voor versterking team Jeugd binnen afdeling Zorg, incidenteel gedekt vanuit XT-672. € 40.000,- extra middelen voor personele inzet inzake invoering wet Inburgering medio 2021.

041110

-3

-3

-3

-3

041112

157

161

4

4

041200

70

041201

3

3

3

3

041202

13

041206

3

3

3

3

042100

50

043000

40

40

Taakveld: Treasury (XT-05) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting Het dividend BNG is niet juist geraamd in de begroting 2021. Daarom wordt dit met € 137.000 structureel bijgeraamd.

Product

Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie 2021 2022 2023 2024 050003 -137 -137 -137 -137

Taakveld: Belastingen overig (XT -064) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting De raming van de opbrengst Hondenbelasting is te hoog opgenomen in de begroting 2021. Op basis van realisatiecijfers wordt dit bedrag structureel verlaagd met € 12.000.

Product

Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie 2021 2022 2023 2024 064000 12 12 12 12

Taakveld: Algemene uitkering gemeentefonds (XT -07) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting Via de algemene uitkering uit het gemeentefonds zijn rijksmiddelen voor het 2e, 3e en 4e coronapakket ontvangen. De bedragen voor het jaar 2021 wordt hier bij de algemene uitkering bijgeraamd. De reeds in de berekening van de algemene uitkering verwerkte "opschalingskorting" wordt voor 2020 en 2021 niet toegepast. Hierdoor ontvangt de gemeente, als onderdeel van het 2e Coronapakket ,extra geld € 280.000 voor 2021; dit komt ten gunste van de algemene middelen. Voor andere compensatiemaatregelen worden deze gelden doorgeboekt naar het betreffende inhoudelijke taakveld door verhoging van de diverse budgetten. Zie voor een overzicht bijlage 1.

Product

Mutatie Mutatie 2021 2022 070000 -1.343

Mutatie 2023

Mutatie 2024

41

Taakveld: Overige baten en lasten (XT -08) FINANCIELE BIJSTELLINGEN (X €1.000) Toelichting In het jaar 2020 heeft de Europese aanbesteding plaatsgevonden van het brandverzekeringscontract gemeente-eigendommen Gemeente Brunssum voor de jaren 2021-2023. Als gevolg hiervan dienen op diverse producten van de begroting 2021 de geraamde budgetten voor de verzekeringspremie te worden aangepast. Deze aanpassingen hebben een budgettair neutraal effect aangezien dekking plaatsvindt via de voorziening groot onderhoud gemeente-eigendommen, de decentralisatie reserve onderwijs en andere beschikbare budgetten binnen de begroting van de Gemeente.

Product

Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie 2021 2022 2023 2024 080000 -10 -10 -10 -10

42

C. BIJGESTELD FINANC IEEL BEELD 2021 1e begrotingswijziging 2021 Exploitatie (x € 1.000)

taakvelden XT-01 - Bestuur XT-010 - Mutaties reserves XT-02 - Burgerzaken XT-03 - Beheer overige gebouwen en gronden XT-04 - Overhead XT-05 - Treasury XT-061 - OZB woningen XT-062 - OZB niet-woningen XT-064 - Belastingen overig XT-07 - Algemene uitkering gemeentefonds XT-08 - Overige baten en lasten XT-09 - Vennootschapsbelasting XT-11 - Crisisbeheersing en brandweer XT-12 - Openbare orde en veiligheid XT-21 - Verkeer en vervoer XT-22 - Parkeren XT-31 - Economische ontwikkeling XT-32 - Fysieke bedrijfsinfrastructuur XT-33 - Bedrijfsloket en -regelingen XT-34 - Economische promotie XT-41 - Openbaar basisonderwijs XT-42 - Onderwijshuisvesting XT-43 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken XT-51 - Sportbeleid en -activering XT-52 - Sportaccommodaties XT-53 - Cultuurpresentatie, prod.partic. XT-54 - Musea XT-55 - Cultureel erfgoed XT-56 - Media XT-57 - Openbaar groen en recreatie XT-61 - Samenkracht en burgerparticipatie

Begroting Muta- Bijgestelde Bijgestelde Bijgestelde Bijgestelde 2021 tie begroting begroting begroting begroting berap 2021 2022 2023 2024 2021 2.367 1.529 1.118 186

40 -19 106 -2

2.408 1.509 1.224 184

2.049 1.056 1.118 184

2.016 1.577 1.118 184

2.016 2.608 1.118 184

11.794 410

488

12.282 410

12.426 375

12.790 340

13.065 313

439

449

471

471

439

-642

-10

-652

-702

-702

-702

1.984 1.065 3.780 140 382 454 84 104 9 2.461 1.682

11 80 100

1.995 1.145 3.880 140 382 454 84 104 9 2.479 1.726

1.990 1.015 3.717 40 232 50 84 104 9 2.477 1.729

1.997 1.015 3.715 40 207

1.996 1.015 3.743 35 207

84 104 9 2.475 1.739

59 104 9 2.473 1.750

424 2.149 1.091 0 0 627 2.865 3.245

13 2 103

437 2.151 1.195 0 0 677 2.862 3.320

429 2.155 1.047 0 0 636 2.122 3.189

424 2.155 1.395 0 0 636 2.090 3.268

428 2.153 1.045 0 0 636 2.101 3.297

19 44

50 -2 76

43

XT-62 - Wijkteams XT-63 - Inkomensregelingen XT-64 - Begeleide participatie XT-65 - Arbeidsparticipatie XT-66 - Maatwerkvoorzieningen (WMO) XT-671 - Maatwerkdienstverlening 18+ XT-672 - Maatwerkdienstverlening 18XT-681 - Geëscaleerde zorg 18+ XT-682 - Geëscaleerde zorg 18XT-71 - Volksgezondheid XT-72 - Riolering XT-73 - Afval XT-74 - Milieubeheer XT-75 - Begraafplaats XT-81 - Ruimtelijke ordening XT-82 - Grondexpl.(niet-bedr.terreinen) XT-83 - Wonen en bouwen TOTAAL LASTEN taakvelden XT-01 - Bestuur XT-010 - Mutaties reserves XT-02 - Burgerzaken XT-03 - Beheer overige gebouwen en gronden XT-04 - Overhead XT-05 - Treasury XT-061 - OZB woningen XT-062 - OZB niet-woningen XT-064 - Belastingen overig XT-07 - Algemene uitkering gemeentefonds XT-08 - Overige baten en lasten XT-09 - Vennootschapsbelasting XT-11 - Crisisbeheersing en brandweer XT-12 - Openbare orde en veiligheid XT-21 - Verkeer en vervoer XT-22 - Parkeren XT-31 - Economische ontwikkeling XT-32 - Fysieke bedrijfsinfrastructuur XT-33 - Bedrijfsloket en -regelingen XT-34 - Economische promotie XT-41 - Openbaar basisonderwijs XT-42 - Onderwijshuisvesting

260 16.663 13.355 706 2.071

125 254 25

385 16.917 13.380 706 2.191

304 16.309 12.459 713 2.079

304 15.845 11.825 721 2.100

304 15.845 11.453 721 2.101

7.736 9.371 422 0 1.147 2.515 2.945 1.341 90 911 6.973 1.164 107.418

0 231 33

7.736 9.602 455 0 1.147 2.515 2.993 1.348 90 911 6.974 1.164 109.359

7.784 9.445 460 0 1.143 2.512 3.002 836 90 652 7.911 1.064 104.745

7.835 9.427 461 0 1.144 2.453 3.021 831 86 552 4.267 1.064 101.085

7.835 9.427 461 0 1.144 2.451 3.054 831 86 502 1.425 1.064 98.830

2

-3 -6.044 -256 -188

-3 -2.072 -256 -188

-3 -1.686 -256 -188

-3 -1.219 -256 -188

-792 -2 -1.056 -137 -4.452 -1.701 -345 12 -61.869 -1.343

-794 -1.193 -4.452 -1.701 -333 -63.212

-782 -1.118 -4.523 -1.728 -355 -62.822

-782 -1.024 -4.595 -1.756 -355 -63.481

-782 -1.013 -4.595 -1.756 -355 -64.561

-387

-387

-278

-278

-278

-71 -145

-71 -145

-21 -145

-21 -145

-21 -145

-354 -13 -103

-354 -13 -103

-13 -103

-13 -103

-13 -103

-1.140

-1.140

-1.140

-1.140

-3 -6.057 -256 -190

-1.106

120

47 7

1 1.941

13

-34

44

XT-43 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken XT-51 - Sportbeleid en -activering XT-52 - Sportaccommodaties XT-53 - Cultuurpresentatie, prod.partic. XT-54 - Musea XT-55 - Cultureel erfgoed XT-56 - Media XT-57 - Openbaar groen en recreatie XT-61 - Samenkracht en burgerparticipatie XT-62 - Wijkteams XT-63 - Inkomensregelingen XT-64 - Begeleide participatie XT-65 - Arbeidsparticipatie XT-66 - Maatwerkvoorzieningen (WMO) XT-671 - Maatwerkdienstverlening 18+ XT-672 - Maatwerkdienstverlening 18XT-681 - Geëscaleerde zorg 18+ XT-682 - Geëscaleerde zorg 18XT-71 - Volksgezondheid XT-72 - Riolering XT-73 - Afval XT-74 - Milieubeheer XT-75 - Begraafplaats XT-81 - Ruimtelijke ordening XT-82 - Grondexpl.(niet-bedr.terreinen) XT-83 - Wonen en bouwen TOTAAL BATEN Resultaat

-906

-31

-938

-938

-938

-938

-571 -1

-2

-573 -1

-578 0

-580 0

-580 0

-91 -41

-91 -41

-91 -41

-91 -41

-119 -807

-119 -12.361

-11.327

-11.100

-11.100

0 -121

0

0 -121

0 -123

0 -123

0 -123

-340

0

-340

-340

-340

-340

-3.647 -3.983 -5 -61

-3.585 -4.052 -5 -61

-3.575 -4.105 -5 -61

-3.572 -4.145 -5 -61

-6.735 -463 -109.866 -506

-7.672 -462 -104.823 -78

-4.029 -461 -101.275 -191

-1.187 -460 -99.071 -241

-91 -41

-11.554

-3.647 -3.983 -5 -61 -6.735 -463 -107.418 -2.447 0 -506

45

Bijgestelde begroting per programma Exploitatie (x € 1.000)

programmas 01 - Bestuur en Burger 02 - Veiligheid 03 - Sociaal Domein 04 - Volksgezondheid 05 - Onderwijs en educatie 06 - Wijkger. werken, integr., particip. 07 - Verkeer,vervoer en waterstaat 08 - Sport, cultuur en recreatie 09 - Milieu 10 - Economie en toerisme 11 - Volkshuisvesting en RO 12 - Algemene Dekkingsmiddelen TOTAAL LASTEN programmas 01 - Bestuur en Burger 02 - Veiligheid 03 - Sociaal Domein 04 - Volksgezondheid 05 - Onderwijs en educatie 06 - Wijkger. werken, integr., particip. 07 - Verkeer,vervoer en waterstaat 08 - Sport, cultuur en recreatie 09 - Milieu 10 - Economie en toerisme 11 - Volkshuisvesting en RO 12 - Algemene Dekkingsmiddelen TOTAAL BATEN Resultaat

Recapitulatie baten en lasten (x € 1.000) Eindtotaal (blz. 163 Programmabegroting 2021) Resultaat van de 1e berap 2021 Nieuw eindtotaal incl 1e berap (minus = voordeel)

Bijgestelde Bijgestelde Bijgestelde Bijgestelde begroting begroting begroting begroting 2021 2022 2023 2024 3.631 3.139 50.987 1.147 4.215 3.706 4.021 7.322 6.946 1.025 9.049 14.172 109.359

3.167 3.005 49.250 1.143 4.215 3.493 3.757 6.388 6.441 471 9.627 13.789 104.745

3.134 3.012 48.215 1.144 4.223 3.572 3.755 6.700 6.392 396 5.883 14.659 101.085

3.134 3.011 47.843 1.144 4.232 3.602 3.778 6.363 6.422 371 2.991 15.939 98.830

-259 -71 -12.822

-259 -21 -11.790

-259 -21 -11.563

-259 -21 -11.563

-2.078 -160 -145 -665 -7.695 -470 -7.198 -78.303 -109.866 -506

-2.078 -41 -145 -669 -7.704 -116 -8.134 -73.866 -104.823 -78

-2.078 -41 -145 -672 -7.747 -116 -4.490 -74.144 -101.275 -191

-2.078 -41 -145 -671 -7.784 -116 -1.647 -74.747 -99.071 -241

Begroting 2021

Raming 2022

Raming 2023

Raming 2024

-186 -506 -692

-175 -78 -253

-737 -191 -928

-1.787 -241 -2.028

46

D. VERLOOP ALGEMENE RESERVES

Bedragen x € 1.000

Algemene reserve vrij besteedbaar 1/1 Reeds besloten mutaties via begroting 2019-2022 Sluitend maken begroting 2020-2023 Parade 2024 af: Onttrekking inzake 1e berap 2020 Overheveling van 2020 naar 2021 af: stijging ABW-clienten volgens scenario 2 BDO af: uitvoeringsagenda incidenteel 2021-2023 af: Bijdrage IBA 2021-2022 Nieuwe ontwikkelingen bij: Resultaat jaarrekening 2020 (voor resultaatbestemming) bij: Storting inzake 1e berap 2021 Algemene reserve vrij besteedbaar 31/12 Algemene reserve - weerstandsvermogen 1/1 - 31/12 Raming Algemene reserve - totaal per 31 dececember

Jaar Jaar Jaar Jaar 2021 2022 2023 2024 1-1-2021 1-1-2022 1-1-2023 1-1-2024 € 14.473 € 15.455 € 14.788 € 14.529 € -1.379 € 1.016 € -400 € 71 € -2.034 € -194 € -155 € -702 € -557 € -50 € -333 € -33 € 4.031 € 506

€ 78

€ 191

€ 241

€ 15.455 € 12.000 € 27.455

€ 14.788 € 12.000 € 26.788

€ 14.529 € 12.000 € 26.529

€ 14.770 € 12.000 € 26.770

Beginstand per 1/1/2021 o.b.v. jaarrekening 2020 (voor accountantscontrole)

47

BIJLAGE 1

Bijlage 1: Overzicht van de Coronabedragen die in 2021 worden ontvangen pak ket Corona Steunpakketten ontvangen in 2021

2 3 3 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4 4 4

De reeds in de berekening van de algemene uitkering verwerkte "opschalingskorting" wordt voor 2020 en 2021 niet toegepast. Hierdoor ontvangt de gemeente extra geld Decentralisatie-uitkering Cultuurmiddelen Extra kosten TweedeKamerverkiezingen ivm COVID•19 Re-integratie van bijstandsgerechtigden Aanvullend pakket re-integratie Gemeentelijk schuldenbeleid Gemeentelijk bijzondere bijstand Voorschoolse voorziening peuters (DU) Perspectief Jeugd en Jongeren bedrag 2020 ontvangen in 2021 (te laat voor verwerking in jrrk 2020) Perspectief Jeugd en Jongeren bedrag 2021 Extra begeleiding kwetsbare groepen Bestrijden eenzaamheid ouderen Jongerenwerk Jeugd Mentale ondersteuning jeugd Activiteiten en ontmoetingen jeugd

4 Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) 4 Afvalverwerking Totaal

taakveld 2021 naar alg.middel 2021 en naar budget € 280.000 X XT-07

€ 148.700 € 40.300 € 212.900 € 113.700 € 60.900 € 20.900 € 7.900

X X X X X X X

XT-53 XT-02 XT-64 XT-64 XT-63 XT-63 XT-43

€ 32.800 € 30.200 € 93.200 € 73.500 € 21.500 € 18.100 € 12.600

X X X X X X X

XT-672 XT-672 XT-61 XT-61 XT-61 XT-672 XT-51

€ 127.600 € 47.700

X X

XT-63 XT-73

€ 1.342.500

€ 280.000 € 1.062.500

48