Raadsvoorstel 46 (bijlage) 1e berap 2024 naar college 21 mei 2024__202413249__

1e bestuursrapportage 2024

2 Juli 2024

1

INHOUD INHOUD .................................................................................................................................................2 A. INLEIDING ........................................................................................................................................3 Leeswijzer ........................................................................................................................................3 Duiding van positieve/negatieve getallen? .....................................................................................3 Afrondingsverschillen ......................................................................................................................3 Algemene financiële toelichting ......................................................................................................3 B. VOORTGANG EN BIJSTELLINGEN ................................................................................................5 1. Bestuur & Burger .............................................................................................................................6 3. Sociaal Domein ................................................................................................................................7 5.

Onderwijs & Educatie ....................................................................................................................10 7. Verkeer, vervoer & waterstaat ......................................................................................................11 8. Sport, cultuur & recreatie ..............................................................................................................12 9. Milieu & duurzaamheid .................................................................................................................13 10. Economie & Toerisme .................................................................................................................14 11. Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing ........................................................16 12. Algemene Dekkingsmiddelen ......................................................................................................19 C. INVESTERINGSKREDIETEN ..........................................................................................................22 D.

BIJGESTELD FINANCIEEL BEELD 2024 ......................................................................................23 4e begrotingswijziging 2024 ......................................................................................................23 Bijgestelde begroting per programma ....................................................................................26 E. VERLOOP ALGEMENE RESERVE .................................................................................................27

NHOUD

2

A. INLEIDING Leeswijzer

De 1e bestuursrapportage 2024 heeft twee doelen: a. rapporteren aan de gemeenteraad over de voortgang van de uitvoering van de lopende begroting 2024 (informerend) b. actualiseren en bijstellen van de (meerjaren) begroting (besluitvormend: begrotingswijziging) ad a. In de begroting 2024 wordt een groot aantal resultaten genoemd die wij in 2024 willen bereiken. In deze 1e bestuursrapportage rapporteren wij over de voortgang daarvan. Wij rapporteren alleen over resultaten bij significante wijzingen dan wel afwijkingen. De voortgang is per Taakveld opgenomen in onderdeel B van deze bestuursrapportage onder “Wat willen we bereiken en wat doen we ervoor”. ad b. De bestuursrapportage wordt gebruikt om de lopende begroting te actualiseren en bij te stellen. De rapportage bevat zowel incidentele als meerjarige mutaties. Bij elke mutatie is toegelicht waarom die wordt voorgesteld. De mutaties met toelichting kunt u per taakveld vinden in onderdeel B bij “Financiële bijstellingen”. De totale financiële meerjarige gevolgen van de mutaties staan in onderdeel D gesplitst per taakveld en per programma. In onderdeel E worden de gevolgen van de 1e bestuursrapportage voor het verloop van de algemene reserve weergegeven. Duiding van positieve/negatieve getallen?

Wat betreft de duiding van de + en de - in de bestuursrapportage. Er wordt geredeneerd vanuit kosten. Daarom is een – een voordeel voor de gemeente en een + een nadeel. Afrondingsverschillen

Het kan voorkomen dat cijfers in de tabellen, opgeteld een afwijking van 1 weergeven ten opzichte van het getoonde saldo. Dit is het gevolg van afrondingen. Dit hebben we niet handmatig aangepast om synchroon te blijven werken met ons financieel systeem. Algemene financiële toelichting

Het totaal van de mutaties in de 1e bestuursrapportage 2024 leidt per saldo tot een nadelig resultaat van € 518.304,- voor 2024. In de jaren 2025 tot en met 2027 is het nadelig resultaat € 525.000,-. Dit saldo komt ten laste van de algemene middelen c.q. de Algemene Reserve. Onderstaand overzicht toont de mutaties groter dan € 100.000,- in deze 1e bestuursrapportage: Programma 3 3 3 3 9 10 11 11 12

Mutaties > 100K met budgettaire gevolgen minus (-) is een voordeel Taakveld Product Bedrag (x € 1.000) XT-672 672003 - Ambulante jeugdhulp behandeling XT-672 672004 - Jeugdzorg zonder verblijf XT-673 673030 - Jeugdzorg plus XT-674 674010 - Jeugdbescherming XT-72 720010 - Calamiteiten wateroverlast XT-32 320741 - Werkkapitaal Oostflank XT-81 810005 - Omgevingswet XT-83 830010 - Leges omgevingsvergunning XT-07 070000 - Algemene Uitkering Gemeentefonds Bij onderdeel B. Voortgang en Bijstellingen, is een toelichting gegeven op de mutaties

141 -163 491 224 100 200 155 -600 -419

3

4

B. VOORTGANG EN BIJSTELLINGEN

5

1. Bestuur & Burger TV01 Bestuur Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 010001 – Burgemeester en Wethouders PROambt is een adviesbureau die ons de berekeningen van bestuurderspensioenen verstrekt. Op basis van hun berekening dienen de Appapensioenen die geïndexeerd zijn structureel te worden bijgesteld op dit product. 010002 - Raad Volgens de circulaire “gemeenten indexatie onkostenvergoedingen en toelagen” per 1 januari 2024 is de vergoeding en onkostenvergoeding voor raadsleden- en commissieleden in 2024 geïndexeerd. Daarvoor is er bij dit product een bijstelling nodig van € 30.000, -.

Product

Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie 2024 2025 2026 2027 010001 13 13 13 13

010002

30

30

30

30

6

3. Sociaal Domein TV61 Samenkracht en burgerparticipatie Doel 2: Wat willen we bereiken? Uitvoeringsprogramma: 16. Opstellen Inclusie-agenda waarbij elke doelgroep specifieke aandacht krijgt.

Resultaten: 1. De raad stelt eind 2023/begin 2024 een lokale inclusie agenda vast ('Iedere Brunssumer telt mee'). Het antidiscriminatiebeleid vormt hier een onderdeel van. Voortgang: De lokale inclusie agenda wordt 4 juni 2024 in de raad behandeld.

TV62 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 621001 - Voorliggende voorzieningen Jeugd Doorwerking indexering 2023 van Veilig Thuis.

Product

Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie 2024 2025 2026 2027 621001 11 11 11 11

7

TV63 Inkomensregelingen Doel 1: Wat willen we bereiken? Uitvoeringsprogramma: 17. Armoedebestrijding versterken en kinderarmoede tegengaan. 1. Scholen ontvangen structureel budget in het kader van kinderarmoede. Voortgang: Budget van scholen wordt ingezet door de brugfunctionaris.

Doel 3: Wat willen we bereiken? Iedereen participeert naar vermogen.

Resultaten: 1. Het aantal uitkeringsgerechtigden daalt met 2%. Voortgang: Op dit moment worden we geconfronteerd met een toename van het klantenbestand. Daarmee komt de 2% reductie onder druk te staan.

TV64 WSW en beschut werk Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 650004 – Uitvoering banenafspraak Effecten CAO

Product

Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie 2024 2025 2026 2027 650004 40 40 40 40

8

TV671D Overige maatwerkarrangementen (WMO) Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 671003 - Eigen bijdrage WMO Vanwege hogere ontvangsten uit eigen bijdrage WMO.

Product

Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie 2024 2025 2026 2027 671003 -30 -30 -30 -30

Taakvelden TV 672A t/m 682B Jeugdhulp en -bescherming Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting Bij het opstellen van de begroting 2024 is rekening gehouden met een indexeringspercentage van 3,1%. Het definitieve indexeringspercentage voor de Jeugdarrangementen 2024 is 6,33% geworden. Daarom worden de begrote budgetten voor jeugdzorg bij de 1e Berap met 3,2% geïndexeerd en bijgeraamd. Dit betreft een structureel bedrag van € 355.000,-. Daarnaast hebben we te maken met een stijging van het aantal gesloten plaatsingen. Deze ontwikkeling is ook regionaal herkenbaar. Vooralsnog gaan we uit van een incidenteel karakter en daarom wordt in 2024 een bedrag van € 392.000,- bijgeraamd.

Product 672002 672003 672004 673010 673020 673030 674010 682001 682002

Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie 2024 2025 2026 2027 17 92 92 92 141 141 141 141 -163 6 6 6 18 18 18 18 3 3 3 3 491 68 68 68 224 27 27 27 15 1 1 1 1 747 355 355 355

De afgelopen jaren was een stijging van het aantal jeugdigen met jeugdzorg te zien. Voor het eerst zien wij nu een lichte daling. Omdat nog onzeker of deze daling zich voortzet, is dit nu nog niet vertaald in de cijfers. Mogelijk wel bij de 2e Berap.

9

5. Onderwijs & Educatie TV42 Onderwijshuisvesting Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 420004 – Romboutsgebouw De budgetten worden structureel aangepast op basis van realisatiecijfers voorgaande jaren voor een bedrag van € 5.600, 612022 – 612025 Brede Scholen Voor de geraamde budgetten inzake onderhoudskosten (indexeringen en raming reële cijfers) een bedrag van € 20.000, - bijramen. Tegenover deze lasten werden de huurinkomsten geïndexeerd waardoor de huurinkomsten toenemen met een bedrag van € 39.000, -.

Product

Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie 2024 2025 2026 2027 420004 6 6 6 6

612022 t/m 612025

-19

-19

-19

-19

TV43 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 430002 – Leerlingenvervoer De kosten zijn gestegen als gevolg van hogere brandstofprijzen en hogere personeelskosten

Product

Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie 2024 2025 2026 2027 430002 50 50 50 50

10

7. Verkeer, vervoer & waterstaat TV21 Verkeer en vervoer Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 210060 - Gladheidsbestrijding In de huidige begroting is een structureel budget opgenomen gebaseerd op de realisatiecijfers uit het verleden. Omdat in 2019 de Egalisatiereserve Gladheidsbestrijding is opgeheven komen de extra kosten als gevolg van méér dan gemiddeld winters weer ten laste van de exploitatie (incidenteel).

Product

Mutatie Mutatie 2024 2025 210060 33

Mutatie 2026

Mutatie 2027

Product

Mutatie 2026

Mutatie 2027

TV22 Parkeren Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 220010 – Fietsenstalling Centrum Brunssum Conform B&W voorstel 202251093 (26 maart 2024) is besloten de voortzetting van de pilot fietsenstalling centrum tot 31 december 2024 te verlengen waarbij er een extra budget noodzakelijk.

Mutatie Mutatie 2024 2025 220010 40

11

8. Sport, cultuur & recreatie TV52 Sportaccommodaties Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 520 – 521 Sporthallen en sportaccommodaties Incidenteel budget ad € 91.000, - o.a. aanschaf baskets (Rumpen en Brunssum Noord, was gebudgetteerd in 2023 maar niet uitgevoerd), vervanging van afgekeurde materialen klimrekken en klimtouwinstallatie en keuring NEN 1010, specialistisch onderhoud sportaccommodaties € 8.000 in 2024, onderhoudskosten zwembad € 18.000, -. Indexering onderhoudscontracten en resultaat aanbesteding contract schoonmaak (€ 23.000, -) en specialistisch onderhoud sportaccommodaties € 37.000, huurinkomsten verenigingen € 7.000.

Product

Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie 2024 2025 2026 2027 520002170 53 53 53 522001

TV57 Openbaar groen en recreatie WAT WILLEN WE BEREIKEN EN WAT DOEN WE DAARVOOR? Doel 5: Wat willen we bereiken? Uitvoeringsprogramma: 53. Uitbreiden van het aantal bomen en percelen om verpauperd groen tegen te gaan.

Resultaten: Uitvoering geven aan de wettelijke zorgplicht m.b.t. bomenbestand Voortgang: Er zijn verschillende klachten m.b.t. wortelopdruk bij de gemeente binnen gekomen. Inmiddels is er een rapport binnen met een advies over aanpak wortelopdruk. Voor de komende 10 jaar is daar ruim €900.000,- mee gemoeid. Daartoe volgt een voorstel ter besluitvorming voor de raad.

Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 570005 - Groen- toerisme en recr.beleid Conform B&W voorstel 202397828 (16-04-2024) is er nog een te betalen verplichting inzake het project knopen lopen.

Product

Mutatie Mutatie 2024 2025 570005 18

Mutatie 2026

Mutatie 2027

12

9. Milieu & duurzaamheid TV72 Riolering Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 720010 - Calamiteiten wateroverlast Vanwege de maatregelen ter beperking van wateroverlast ten gevolge van hevige regenval, zie raadsinformatiebrief 6 februari 2024 (202379970).

Product

Mutatie Mutatie 2024 2025 720010 100

Mutatie 2026

Mutatie 2027

Product

Mutatie 2026

Mutatie 2027

TV74 Milieubeheer Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 740014 – Klimaatakkoord Rijk De in 2024 van het Rijk ontvangen CDOKE-middelen (€ 615.053, -) worden hier geboekt net als de hiermee gemoeide uitgaven. Per saldo budgetneutraal.

Mutatie Mutatie 2024 2025 740014 0

13

10. Economie & Toerisme TV31 Economische ontwikkeling Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 310005 – Stimuleringsregeling Centrum Driejaarlijks een bedrag van € 50.000 te onttrekken uit de bestemmingsreserve Stimulering Centrumgebied voor de uitvoering van de Stimuleringsverordening Centrumgebied. Hiermee wordt jaarlijks op grond van de door de raad in december 2021 vastgestelde subsidieverordening subsidie uitgekeerd aan startende ondernemers, ten behoeve van bedrijfsverplaatsingen en gevelrenovatie in het Centrumgebied. Dit is budgettair neutraal, de onttrekking uit de reserve staat opgenomen in programma 12 TV 010 Mutaties reserves. 310002 – Economisch beleid Bij het opstellen van de begroting 2024 is het jaarlijks werkbudget economie, dat in de afgelopen jaren incidenteel in de begroting was opgenomen, niet opnieuw doorvertaald in de begroting. Gelet op de bestaande jaarlijkse activiteiten en projecten ter versterking van de lokale economie dient dit gecorrigeerd te worden waarna bij de integrale afweging voor de begroting 2025 dit opnieuw wordt afgewogen (€ 30.000, -). Daarnaast eenmalig een bijraming van € 60.000, - voor de inhuur van een transitiecoach en een budget ten behoeve van doorontwikkeling centrummanagement en ondernemersklimaat (collegebesluit d.d. 26 maart 2024, 202394841).

Product

Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie 2024 2025 2026 2027 310005 50 50 50

310002

90

TV32 Fysieke bedrijfsinfrastructuur Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 320741 - Werkkapitaal Oostflank Conform raadsinformatiebrief (202389741) van 12 maart 2024 is het voorstel om een bedrag van € 200.000, - te onttrekken uit de reserve Werkkapitaal Oostflank ten behoeve van het opstellen van een gebiedsvisie/ontwikkelstrategie. Dit is budgettair neutraal, de onttrekking uit de reserve staat opgenomen in programma 12 TV 010 Mutaties reserves.

Product

Mutatie Mutatie 2024 2025 320741 200

Mutatie 2026

Mutatie 2027

14

TV34 Economische promotie Doel 2: Wat willen we bereiken? Uitvoeringsprogramma: 48. Opstellen van integrale visie voor de toeristisch-recreatieve ontwikkeling van Brunssum.

Resultaten: 1. Opstellen van de integrale visie. Voortgang: Na vaststelling van de nieuwe Omgevingsvisie wordt bekeken of en hoe dit beleid wordt vormgegeven.

15

11. Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing TV81 Ruimte en leefomgeving Doel 1: Wat willen we bereiken? Uitvoeringsprogramma: 58. Invoeren van geplande Omgevingswet op grond van het vastgestelde implementatieplan en ambitiedocument. 1. Eind 2024 vaststellen van de omgevingsvisie (met daarin geïncorporeerd de strategische visie). Voortgang: De Omgevingsvisie wordt in 2025 vastgesteld vanwege de gevraagde zorgvuldigheid in het participatietraject. Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 810001 – Bestemmingsplannen In het Uitvoeringsprogramma van het college van Burgemeester en Wethouders 2022 – 2026 is een budget vastgesteld van € 50.000 ten behoeve van gebiedsvisie Plan van Aanpak Rumpenerstraat. De raad heeft in het coalitieprogramma een aantal ruimtelijke ambities geformuleerd die zijn vertaald in een uitvoeringsprogramma door het college. Denk hierbij aan de ontwikkeling van de Rumpenerstraat, waarvoor 28 mei een raadsinformatieavond gepland staat. Om dit gedegen voor te bereiden dienen wij reeds nu al voorbereidingskosten te maken die overigens subsidiabel zijn in het kader van het Volkshuisvestingsfonds. 810005 – Omgevingswet Het budget voor de verdere implementatie van de Omgevingswet wordt verhoogd met € 155.000, -.

Dit is gelijk aan de rijksbijdrage die we hiervoor hebben ontvangen bij de Decembercirculaire 23 voor de verdere implementatie van de Omgevingswet. De middelen worden gebruikt voor o.a. scholing, juridische ondersteuning, verbetering dienstverlening e.d.

Product

Mutatie Mutatie 2024 2025 810001 50

810005

Mutatie 2026

Mutatie 2027

155

16

TV82 Grondexploitatie. (niet-bedrijventerreinen) Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 820009 – Algemene kosten grondbedrijf Voor de aangekochte panden in de Rumpenerstraat/Kerkstraat worden lasten en baten geraamd. Voor energiekosten en verzekeringspremie wordt een bedrag geraamd van € 12.000, -. Daarnaast ramen wij huurinkomsten voor een bedrag van € 67.000, -. Ook wordt een opbrengst inzake verkoop van kleine grondpercelen geraamd ad € 6.000, -. 820732 – Maatschappelijke voorziening Treebeek (MFA Treekbeek) Aanpassing van de ramingen energielasten met € 7.000, - en onderhoudskosten met € 27.000, - (door indexering en het ramen van budgetten op basis van reële cijfers)

Product

Mutatie Mutatie 2024 2025 820009 -61

820732

34

34

Mutatie 2026

Mutatie 2027

34

34

TV83 Wonen en bouwen Doel 10: Wat willen we bereiken? Een duurzaam, veilige en efficiënt ruimtegebruik van de fysieke leefomgeving waarborgen en daarmee een bijdrage leveren aan de kwaliteit van wonen, werken en recreëren in Brunssum.

Resultaten: 1. Het opstellen van het Meerjarenbeleidsplan Omgevingswet voor Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving (VTH) 2024-2028. Voortgang: Gelet op de inwerkingtreding van de Omgevingswet wordt 2024 als een overgangsjaar beschouwd. Het Meerjarenbeleidsplan wordt dan ook pas in 2025 opgesteld. 2. Het opstellen van het Uitvoeringsprogramma Omgevingswet voor Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving (VTH) 2024 op basis van het vigerende Meerjarenbeleidsplan. Voortgang: Gelet op de inwerkingtreding van de Omgevingswet wordt 2024 als een overgangsjaar beschouwd. Het Uitvoeringsprogramma wordt dan ook pas in 2025 opgesteld.

17

Doel 11: Wat willen we bereiken? Het wijkgericht werken verder door ontwikkelen.

Resultaten: 1. Herinrichten van governance met projectleider en stuurgroep. Voortgang: Er is een alternatieve oplossing gevonden voor de projectleider. Dit is gekoppeld aan de programmatische aanpak in Noord en Oost. Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 830010 – Leges omgevingsvergunning Bij de legesinkomsten voor omgevingsvergunningen zijn er fluctuaties. Dit is immers afhankelijk van het moment van indienen van de aanvraag. Het ene jaar is er aanleiding om de raming naar boven bij te stellen, het andere jaar naar beneden. De legesinkomsten voor de activiteit bouwen zullen in 2024 ruim hoger uitvallen omdat het aantal ontvangen aanvragen voor een omgevingsvergunning flink is toegenomen. In Brunssum worden momenteel veel projecten worden ontwikkeld. Het uitblijven van duidelijkheid over de inwerkingtreding van het nieuwe stelsel heeft er ertoe bijgedragen dat veel marktpartijen hebben gekozen om nog de laatste weken van 2023 hun aanvragen onder het oude stelsel in te dienen. Dit heeft zijn (financiële) doorwerking naar 2024. De gemeentelijke organisatie treedt hierin daadkrachtig en flexibel op. Daarom vindt in deze 1e Berap al een bijstelling plaats waarmee de legesinkomsten incidenteel van € 408.761 met ca. € 600.000, - worden verhoogd tot € 1.000.000. Ten tijde van de 2e bestuursrapportage zal worden bekeken of er nog bijstelling nodig is.

830052 – Schuttersveld uitvoeringskosten Vanuit het Volkshuisvestingsfonds wordt - in navolging en ter verdere uitwerking van het besluit door de gemeenteraad van 28 september 2021 inzake de cofinanciering Volkshuisvestingsfonds - een maximale uitkering gedaan aan Weller (subsidieontvanger) voor een bedrag van € 1.966.650, -. Dit verloopt budgetneutraal. De onttrekking uit de reserve is terug te vinden in programma 12 bij TV010 Mutaties reserves. 830042 – Brs Nrd Uitvoeringskosten Volgens BBV 202371008 wordt bij dit product een budget opgenomen van € 72.000, - voor inhuur van een projectleider Volkshuisvestingsfonds in 2024. Hiervoor wordt er een onttrekking uit de gevormde reserve Volkshuisvestingfonds gedaan (zie TV010). Daarmee verloopt dit budgetneutraal.

Product

Mutatie Mutatie 2024 2025 830010 -600

830052

1.967

830042

72

Mutatie 2026

Mutatie 2027

18

12. Algemene Dekkingsmiddelen TV010 Mutaties reserves Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 010105 – Bestemmingsreserve Stimulering Centrumgebied Zie TV31. 010105 – Onttrekking reserve Werkkapitaal Oostflank. Zie TV 32. 010105 – Mutaties reserves Uit de reserve Volkshuisvestingsfonds wordt een bedrag onttrokken ter dekking van de verstrekte maximale subsidie ad € 1.966.650, - aan Weller. En een bedrag van € 72.000, - ter dekking van inhuur. Zie ook de toelichting bij TV-83.

Product

Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie 2024 2025 2026 2027 010105 -50 -50 -50

010105

-200

010105

-2.039

TV03 Beheer overige gebouwen en gronden Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 030005 – 030027 Diverse gemeentelijke eigendommen Structurele stijging van de lasten als gevolg van indexering jaarlijkse onderhoudscontracten (€ 33.050, -) en als gevolg van de aanbesteding van het contract schoonmaak (€ 20.000, -). Incidentele bij ramingen in 2024 ad € 52.000, - voor meerkosten klachtenonderhoud en een abonnement voor automatisering.

Product

Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie 2024 2025 2026 2027 030005 105 53 53 53 030027

19

TV04 Overhead Doel 1: Wat willen we bereiken? Een goed functionerende interne control functie.

Resultaten: 2. De organisatie zal vanaf 2023 de rechtmatigheidsverantwoording in de jaarrekening opnemen. Voortgang: Met de raadsinformatiebrief van 26 maart 2024 (202381198) hebben wij de raad geïnformeerd dat ook over 2023 het college alleen een proefrechtmatigheidsverantwoording afgeeft. De account verzorgt net als voorheen over 2023 de rechtmatigheidsverantwoording. Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 030001 – 030003 Bestuurscentrum/Oude Raadhuis en gebouw Boschstraat Stijging van de lasten als gevolg van indexering jaarlijkse onderhoudscontracten (€ 18.550, -) en incidenteel in 2024 extra lasten voor kosten automatisering (€ 10.000, -). 041002 – Salarisadministratie Het contract voor Motion (een tool voor personeelsaangelegenheden en salariskosten) is nog niet structureel in de begroting opgenomen. 041111 – Documentatie informatievoorziening Door de jaarlijkse toename van de omvang strekkende meters bij het Historisch Centrum Limburg neemt het analoge archief toe. Hierdoor wordt dit budget structureel bijgesteld en geïndexeerd. 041112 – Technische infrastructuur Door de toename van het aantal gebruikers o.a. vanwege tijdelijke dubbele bezetting door medewerkers die met pensioen gaan, dient er een bijstelling plaats te vinden. In hoeverre dit structureel is moet nog blijken. 041200 – Afd.

Bestuurszaken De decentralisatie-uitkering van het Rijk ten behoeve van extra capaciteit Boa’s in de openbare ruimte (€ 33.000, -) is per abuis dubbel opgevoerd. Dit wordt nu hersteld. Door de aanstaande OR-verkiezingen dient incidenteel € 12.000, - te worden bij-geraamd in verband met organisatie- en scholingskosten voor de nieuwe ORleden.

Product

Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie 2024 2025 2026 2027 030001 24 14 14 14 030002 8 8 8 8 030003 -3 -3 -3 -3 29 19 19 19

041002

15

15

15

15

041111

10

11

11

12

041112

43

041200

-21

20

TV05 Treasury Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 050001 – Geldleningen – uitzettingen < 1 jaar Hogere renteopbrengsten voor tegoed op rekeningcourant en schatkist (schatkist is het tegoed na dagelijkse afroming door BNG op rekening-courant) door de herhaaldelijke rentestijgingen in 2023.

Product

Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie 2024 2025 2026 2027 050001 -94 -94 -94 -94

TV064 Belastingen overig Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 064100 – Kosten BsGW etc. De toevoeging aan de voorziening dubieuze debiteuren dient op basis van werkelijke cijfers van de BsGW € 55.000 te zijn. In de begroting is momenteel een structureel budget van € 80.000 opgenomen. Er wordt € 25.000 afgeraamd.

Product

Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie 2024 2025 2026 2027 064100 -25 -25 -25 -25

TV07 Algemene uitkering gemeentefonds Financiële bijstellingen (x €1.000) Toelichting 070000 – Algemene Uitkering Gemeentefonds Met de raadsinformatiebrief van 16 januari 2024 (202372933) bent u geïnformeerd over de gevolgen van de decembercirculaire 2023. De financiële gevolgen zijn hier verwerkt.

Product

Mutatie Mutatie Mutatie Mutatie 2024 2025 2026 2027 070000 -419 5 4 4

21

C. INVESTERINGSKREDIETEN In deze rapportage is er geen sprake van bijstellingen op investeringskredieten en zijn er geen nieuwe investeringskredieten aan de orde.

22

D. BIJGESTELD FINANCIEEL BEELD 2024 4e begrotingswijziging 2024 Exploitatie (x € 1.000)

Begroting Mutatie Bijgestelde Bijgestelde Bijgestelde Bijgestelde 2024 1e Berap begroting begroting begroting begroting 2024 2024 2025 2026 2027

Taakvelden (LASTEN) XT-01 - Bestuur XT-010 - Mutaties reserves XT-02 - Burgerzaken XT-03 - Beheer ov. gebouw/gronden XT-04 - Overhead XT-05 - Treasury XT-061 - OZB woningen XT-062 - OZB niet-woningen XT-064 - Belastingen overig XT-07 - Algem Uitk Gemeentefonds XT-08 - Overige baten en lasten XT-09 - Vennootschapsbelasting XT-11 – Crisisbeheers. en brandweer XT-12 - Openbare orde en veiligheid XT-21 - Verkeer en vervoer XT-22 - Parkeren XT-31 - Economische ontwikkeling XT-32 - Fysieke bedrijfsinfrastructuur XT-33 - Bedrijvenloket en regelingen XT-34 - Economische promotie XT-41 - Openbaar basisonderwijs XT-42 - Onderwijshuisvesting XT-43 - Onderwijsbel & leerlingzaken XT-51 - Sportbeleid en activering XT-52 - Sportaccommodaties XT-53 - Cultuurpres. prod. particip. XT-54 - Musea XT-55 - Cultureel erfgoed XT-56 - Media XT-57 - Openbaar groen en recreatie XT-61 - Samenkracht & burgerpartic. XT-62 - Toegang en eerstelijnsvoorz. XT-63 - Inkomensregelingen XT-64 - WSW en beschut werk XT-65 - Arbeidsparticipatie XT-66 - Maatwerkvoorzien. (WMO) XT-671A - Huishoudel. hulp (WMO) XT-671B - Begeleiding (WMO) XT-671D - Ov. Maatwerkarr. (WMO) XT-672A - Jeugdhulp begeleiding XT-672B - Jeugdhulp behandeling XT-672D - Jeugdh. zonder verblijf ov. XT-673A - Pleegzorg XT-673B - Gezinsgericht

2.353 1.708 1.531 293 16.591 455

2.396 1.708 1.531 394 16.666 455

2.344 3.390 1.490 311 17.918 458

2.361 1.011 1.520 311 18.192 461

2.384 2.044 1.552 296 18.635 480

656

654

672

688

28

28

28

28

28

2.280 1.048 4.226 43 341 50 48 234 5 2.880 1.956 484 2.383 1.394 40 4 565 2.708 3.774 1.035 16.867 12.062 1.064 2.094 4.384 3.754 230 3.787 4.858 235 698 99

2.280 1.048 4.259 83 481 250 48 234 5 2.905 2.006 484 2.591 1.394 40 4 565 2.726 3.774 1.045 16.867 12.102 1.064 2.094 4.384 3.754 230 3.804 4.999 72 716 101

2.338 1.023 4.268 23 388 50 18 188 5 2.702 1.902 459 2.449 1.244

2.406 1.028 4.329 8 371 50 18 186 5 2.699 1.900 460 2.476 1.295

2.473 1.032 4.354 8 319 50 18 185 4 2.696 1.898 460 2.466 1.667

4 576 2.180 3.759 1.059 16.569 11.578 1.078 2.168 4.480 3.835 230 3.963 3.941 248 729 104

4 589 2.170 3.755 991 16.573 11.006 918 2.244 4.575 3.915 230 4.048 3.961 254 743 106

4 599 2.171 3.752 925 16.578 10.382 931 2.298 4.677 3.993 230 4.130 4.041 260 757 108

681

43

100 76

-25

33 40 140 200

25 50 209

18 11 40

17 141 -163 18 3

23

XT-673C - Jeugdhulp met verblijf ov. XT-674B - Jeugdh. crisis/LTA/GGZ-vbl XT-674C - Gesloten plaatsing XT-681A - Beschermd wonen (WMO) XT-681B - Maatsch. en Vrouwenopv. XT-682A - Jeugdbescherming XT-682B - Jeugdreclassering XT-71 - Volksgezondheid XT-72 - Riolering XT-73 - Afval XT-74 - Milieubeheer XT-75 – Begraafplaats en crematoria XT-81 - Ruimte en leefomgeving XT-82 - Grondexpl.(niet-bedr.terrein) XT-83 - Wonen en bouwen

TOTAAL LASTEN Taakvelden (BATEN) XT-01 - Bestuur XT-010 - Mutaties reserves XT-02 - Burgerzaken XT-03 – Beheer ov. gebouw/gronden XT-04 - Overhead XT-05 - Treasury XT-061 - OZB woningen XT-062 - OZB niet-woningen XT-064 - Belastingen overig XT-07 - Algem Uitk Gemeentefonds XT-08 - Overige baten en lasten XT-09 - Vennootschapsbelasting XT-11 - Crisisbeheers. en brandweer XT-12 - Openbare orde en veiligheid XT-21 - Verkeer en vervoer XT-22 - Parkeren XT-31 - Economische ontwikkeling XT-32 - Fysieke bedrijfsinfrastructuur XT-33 - Bedrijfsloket en -regelingen XT-34 - Economische promotie XT-41 - Openbaar basisonderwijs XT-42 - Onderwijshuisvesting XT-43 - Onderwijsbel & leerlingzaken XT-51 - Sportbeleid en -activering XT-52 - Sportaccommodaties XT-53 - Cultuurpres., prod.partic. XT-54 - Musea XT-55 - Cultureel erfgoed XT-56 - Media XT-57 - Openbaar groen en recreatie XT-61 - Samenkr/burgerparticipatie XT-62 - Toegang en eerstelijnsvoorz. XT-63 - Inkomensregelingen XT-64 - WSW en beschut werk XT-65 - Arbeidsparticipatie

2.521 611 339 33 2 36 34 1.401 2.764 3.754 1.253 118 1.047 8.670 1.912 123.765

3.011 835 339 33 2 51 35 1.401 2.864 3.754 1.868 118 1.252 8.716 3.951 128.475

2.642 652 346 32 2 36 36 1.422 2.754 3.871 1.065 118 873 7.504 1.727 123.227

2.696 666 353 32 2 36 37 1.442 2.750 3.928 1.059 130 786 2.956 1.720 116.462

2.748 680 359 32 2 36 38 1.456 2.742 3.987 1.053 129 779 1.381 1.716 116.713

-3 -5.782 -540 -130 -603 -1.027 -4.700 -1.795 -245 -77.777 -278

-3 -1.301 -490 -130 -603 -1.077 -4.818 -1.840 -204 -79.623 -278

-3 -2.257 -590 -130 -603 -1.067 -4.933 -1.884 -204 -75.899 -278

-3 -1.605 -690 -128 -603 -1.053 -5.047 -1.927 -204 -78.044 -278

-19 -145

-19 -145

-19 -145

-19 -145

-19 -145

-13 -203

-13 -203

-13 -203

-13 -203

-13 -203

-3 -3.494 -540 -135 -603 -933 -4.700 -1.795 -245 -77.358 -278

491 224

15 1 100 615 205 46 2.039 4.711

-2.289 5 -94

-419

-1.359 -962

-39

-1.398 -962

-1.398 -962

-1.398 -962

-1.398 -962

-599

-39

-638

-624

-673

-673

-28 -96 -41

-28 -96 -41

-28 -96 -41

-28 -96 -41

-28 -96 -41

-11.998

-11.998

-11.740

-11.703

-11.678

24

XT-66 - Maatwerkvoorzien. (WMO) XT-671A - Huishoud. hulp (WMO) XT-671B - Begeleiding (WMO) XT-671D - Ov. maatwerkarr. (WMO) XT-672A - Jeugdhulp begeleiding XT-672B - Jeugdhulp behandeling XT-672D - Jeugdh. zonder verblijf ov. XT-673A - Pleegzorg XT-673B - Gezinsgericht XT-673C - Jeugdh. met verblijf overig XT-674B - Jeugdh. crisis/LTA/GGZ-vbl XT-674C - Gesloten plaatsing XT-681A - Beschermd wonen (WMO) XT-681B – Maatsch. en Vrouwenopv. XT-682A - Jeugdbescherming XT-682B - Jeugdreclassering XT-71 - Volksgezondheid XT-72 - Riolering XT-73 - Afval XT-74 - Milieubeheer XT-75 - Begraafplaats en crematoria XT-81 - Ruimte en leefomgeving XT-82 - Grondexpl.(niet-bedr.terrein) XT-83 - Wonen en bouwen

TOTAAL BATEN Resultaat

-140

-300

-20 -4.192 -4.999 -5 -61 -8.084 -417 -123.765 0

-30

-615

-73 -600 --4.193 518

-140

-140

-143

-147

-330

-330

-524

-524

-20 -4.192 -4.999 -620 -61

-4.189 -5.165 -5 -61

-4.190 -5.234 -5 -61

-4.188 -5.307 -5 -61

-8.158 -1.017 -127.958 518

-6.908 -266 -122.701 525

-2.384 -265 -115.937 525

-853 -264 -116.187 525

25

Bijgestelde begroting per programma Exploitatie (x € 1.000)

Bijgestelde Bijgestelde Bijgestelde Bijgestelde begroting begroting begroting begroting 2024 2025 2026 2027

Programma’s 01 - Bestuur & Burger 02 – Veiligheid 03 - Sociaal Domein 04 - Volksgezondheid 05 - Onderwijs & educatie 06 – Vervallen 07 - Verkeer, vervoer & waterstaat 08 - Sport, cultuur & recreatie 09 - Milieu & duurzaamheid 10 - Economie & toerisme 11 - Volkshuisvest, leefomgev, stedelijke vernieuwing 12 - Algemene Dekkingsmiddelen

TOTAAL LASTEN Programma’s 01 - Bestuur & Burger 02 – Veiligheid 03 - Sociaal Domein 04 - Volksgezondheid 05 - Onderwijs & educatie 06 – Vervallen 07 - Verkeer, vervoer & waterstaat 08 - Sport, cultuur & recreatie 09 – Milieu & duurzaamheid 10 - Economie & toerisme 11 – Volkshuisvest, leefomgev, stedelijke vernieuwing 12 - Algemene Dekkingsmiddelen

TOTAAL BATEN Resultaat

3.927 3.328 59.313 1.401 4.916

3.834 3.361 57.484 1.422 4.609

3.881 3.433 57.141 1.442 4.604

3.937 3.505 56.958 1.456 4.599

4.343 7.805 8.604 1.013 13.919 19.907 128.475

4.292 6.911 7.809 643 10.103 22.759 123.227

4.337 6.994 7.866 625 5.462 20.676 116.462

4.362 7.367 7.910 571 3.877 22.171 116.713

-543 -19 -12.510 -20 -2.360

-493 -19 -12.252

-593 -19 -12.411

-693 -19 -12.390

-2.360

-2.360

-2.360

-145 -762 -9.872 -216 -9.174 -92.336 -127.958 518

-145 -748 -9.420 -216 -7.174 -89.874 -122.701 525

-145 -797 -9.490 -216 -2.649 -87.256 -115.937 525

-145 -797 -9.561 -216 -1.117 -88.889 -116.187 525

26

E. VERLOOP ALGEMENE RESERVE Bedragen x € 1.000

Jaar Jaar Jaar Jaar 2024 2025 2026 2027 1-1-2024 1-1-2025 1-1-2026 1-1-2027

Algemene reserve vrij besteedbaar 1/1

€ 7.989

€ 5.816

€ 7.961

€ 6.705

€1

€ 926

€0

€0

€ 1.330 € -1.141

€ -189

Sluitend maken begroting 2024-2027 (nog vast te stellen) Reservering/Inzet inzake Ravijnjaar 2026 ev (nog vast te stellen) Bij: September circulaire 2023 algemene uitkering Af: Viering 80 jaar bevrijding Af: Implementatie Omgevingswet Af: Schutterspark Af: Taalrijke voorziening Brunssum Noord Af: inzake badhokjes Af: budget doorontwikkeling afd. ROV cnfrm Voorjaarsbrief 2021 Af: budget Parkstad route ivm stikstofproblematiek Af: Professionalisering OLT Af: Onttrekking overhevelingen 2023 Af: Parade 2027 Af: inhuur tbv binnenstedelijke transformatie Af: onttrekking 1e BeRap 2024 Algemene reserve vrij besteedbaar 31/12 Algemene reserve - weerstandsvermogen 1/1 - 31/12 Raming Algemene reserve - totaal per 31 dececember

€0 € 737 € -75 € -100 € -120 € -100 € -31

€ 568

€ -155

€ -75

€ 451

€ 1.489

€ -355 € -40 € -525 7.084 12.000 19.084

€ -80

€ -50 € -40 € -1.721

€ -518

€ -525

€ -40 € -525

5.816 12.000 17.816

7.961 12.000 19.961

6.705 12.000 18.705

27