Raadsvoorstel 46 (bijlage) Mantel AB 2023-01 Jaarrekening 2022__202289570__.pdf

Vergadering Algemeen Bestuur Onderwerp

Voorlopige jaarrekening 2022

Ontwerpbesluit

Het Algemeen Bestuur besluit tot vaststelling van de bijgevoegde voorlopige jaarrekening en draagt het Dagelijks Bestuur deze voorlopige jaarrekening te zenden aan de raden van de deelnemende gemeenten en het Algemeen Bestuur van Het Waterschap Limburg, een en ander als bedoeld in artikel 67a van de Wet gemeenschappelijke regelingen.

Verantwoordelijk portefeuillehouder

Samenvatting/ toelichting

Datum vergadering 29-03-2022 Agendapunt 5 / AB 2023-01 Bijlagen bij voorstel: -2Behandeld door J.M.M. Leenen Doorkiesnummer 045-5965686

D. Schneider

Ingevolge artikel 67, lid 3, van de Wet gemeenschappelijke regelingen stelt het Algemeen Bestuur de jaarrekening vast. De voorlopige jaarrekening dient te worden toegezonden aan de raden van de deelnemende gemeenten en het Algemeen Bestuur van het Waterschap Limburg (artikel 67a WGR). Gelet op de termijnen in deze wet in combinatie met het vergaderschema van het Algemeen Bestuur in 2023, kan de definitieve jaarrekening dan op 12 juli 2023 worden vastgesteld. Het positief resultaat bedraagt € 298.872,-. Dit resultaat is het gevolg van het feit dat in 2022 is gebleken dat Het Gegevenshuis niet risicodragend is voor wat betreft WIAuitkeringen door het UWV. De hiervoor bestemde bedragen in de begroting en balanspost hoefde niet te worden aangewend. Verder werden in specifieke langdurige gevallen van ziekte door het UWV de salariskosten vergoed. Ontstane vacatureruimte werd niet (meteen) ingevuld. Het voorstel is om van het positief resultaat € 169.000,- te storten in een bestemmingsreserve voor de aanbesteding, migratie en implementatie ICT. Het resterend gedeelte, € 129.872 wordt dan naar rato van de bijdrage conform bijgestelde begroting 2022 teruggestort naar de deelnemers.

Besluit AB

Datum besluit

Pagina 1

E-mail sjef.leenen@gegevenshuis.nl

Vergadering Algemeen Bestuur Toelichting: Inleiding: Ingevolge artikel 67, lid 3, van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen en artikel 19 van de gemeenschappelijke regeling Het Gegevenshuis dient het Algemeen Bestuur de jaarrekening vast te stellen. Alvorens dit kan worden gedaan dient de voorlopige jaarrekening te worden toegezonden aan de raden van de deelnemende gemeenten en het Algemeen Bestuur van het Waterschap Limburg voor hun zienswijze. Hiervoor geldt een termijn van 12 weken. De jaarrekening dient vóór 15 juli 2023 te worden toegezonden aan Gedeputeerde Staten. Gelet op deze termijnen en het vergaderschema van het Algemeen Bestuur kan thans de voorlopige jaarrekening worden vastgesteld en gezonden aan de raden c.q. Algemeen Bestuur van het Waterschap en kan in de volgende vergadering de jaarrekening definitief worden vastgesteld, waarmee tijdige toezending aan GS wordt gerealiseerd. Achtergrond: De jaarcijfers dienen geheel conform het Besluit Begroting en Verantwoording provincie en gemeente opgesteld te worden. De externe accountant heeft de administratie, procesgang en de nu voorliggende jaarrekening gecontroleerd en geeft hiervoor een goedkeurende verklaring. Inhoudelijk kan gesteld worden dat het jaar 2022 voor wat betreft de vooraf overeengekomen dienstverlening als de hierbij behorende lasten volgens prognose is verlopen.

Gereserveerde middelen voor een WIA-uitkering over 2021 en 2022 hoefden niet te worden aangewend omdat gebleken is dat Het Gegevenshuis geen eigen risicodrager is. Daarnaast werd het grootste gedeelte van de salarissen van twee medewerkers vergoed door het UWV in verband met specifieke langdurige ziekte waarvoor een vergoedingsregeling geldt. Verder kon een gedeelte van de (personeels)lasten voldaan worden uit de subsidie informatiecentrum na-ijlende effecten steenkolenwinning. De hogere baten komen vooral voort uit incidentele opdrachten van deelnemers. Een en ander leidt tot een positief resultaat ad € 298.872,-. Beoogd effect: Beoogd wordt de vaststelling van de jaarrekening 2022 en het daarbij behorende positieve resultaat voor bestemming. Beoogd wordt tevens te voldoen aan alle wettelijke plichten voortvloeiende uit de Wet gemeenschappelijke regelingen en de Gemeentewet, het Besluit Begroting en verantwoording provincies en gemeenten, alsmede de gemeenschappelijke regeling Het Gegevenshuis. Hierbij gaat het zowel om de inhoud als om procedures en termijnen. Daarnaast wordt er aan het Dagelijks Bestuur decharge verleend bij de vaststelling van de jaarstukken.

Argumenten/kanttekeningen: Voor de verdere uitwerking van de argumenten en kanttekeningen met betrekking tot het resultaat van de jaarrekening 2022 alsmede de resultaatbestemming wordt verwezen naar de bijgevoegde jaarrekening. Uitvoering: Na vaststelling van de voorlopige jaarrekening zal deze door het Dagelijks Bestuur worden voorgelegd aan de raden van de deelnemende gemeenten en het Algemeen Bestuur van het Waterschap Limburg. Eventuele reacties kunnen dan meegenomen worden bij de definitieve vaststelling door het Algemeen Bestuur in de vergadering van 12 juli 2023. Daarna kan toezending aan GS plaatsvinden.

Pagina 2

Blad 2 van 3

Vergadering Algemeen Bestuur Toelichting: Communicatie: De voorlopige jaarrekening is openbaar. Publicatie zal op de gebruikelijke wijze plaatsvinden. Financiën: Voor alle staten, tabellen en toelichting wordt verwezen naar de bijgevoegde jaarrekening. Bijlagen: • Jaarrekening 2022 • Verslag van de accountant behorende bij de jaarrekening 2022

Pagina 3

Blad 3 van 3