Document · PDF

Raadsvoorstel 26 (bijlage) Meerjarenbegroting 2025 versie 1.1

Raadsvergadering 4 juni 2024, gemeente BrunssumBij agendapunt: Jaarstukken 2023 en de Programmabegroting 2025 e.v. van ISD BOL, gemeentebladnummer 2024/2617.555 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Organisatie,

Personeel,

Administratieve

Organisatie,

Financiën,

Informatievoorziening, Juridisch, Technologie en Huisvesting). Uiteraard zijn hier kosten aan verbonden. Een belangrijk deel van de bedrijfsvoeringskosten bestaat uit de salarislasten van alle functionarissen. De formatie van ISD BOL bestaat uit functionarissen: -

In uitvoerende functies,

In ondersteunende functies en

In indirecte functies.

(Hoofdstuk 2.1.2: tabel met het overzicht van functionarissen) Jaarlijks voert ISD BOL een formatiecalculatie uit. De formatiecalculatie geeft inzicht welke capaciteit in menskracht er nodig is voor de uitvoering van de taken waar ISD BOL voor staat. ISD BOL werkt met werkprocessen. Deze processen bevatten een aantal logisch opeenvolgende stappen, die elk een bepaalde tijdseenheid kosten. De formatiecalculatie geeft antwoord op de vragen: •

Hoeveel werkprocessen worden er afgehandeld?

•

Hoeveel tijd kosten de stappen in het proces? Hoeveel tijd is er dan mee gemoeid om te komen tot een volledige afhandeling van een bepaald proces?

•

Wat is de benodigde formatie voor deze werkzaamheden en wat is de huidige formatie?

•

Zijn er voldoende medewerkers beschikbaar om de vastgestelde taken uit te voeren?

De optelsom daarvan leidt tot de benodigde formatieomvang voor de afhandeling van processen en voor het uitvoeren van ondersteunende taken bij deze processen. Ongeacht de omvang van de werkzaamheden in de primaire processen zal de organisatie de SCOPAFIJTH-functies ook moeten verrichten. En deze moeten worden onderhouden en ontwikkeld. Wettelijke taken en regelingen zijn hier vaak de grondslag voor. Deze functionarissen zijn terug te vinden in de indirecte functies (Hoofdstuk 2.1.2: tabel met het overzicht van functionarissen). Zo zal de ontwikkeling op borging van veiligheid en privacy (AVG) ertoe leiden dat er steeds meer maatregelen genomen moeten worden waaruit blijkt dat de vereiste maatregelen genomen zijn door de organisatie (audits). De eisen worden steeds strenger en reiken steeds verder. De kanteling van archiefbeheer (waarbij de focus lag op het vormen van een dossier na afloop van een proces) naar informatiebeheer (waar het niet meer alleen gaat over archiveren, maar over het betrouwbaar en duurzaam bewaren van alle digitale overheidsinformatie met als doel dat die informatie vindbaar, beschikbaar, toegankelijk, leesbaar en bruikbaar is waar en wanneer dat nodig is) zorgt voor een steeds grotere druk op de inrichting van het informatiebeheer binnen ISD BOL.

Begroting ISD BOL 2025

Pagina 34 van 62

versie 1.1

De invoering van de rechtmatigheidsverantwoording brengt ook een extra belasting met zich mee. Met de invoering van deze wetgeving dient het Dagelijks Bestuur vanaf het boekjaar 2023 zelf een rechtmatigheidsverantwoording af te leggen, op te nemen in de jaarrekening. Hiermee legt het Dagelijks Bestuur zelfstandig verantwoording af over de naleving van geldende weten regelgeving. De accountscontrole ziet toe op de juistheid en volledigheid van de rechtmatigheidsverantwoording. Ook de steeds verdergaande digitalisering binnen de overheid zal ertoe leiden dat ISD BOL wordt geconfronteerd met toenemende kosten. Dit alles betekent dat de totale som aan bedrijfsvoeringskosten en salarislasten dan ook niet in gelijke verhouding zal afnemen als de teruggang of toename in werkzaamheden in de primaire processen en ondersteunde taken bij ISD BOL.

Begroting ISD BOL 2025

Pagina 35 van 62

versie 1.1

Deel 2

Financiële begroting

Begroting ISD BOL 2025

Deel 2 Financiële begroting

Pagina 36 van 62

versie 1.1

2.1 Meerjarig overzicht van baten en lasten Het meerjarig overzicht van baten en lasten in de begroting geeft een overzicht van alle inkomsten (baten) en uitgaven (lasten) voor de jaren 2025 tot en met 2028.

2.1.1 Cumulatief overzicht Onderstaand is het cumulatief overzicht weergegeven per programma. De verplichte onderdelen op grond van het BBV zijn tevens opgenomen. Het gaat hierbij om de algemene dekkingsmiddelen, gerealiseerde kosten overhead, onvoorzien, vennootschapsbelasting en de toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. Cumulatief overzic ht bedragen in Euro

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Bevorderen uitstroom Beperken instroom Maatschappelijke participatie Bedrijfsvoering

1.162.380 32.989.437 3.016.961 88.416

1.162.241 32.678.736 3.009.916 86.257

1.162.241 32.361.921 3.009.916 84.108

1.162.241 32.062.706 3.009.916 81.969

Subtotaal programma's

37.257.193

36.937.150

36.618.186

36.316.833

5.082.086

5.151.824

5.223.801

5.298.086

25.000

42.364.279

42.113.974

41.866.987

41.639.919

42.364.279

42.113.974

41.866.987

41.639.919

Algemene dekkingsmiddelen Gerealiseerde kosten Overhead Onvoorzien Vennootschapsbelasting Gerealis eerde totale las ten Toevoeging/onttrekking aan reserves Gerealis eerd res ultaat las ten

Het programma Bedrijfsvoering is in bovenstaande tabel dus over meerdere regels uitgesplitst. Binnen het programma Bedrijfsvoering zitten enkel de kosten voor de accountant en de kosten van treasury (bankkosten en rente lang vreemd vermogen). De overige kosten van bedrijfsvoering zijn opgenomen bij ‘gerealiseerde kosten Overhead’ en ‘onvoorzien’. In bijlage B “begrote baten en lasten per gemeente” zijn de kerntaken uitgesplitst naar de deelnemende gemeenten.

Begroting ISD BOL 2025

Pagina 37 van 62

versie 1.1

2.1.2 Toerekening salarissen naar de kerntaken Sinds de vernieuwing van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) in 2017 zijn we verplicht om salarissen zoveel mogelijk direct toe te rekenen aan de desbetreffende beleidsvelden. In dit hoofdstuk wordt een toelichting gegeven op het toegerekende bedrag per beleidsveld dat in de hierop volgende hoofdstukken steeds in de financiële tabel is weergegeven. Systematiek van toerekening De totale som van salarissen van ISD BOL wordt toegerekend aan alle vier de beleidsvelden. Bij de toerekening worden verschillende verdeelsleutels gebruikt. De overhead (salarissen indirecte functies) komen op het beleidsveld Bedrijfsvoering. De urenverantwoording uit het W-deel (W/P consulent, gedeelte diagnoseconsulent, gedeelte medewerker backoffice en gedeelte administratieve ondersteuning) gaat rechtstreeks naar het beleidsterrein bevorderen uitstroom. De resterende salarislasten worden verdeeld over de beleidsterreinen bevorderen uitstroom (excl. w-deel), beperken instroom en maatschappelijke participatie naar verhouding van de totale uitgaven op dat beleidsterrein. Onderstaand is in tabelvorm te zien hoe de salarislasten toegerekend worden. Kostensoort

Toelichting Toerekening aan Verdeelsleutel Functies consulent Naar rato van de hoogte (rechtmatigheid en Salarislasten Producten BUIG en van de directe lasten gedeeltelijk diagnose), uitvoerende maatschappelijke producten BUIG, Ioaw en financieel administratief functies participatie maatschappelijke mdw. en sociaal participatie rechercheur Functies consulent (diagnose (gedeeltelijk) en zorg), mdw, Product Werkdeel (reSalarislasten administratieve ontzorging integratie) uitvoerende Urenverantwoording (gedeeltelijk) en mdw. functies administratieve ondersteuning (gedeeltelijk) Functies mdw. administratieve ontzorging Naar rato van de hoogte (gedeeltelijk), mdw. post & Kinderopvang, BUIG, van de directe lasten Salarislasten archief, mdw. verhaal & Bbz declarabel en producten kinderopvang, ondersteunende terugvordering, mdw. maatschappelijke BUIG, Bbz declarabel en functies bezwaar & beroep en participatie maatschappelijke coördinator financiële participatie taken Functies directeur, directiesecretaresse, Salarislasten projectleiders, indirecte functies afdelingshoofd bedrijfsvoering en business intelligence, controller enz.

Begroting ISD BOL 2025

Beleidsveld bedrijfsvoering

Pagina 38 van 62

100%

versie 1.1

Raming salarissen In de primitieve begroting 2024 is een totale salarislast van € 6.117.106 opgenomen. Het geraamde salarisbedrag vanaf 2025 bedraagt € 6.685.171 Dit is een verhoging van € 568.065. Onderstaand volgt een toelichting op de mutaties: -

Naar aanleiding van de nieuwe CAO Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties (CAO SGO) stijgen de salarissen met 4,75% per 1 januari 2024 en per 1 oktober 2024 met 1,25%. De extra kosten hiervan zijn in 2025 voor ISD BOL € 278.525.

Vooruitlopend op aanstaande wijzigingen in de waardering van een aantal functies door de HR 21-herijking is hier in de raming van 2025 rekening mee gehouden. De kosten hiervan zijn in 2025 € 224.874.

In de raming van 2025 is het verlofsparen opgenomen. De kosten bedraagt € 90.255.

De salariskosten van 1 werkcoach zijn in de primitieve begroting 2024 bijgeraamd voor € 46.000 als ook de baat voor de detacheringsvoering. Deze salariskosten zijn in 2025 afgeraamd.

Daarnaast zijn er nog enkele kleine wijzigingen van de salarissen van € 20.411.

Toegerekend bedrag salarissen per beleidsveld In de volgende tabel is weergegeven hoe de totale salarislasten verdeeld zijn over de vier beleidsvelden. Deze verdeling is exclusief de urenverantwoording uit het W-deel, deze gaan namelijk rechtstreeks naar het beleidsterrein Bevorderen uitstroom. Ter volledigheid zijn deze wel in de regel onder de tabel opgenomen. ISD BOL salariskosten bedrijfsvoering salariskosten bevorderen uitstroom salariskosten beperken instroom salariskosten maatschappelijke participatie totaal k os ten -Reeds toegewezen in W-deel Totale s alaris k os ten

werkelijk 2023 2.331.015 14.184 2.778.549 256.537 5.380.284 418.216

raming 2024 2.240.893 16.778 2.938.997 294.358 5.491.026 626.080

raming 2025 2.563.916 15.839 3.310.515 302.754 6.193.024 492.147

raming 2026 2.563.916 15.839 3.310.515 302.754 6.193.024 492.147

raming 2027 2.563.916 15.839 3.310.515 302.754 6.193.024 492.147

raming 2028 2.563.916 15.839 3.310.515 302.754 6.193.024 492.147

5.798.501

6.117.106

6.685.171

In de onderstaande tabellen zijn de totale salariskosten verdeeld over de 2 gemeenten.

Begroting ISD BOL 2025

Pagina 39 van 62

versie 1.1

Bruns s um salariskosten bedrijfsvoering salariskosten bevorderen uitstroom salariskosten beperken instroom salariskosten maatschappelijke participatie totaal k os ten - Reeds toegewezen in W-deel - administratieve ontzorging BB - detachering voormalig werkcoach Totale s alaris k os ten

Landgraaf salariskosten bedrijfsvoering salariskosten bevorderen uitstroom salariskosten beperken instroom salariskosten maatschappelijke participatie totaal k os ten -Reeds toegewezen in W-deel - detachering voormalig werkcoach - MOBL detachering voormalig werkcoach Totale s alaris k os ten

Begroting ISD BOL 2025

werkelijk 2023 966.412 5.880 1.151.955 106.357 2.230.604 173.388 34.025 9.030

raming 2024 910.317 6.816 1.193.908 119.577 2.230.618 274.138 0 0

raming 2025 1.061.327 6.557 1.370.379 125.324 2.563.587 188.922 35.756 0

raming 2026 1.061.327 6.557 1.370.379 125.324 2.563.587 188.922 35.756 0

raming 2027 1.061.327 6.557 1.370.379 125.324 2.563.587 188.922 35.756 0

raming 2028 1.061.327 6.557 1.370.379 125.324 2.563.587 188.922 35.756 0

2.447.047

2.504.756

2.788.265

werkelijk 2023 1.364.603 8.303 1.626.595 150.179 3.149.680 244.829 54.767 35.000

raming 2024 1.330.575 9.962 1.745.089 174.781 3.260.408 351.942 0 0

raming 2025 1.502.589 9.283 1.940.135 177.430 3.629.437 267.469 0 0

raming 2026 1.502.589 9.283 1.940.135 177.430 3.629.437 267.469 0 0

raming 2027 1.502.589 9.283 1.940.135 177.430 3.629.437 267.469 0 0

raming 2028 1.502.589 9.283 1.940.135 177.430 3.629.437 267.469 0 0

3.484.276

3.612.350

3.896.906

Pagina 40 van 62

versie 1.1

2.1.3 Kerntaak: bevorderen uitstroom Dit programma omvat alles wat samenhangt met de bevordering dat iedereen meedoet naar vermogen, bij voorkeur door betaald werk. Daar waar dat niet mogelijk is, wordt ingezet op professionele diagnose waarmee de cliënten een passend (vervolg)traject wordt aangeboden. In onderstaande tabellen zijn de geraamd baten en lasten weergegeven.

bevorderen uitstroom Begroting 2025 en meerjarenraming 2026- 2028 oms c hrijving bedragen in Euro

raming 2025

las ten raming 2026

raming 2027

raming 2028

Participatiewet re-integratiedeel Bruns s um re-integratie Administratieve ontzorging BB Salarissen en sociale lasten Detachering voormalig werkcoach

304.491 35.756 188.922 0

Landgraaf re-integratie Salarissen en sociale lasten Detachering voormalig werkcoach MOBL detachering voormalig werkcoach

207.902 267.469 0 0

Bruns s um Kinderopvang re-integratie Kinderopvang sociaal medische indicatie Salarissen en sociale lasten

72.557 6.000 60.000 6.557

72.499 6.000 60.000 6.499

Landgraaf Kinderopvang re-integratie Kinderopvang sociaal medische indicatie Salarissen en sociale lasten

85.283 6.000 70.000 9.283

85.202 6.000 70.000 9.202

1.162.380

1.162.241

Kinderopvang

totaal

Begroting ISD BOL 2025

Pagina 41 van 62

versie 1.1

bevorderen uitstroom baten

Begroting 2025 en meerjarenraming 2026- 2028 raming 2025

raming 2026

raming 2027

raming 2028

Bruns s um Bijdrage gemeente programmakosten Administratieve ontzorging BB Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten Bijdrage detachering voormalig werkcoach

529.169 304.491 35.756 188.922 0

Landgraaf Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten Bijdrage detachering voormalig werkcoach MOBL detachering voormalig werkcoach

475.371 207.902 267.469 0 0

Bruns s um Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

72.557 66.000 6.557

72.499 66.000 6.499

Landgraaf Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

85.283 76.000 9.283

85.202 76.000 9.202

totaal

1.162.380

1.162.241

s aldo

oms c hrijving bedragen in Euro

Participatiewet re-integratiedeel

Kinderopvang

Begroting ISD BOL 2025

Pagina 42 van 62

versie 1.1

2.1.4 Kerntaak: beperken instroom Dit programma omvat alle uitkeringen aan bijstandsgerechtigden. Daarbij is het streven dat alleen die mensen een beroep op een uitkering kunnen doen die ook daadwerkelijk deze ondersteuning nodig hebben (tegenhouden aan de poort). Handhaving van wetten en regels en het intensief bestrijden van fraude is hierbij een belangrijk speerpunt. Daarbij wordt de menselijke maat niet vergeten. In onderstaande tabellen zijn de geraamd baten en lasten weergegeven.

beperken van de instroom Begroting 2025 en meerjarenraming 2026- 2028 oms c hrijving bedragen in Euro

raming 2025

las ten raming 2026

raming 2027

raming 2028

Bruns s um 14.022.136 Bbz gevestigd kapitaalverstrekking rentedragend 0 Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskosten 6.000 Bbz uitbestede apparaatskosten 26.000 Bbz gevestigd uitk. levensond. om niet 20.000 Bbz gevestigd uitk. levensond. renteloos 8.000 Bbz starters uitk. levensond. om niet 27.000 Bbz starters uitk. levensond. renteloos 1.000 Periodieke uitkeringen PW 11.387.757 Periodieke uitkeringen IOAW 290.000 Periodieke uitkeringen IOAZ 136.000 Loonkostensubsidie 750.000 Salarissen en sociale lasten 1.370.379

14.024.668 0

6.000 26.000

20.000 8.000 27.000 1.000 11.387.757 290.000 136.000 750.000 1.372.911

Landgraaf 18.917.300 Bbz gevestigd kapitaalverstrekking rentedragend 11.000 Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskosten 9.000 Bbz uitbestede apparaatskosten 34.000 Bbz gevestigd uitk. levensond. om niet 2.000 Bbz gevestigd uitk. levensond. renteloos 3.000 Bbz starters uitk. levensond. om niet 24.000 Bbz starters uitk. levensond. renteloos 7.000 Periodieke uitkeringen PW 15.647.165 Periodieke uitkeringen IOAW 510.000 Periodieke uitkeringen IOAZ 55.000 Loonkostensubsidie 675.000 Salarissen en sociale lasten 1.940.135

18.604.068 11.000

18.287.253 11.000

17.988.038 11.000

9.000 34.000

2.000 3.000 24.000 7.000 15.330.349 510.000 55.000 675.000 1.943.719

2.000 3.000 24.000 7.000 15.013.534 510.000 55.000 675.000 1.943.719

2.000 3.000 24.000 7.000 14.714.319 510.000 55.000 675.000 1.943.719

50.000

32.989.437

32.678.736

32.361.921

32.062.706

BUIG inkomensdeel

Overig Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid

totaal

Begroting ISD BOL 2025

Pagina 43 van 62

versie 1.1

beperken van de instroom Begroting 2025 en meerjarenraming 2026- 2028 oms c hrijving

baten raming 2025

raming 2026

raming 2027

raming 2028

14.022.136 5.000

14.024.668 5.000

-5.000 26.000

6.000 143.000 12.195.366 281.391 1.370.379

6.000 143.000 12.195.366 281.391 1.372.911

18.917.300 12.000

18.604.068 12.000

18.287.253 12.000

17.988.038 12.000

-1.000 34.000

9.000 177.000 15.151.228 1.594.937 1.940.135

9.000 177.000 15.151.228 1.278.121 1.943.719

9.000 177.000 15.151.228 961.306 1.943.719

9.000 177.000 15.151.228 662.091 1.943.719

50.000 20.697 29.303

totaal

32.989.437

32.678.736

32.361.921

32.062.706

s aldo

bedragen in Euro

BUIG inkomensdeel Bruns s um Debiteurenontvangsten Bbz Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten Bijdrage gemeente Bbz uitbestede apparaatskosten Bijdrage gemeente rijksvergoeding uitbestede onderzoekskosten Debiteurenontvangsten Pw Bijdrage gemeente rijksvergoeding programmakosten Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

Landgraaf Debiteurenontvangsten Bbz Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten Bijdrage gemeente Bbz uitbestede apparaatskosten Bijdrage gemeente rijksvergoeding uitbestede onderzoekskosten Debiteurenontvangsten Pw Bijdrage gemeente rijksvergoeding programmakosten Bijdrage gemeente eigen aandeel programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

Overig Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid B Overig-onderzoekskosten rechtmatigheid L

Begroting ISD BOL 2025

Pagina 44 van 62

versie 1.1

2.1.5 Kerntaak: maatschappelijke participatie Dit programma omvat het minimabeleid en de bijzondere bijstand dat als instrument wordt ingezet om financiële belemmeringen weg te nemen die bestaan voor participatie in de samenleving. Dit laatste wordt nagestreefd omdat dit mensen perspectief geeft en bijdraagt aan het functioneren en de kwaliteit van de stad/wijk. In onderstaande tabellen zijn de geraamde baten en lasten weergegeven.

Begroting ISD BOL 2025

Pagina 45 van 62

versie 1.1

maatschappelijke participatie Begroting 2025 en meerjarenraming 2026- 2028 oms c hrijving bedragen in Euro

las ten

raming 2025

raming 2026

raming 2027

raming 2028

Bruns s um Medische keuringen Directe levensbehoeften (a) Voorzieningen voor het huishouden (b) Kosten inrichting/huisraad (c) Inrichtingskosten statushouders (c) Overige voorzieningen voor wonen (c) Peuteropvang (d) Overige voorzieningen voor opvang (d) Vervoerskosten en overige kosten maatschappelijke zorg (e) Rechtsbijstand (f) Overige kosten financiële transacties (f) Medische dienstverlening (h) Individuele inkomenstoeslag (k) Maatschappelijke participatie (j) Bewindvoering (e) Budgetbeheer (e) VGZ-bijdrage (m) Overige bijzondere bijstand (g), (i), (l) Salarissen en sociale lasten

1.252.324 1.000 33.000 4.000 34.000 2.000 26.000 3.000 4.000 12.000

1.249.850 1.000 33.000 4.000 34.000 2.000 26.000 3.000 4.000 12.000

29.000 4.000 3.000 192.000 160.000 520.000 2.000 81.000 17.000 125.324

29.000 4.000 3.000 192.000 160.000 520.000 2.000 81.000 17.000 122.850

Landgraaf Medische keuringen Directe levensbehoeften (a) Voorzieningen voor het huishouden (b) Kosten inrichting/huisraad (c) Inrichtingskosten statushouders (c) Overige voorzieningen voor wonen (c) Peuteropvang (d) Overige voorzieningen voor opvang (d)

1.763.569 1.000 30.000 2.000 20.000 0 33.000 1.000 0

1.760.066 1.000 30.000 2.000 20.000 0 33.000 1.000 0

Vervoerskosten en overige kosten maatschappelijke zorg (e) Rechtsbijstand (f) Overige kosten financiële transacties (f) Medische dienstverlening (h) Individuele inkomenstoeslag (k) Maatschappelijke participatie (j) Bewindvoering (e) Budgetbeheer (e) VGZ-bijdrage (m) Overige bijzondere bijstand (g), (i), (l) Salarissen en sociale lasten

11.000

45.000 3.000 5.000 270.000 190.000 850.000 7.000 97.139 21.000 177.430

45.000 3.000 5.000 270.000 190.000 850.000 7.000 97.139 21.000 173.927

0 1.068

0 0

3.016.961

3.009.916

Bijzondere bijstand

Overige kosten Minima-effectrapportage Klanttevredenheidsonderzoek (Landgraaf)

totaal

Begroting ISD BOL 2025

Pagina 46 van 62

versie 1.1

maatschappelijke participatie Begroting 2025 en meerjarenraming 2026- 2028 oms c hrijving

baten raming 2025

raming 2026

raming 2027

raming 2028

Bruns s um Debiteurenontvangsten Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

1.252.324 41.000 1.086.000 125.324

1.249.850 41.000 1.086.000 122.850

Landgraaf Debiteurenontvangsten Bijdrage gemeente programmakosten Bijdrage gemeente salarissen en sociale lasten

1.763.569 43.000 1.543.139 177.430

1.760.066 43.000 1.543.139 173.927

1.068

totaal

3.016.961

3.009.916

s aldo

bedragen in Euro

Bijzondere bijstand

Overige kosten Bijdrage minima-effectrapportage Bijdrage klanttevredenheidsonderzoek (Landgraaf)

Begroting ISD BOL 2025

Pagina 47 van 62

versie 1.1

2.1.6 Bedrijfsvoeringskosten Dit programma omvat alle lasten en baten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. Het zijn de bedrijfsvoeringskosten die niet direct aan een kerntaak kunnen worden toegerekend. In onderstaande tabellen zijn de geraamde baten en lasten weergegeven.

bedrijfsvoering Begroting 2025 en meerjarenraming 2026- 2028 oms c hrijving bedragen in Euro

las ten

raming 2025

raming 2026

raming 2027

raming 2028

2.563.916

Overige personeelskosten

239.440

244.047

248.796

253.692

Inhuur en uitzendkrachten

131.898

135.987

140.203

144.549

Huisvestings- en kantoorkosten

786.784

806.316

826.531

847.449

1.164.582

1.200.684

1.237.905

1.276.280

Representatie

7.500

7.733

7.972

8.219

Communicatie en promotiekosten

10.000

10.310

10.630

10.959

Vakliteratuur

60.902

62.790

64.736

66.743

Accountantskosten

42.864

Advieskosten

68.509

70.633

72.823

75.080

Algemene kosten

48.556

49.410

50.291

51.199

Treasury

45.552

43.392

41.243

39.105

Overige baten en lasten

25.000

5.195.502

5.263.081

5.332.908

5.405.055

bedrijfsvoering Salariskosten

Automatisering

totaal

Begroting ISD BOL 2025

Pagina 48 van 62

versie 1.1

bedrijfsvoering Begroting 2025 en meerjarenraming 2026- 2028 oms c hrijving bedragen in Euro

baten raming 2025

raming 2026

raming 2027

raming 2028

bedrijfsvoering Salarisbaten

50.055

Huisvestings- en kantoorkosten

76.375

73.885

71.394

68.904

Algemene k os ten bijdrage van gemeente Brunssum bijdrage van gemeente Landgraaf

20.000 8.279 11.721

Treasury

34.867

32.377

29.886

27.396

Overige baten en las ten bijdrage van gemeente Brunssum bijdrage van gemeente Landgraaf

5.014.205 2.063.057 2.951.148

5.086.765 2.092.703 2.994.061

5.161.573 2.123.269 3.038.305

5.238.701 2.154.782 3.083.920

totaal

5.195.502

5.263.081

5.332.908

5.405.055

s aldo

Begroting ISD BOL 2025

Pagina 49 van 62

versie 1.1

2.2 Overzicht van baten en lasten per taakveld Op grond van het BBV wordt onderstaand een overzicht gegeven van alle gerealiseerde baten en lasten, maar nu onderverdeeld in de voorgeschreven taakvelden. Taak veld bedragen in Euro

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

0.1 Bestuur 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.8 Overige baten en lasten 6.3 Inkomensregelingen 6.5 Arbeidsparticipatie

42.864 5.082.086 45.552 25.000 36.006.398 1.162.380

42.864 5.151.824 43.392 25.000 35.688.652 1.162.241

42.864 5.223.801 41.243 25.000 35.371.837 1.162.241

42.864 5.298.086 39.105 25.000 35.072.622 1.162.241

Totale las ten per taak veld

42.364.279

42.113.974

41.866.987

41.639.919

2.2.1 Overzicht incidentele baten en lasten In deze meerjarenraming zijn geen incidentele baten en lasten opgenomen. Van incidentele baten en lasten is sprake wanneer de looptijd in beginsel niet langer dan 3 achtereenvolgende jaren is. Bij ISD BOL zijn dit enkel de projecten binnen het programma Projecten die hieronder vallen. In de 2e BERAP worden deze middels een begrotingswijziging incidenteel geraamd.

Begroting ISD BOL 2025

Pagina 50 van 62

versie 1.1

2.3 Geprognosticeerde balans In dit hoofdstuk is de geprognosticeerde balans opgenomen. In de eerste kolom cijfers zijn de balansstanden opgenomen zoals die in de jaarrekening 2023 zijn opgenomen. Daarnaast zijn de geprognosticeerde balansstanden per einde boekjaar opgenomen. balans per 31 december Rek ening 2023

Ac tiva

Begroting 2024

Meerjarenr. 2025

Meerjarenr. 2026

Meerjarenr. 2027

Meerjarenr. 2028

V as te Ac tiva Materiële vas te ac tiva - investeringen met een economisch nut

622.627 622.627

581.119 581.119

539.611 539.611

498.103 498.103

456.595 456.595

415.087 415.087

Totaal vaste activa

622.627

581.119

539.611

498.103

456.595

415.087

8.008.791 3.289.864 4.718.927

5.148.479 1.208.219 3.940.261

5.435.343 1.429.112 4.006.231

5.781.811 1.580.090 4.201.720

5.788.511 1.782.791 4.005.720

6.032.587 1.858.015 4.174.572

Liquide middelen -kassaldi -banksaldi

11.985 2 11.984

11.549 2 11.547

12.382 2 12.380

13.270 2 13.268

14.649 2 14.647

12.767 2 12.765

Overlopende Ac tiva - overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

744.535 744.535

1.295.121 1.295.121

1.236.100 1.236.100

1.090.889 1.090.889

1.230.382 1.230.382

1.119.405 1.119.405

Totaal vlottende activa

8.765.311

6.455.149

6.683.826

6.885.970

7.033.542

7.164.759

9.387.938

7.036.268

7.223.437

7.384.073

7.490.137

7.579.846

Rek ening 2023

Begroting 2024

Meerjarenr. 2025

Meerjarenr. 2026

Meerjarenr. 2027

Meerjarenr. 2028

V lottende Ac tiva Uitzettingen met een rentetypis c he looptijd < 1 jaar - vorderingen op openbare lichamen - rijksschatkist met een rentetypische looptijd <1 jaar - overige vorderingen

Totaal generaal

balans per 31 december Pas s iva V as te Pas s iva Eigen vermogen

V as te s c hulden met looptijd van 1 jr of langer - onderhandse lening van een openbaar lichaam

622.627 622.627

581.119 581.119

539.611 539.611

498.103 498.103

456.595 456.595

415.087 415.087

Totaal vaste passiva

622.627

581.119

539.611

498.103

456.595

415.087

N etto vlottende s c hulden met een rentetypis c he looptijd > 1 jaar - overige schulden

4.204.045 4.204.045

3.788.062 3.788.062

3.782.196 3.782.196

3.726.326 3.726.326

3.838.828 3.838.828

3.867.891 3.867.891

Overlopende Pas s iva - overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

4.561.266 4.561.266

2.667.087 2.667.087

2.901.630 2.901.630

3.159.644 3.159.644

3.194.715 3.194.715

3.296.868 3.296.868

V lottende Pas s iva

Totaal vlottende passiva Totaal generaal

Begroting ISD BOL 2025

8.765.311

6.455.149

6.683.826

6.885.970

7.033.542

7.164.760

9.387.938

7.036.268

7.223.436

7.384.073

7.490.137

7.579.847

Pagina 51 van 62

versie 1.1

Deel 3 Bijlagen

Deel 3

Bijlagen

Begroting ISD BOL 2025

Pagina 52 van 62

versie 1.1

A. Verdeling kosten Voor de verdeling van de kosten vanaf 2025 van ISD BOL over de 2 gemeenten worden verschillende rekenmethoden gebruikt. Ten eerste zijn er kosten die direct aan een gemeente zijn toe te wijzen. Deze worden niet verdeeld. Ten tweede zijn er indirecte kosten. Deze worden met een verdeelsleutel verdeeld. Onderstaand een toelichting hierop. Direct toe te wijzen kosten Conform artikel 22 lid 3 van de GR worden bij direct aan de gemeente toe te wijzen kosten niet de verdeelsleutel toegepast. De direct toe te rekenen kosten zijn: -

kosten Burgerhoes worden volledig aan de gemeente Landgraaf doorberekend;

kapitaallasten van de renovatie hoogbouw Brunssum komen volledig ten laste van de gemeente Brunssum;

toerekeningen aan het w-deel;

kosten bezwaar en beroep.

Indirecte kosten middels de verdeelsleutel De indirect aan een gemeente toe te rekenen kosten betreffen die kosten, die niet rechtstreeks ten behoeve van een gemeente zijn gemaakt en die derhalve slechts via een verdeelsleutel zijn toe te rekenen aan de betreffende gemeenten. Het betreft hier beheerskosten zoals organisatielasten, huisvestingslasten, etc.. De salarislasten zijn hierbij uitgezonderd, deze worden verdeeld met een meervoudige beoordeling die toegelicht is in hoofdstuk 2.1.2. Voor de Begroting 2025 en volgende jaren is de toegepaste verdeelsleutel de verhouding van de cliëntaantallen per 31-12-2023 (T-2). gemeente

cliënten

31- 12- 2023 B

647

41,39%

916

58,61%

totaal

1.563

100%

Begroting ISD BOL 2025

Pagina 53 van 62

versie 1.1

B. Gerealiseerde baten en lasten per gemeente

Begroting ISD BOL 2025

Pagina 54 van 62

versie 1.1

totaalove rzicht bate n e n laste n Brunssum bedragen in Euro beleids veld

2025 Bruns s um lasten baten

2026 Bruns s um lasten baten

2027 Bruns s um lasten baten

2028 Bruns s um lasten baten

bevorderen uits troom

Werkdeel PW lasten

- uitgaven trajecten - administratieve ontzorging BB - uitgaven urenverantwoording

304.491 35.756 188.922

baten

- bijdrage gemeente - administratieve ontzorging BB - bijdrage salarissen en sociale lasten

Wet kinderopvang lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

304.491 35.756 188.922

66.000 6.557

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal bevorderen uits troom

304.491 35.756 188.922

66.000 6.499

66.000 6.557

601.726

304.491 35.756 188.922

601.726

304.491 35.756 188.922

66.000 6.499

601.668

304.491 35.756 188.922

601.668

304.491 35.756 188.922

66.000 6.499

601.668

66.000 6.499

601.668

beperk en ins troom

Gebundelde uitkering lasten

- uitkeringen Bbz - Bbz gevestigd uitbestede onderzoekskst - Bbz uitbestede apparaatskosten - periodieke uitkeringen PW - periodieke uitkeringen IOAW - periodieke uitkeringen IOAZ - loonkostensubsidie - salarissen en sociale lasten

56.000 6.000 26.000 11.387.757 290.000 136.000 750.000 1.370.379

baten

- debiteurenopbrengsten - bijdrage uitbestede onderzoekskosten - eigen aandeel programmakosten Bbz - Bbz uitbestede apparaatskosten - rijksvergoeding programmakosten - eigen aandeel programmakosten - bijdrage salarissen en sociale lasten

Overige lasten onderzoek rechtmatigheid - uitgaven

148.000 -5.000 26.000 6.000 12.195.366 281.391 1.370.379

20.697

baten

-bijdrage gemeente

totaal beperk en ins troom

56.000 6.000 26.000 11.387.757 290.000 136.000 750.000 1.372.911

148.000 -5.000 26.000 6.000 12.195.366 281.391 1.372.911

20.697

14.042.834

56.000 6.000 26.000 11.387.757 290.000 136.000 750.000 1.372.911

14.042.834

148.000 -5.000 26.000 6.000 12.195.366 281.391 1.372.911

20.697

14.045.365

56.000 6.000 26.000 11.387.757 290.000 136.000 750.000 1.372.911

14.045.365

148.000 -5.000 26.000 6.000 12.195.366 281.391 1.372.911

20.697

14.045.365

20.697

14.045.365

maats c happelijk e partic ipatie

Bijzondere bijstand lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

1.127.000 125.324

baten

- debiteurenopbrengsten - bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

41.000 1.086.000 125.324

Overig

- minima-effectrapportage - klanttevredenheidonderzoek

0 534

baten

- bijdrage gemeente

totaal maats c happelijk e partic ipatie

1.127.000 122.850

41.000 1.086.000 122.850

0 0

534

1.252.858

1.127.000 122.850

1.252.858

1.127.000 122.850

41.000 1.086.000 122.850

0 0

1.249.850

41.000 1.086.000 122.850

1.249.850

bedrijfs voering

lasten

- bedrijfsvoering - algemene kosten (bezwaar en beroep) - salarissen en sociale lasten

1.001.730 8.279 1.061.327

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal bedrijfs voering

1.031.377 8.279 1.061.327

1.010.009 1.061.327

2.071.336

1.061.942 8.279 1.061.327

1.039.656 1.061.327

2.100.982

1.093.455 8.279 1.061.327

1.070.221 1.061.327

2.131.548

1.101.734 1.061.327

2.163.061

totaal

lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

15.180.488 2.788.265

baten

- budget Rijk - bijdrage gemeente - debiteurenopbrengsten - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal generaal

15.209.601 2.788.265

12.195.366 2.796.122 189.000 2.788.265

17.968.753

15.240.166 2.788.265

12.195.366 2.825.235 189.000 2.788.265

17.997.866

15.271.679 2.788.265

12.195.366 2.855.800 189.000 2.788.265

18.028.431

*De debiteurenontvangsten worden niet bij ISD BOL verantwoord.

Begroting ISD BOL 2025

Pagina 55 van 62

versie 1.1

12.195.366 2.887.313 189.000 2.788.265

18.059.944

totaalove rzicht bate n e n laste n Landgraaf bedragen in Euro beleids veld

2025 Landgraaf lasten baten

2026 Landgraaf lasten baten

2027 Landgraaf lasten baten

2028 Landgraaf lasten baten

bevorderen uits troom

Werkdeel PW lasten

- uitgaven trajecten - uitgaven urenverantwoording

207.902 267.469

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

Wet kinderopvang lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

207.902 267.469

76.000 9.283

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal bevorderen uits troom

207.902 267.469

76.000 9.202

76.000 9.283

560.654

207.902 267.469

560.654

207.902 267.469

76.000 9.202

560.573

207.902 267.469

560.573

207.902 267.469

76.000 9.202

560.573

76.000 9.202

560.573

beperk en ins troom

Gebundelde uitkering lasten

47.000 9.000 34.000 15.647.165 510.000 55.000 675.000 1.940.135

baten

Overige lasten onderzoek rechtmatigheid - uitgaven

189.000 -1.000 34.000 9.000 15.151.228 1.594.937 1.940.135

29.303

baten

-bijdrage gemeente

totaal beperk en ins troom

47.000 9.000 34.000 15.330.349 510.000 55.000 675.000 1.943.719

189.000 -1.000 34.000 9.000 15.151.228 1.278.121 1.943.719

29.303

18.946.603

47.000 9.000 34.000 15.013.534 510.000 55.000 675.000 1.943.719

18.946.603

189.000 -1.000 34.000 9.000 15.151.228 961.306 1.943.719

29.303

18.633.371

47.000 9.000 34.000 14.714.319 510.000 55.000 675.000 1.943.719

18.633.371

189.000 -1.000 34.000 9.000 15.151.228 662.091 1.943.719

29.303

18.316.556

29.303

18.017.341

maats c happelijk e partic ipatie

Bijzondere bijstand lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

1.586.139 177.430

baten

- debiteurenopbrengsten - bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

43.000 1.543.139 177.430

Overig

- minima-effectrapportage - klanttevredenheidsonderzoek

0 534

baten

- bijdrage gemeente

totaal maats c happelijk e partic ipatie

1.586.139 173.927

43.000 1.543.139 173.927

0 0

534

1.764.103

1.586.139 173.927

1.764.103

1.586.139 173.927

43.000 1.543.139 173.927

0 0

1.760.066

43.000 1.543.139 173.927

1.760.066

bedrijfs voering

lasten

- bedrijfsvoering - algemene kosten (bezwaar en beroep) - salarissen en sociale lasten

1.448.559 11.721 1.502.589

baten

- bijdrage gemeente - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal bedrijfs voering

1.491.472 11.721 1.502.589

1.460.280 1.502.589

2.962.869

1.535.716 11.721 1.502.589

1.503.193 1.502.589

3.005.783

1.581.331 11.721 1.502.589

1.547.437 1.502.589

3.050.026

1.593.052 1.502.589

3.095.641

totaal

lasten

- uitgaven - salarissen en sociale lasten

20.337.323 3.896.906

baten

- budget Rijk - bijdrage gemeente - debiteurenopbrengsten - bijdrage salarissen en sociale lasten

totaal generaal

20.062.886 3.896.906

15.151.228 4.954.095 232.000 3.896.906

24.234.229

19.790.315 3.896.906

15.151.228 4.679.658 232.000 3.896.906

23.959.792

19.536.714 3.896.906

15.151.228 4.407.087 232.000 3.896.906

23.687.221

*De debiteurenontvangsten worden niet bij ISD BOL verantwoord.

Begroting ISD BOL 2025

Pagina 56 van 62

versie 1.1

15.151.228 4.153.486 232.000 3.896.906

23.433.620

C. Beleidsindicatoren Het BBV schrijft voor dat een vaste set aan beleidsindicatoren in de jaarstukken moet worden opgenomen met daarbij de verplichte bronnen. ISD BOL voert de Participatiewet, IOAW en IOAZ uit. De volgende verplichte beleidsindicatoren zijn van belang: Banen Eenheid = aantal banen per 1.000 inwoners van 15-74 jaar aantal banen per 1.000 inwoners van 15-74 jaar Brunssum

372,9

Landgraaf

441,8

Nederland

704

Onder een baan wordt een vervulde positie verstaan. Dit betreft zowel fulltimers, parttimers als uitzendkrachten.

Periode: jaar 2022 / Bron: CBS Bevolkingsstatistiek / LISA – bewerking ABF Research Kinderen in een uitkeringsgezin Eenheid = % kinderen tot 18 jaar % kinderen in armoede Brunssum

Landgraaf

Nederland

Het gaat om minderjarige kinderen waarvan de ouder(s)/verzorger(s) een bijstandsuitkering Ontvangen en kinderen die zelf een bijstandsuitkering ontvangen.

Periode: jaar 2022 / Bron: CBS jeugd Netto arbeidsparticipatie Eenheid = % van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de beroepsbevolking Netto arbeidsparticipatie Brunssum

65,8%

Landgraaf

65%

Nederland

72,2%

Het percentage van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de (potentiële) beroepsbevolking.

Periode: jaar 2022 / Bron CBS Arbeidsdeelname

Begroting ISD BOL 2025 e.v.

Pagina 57 van 62

versie 1.1

Werkloze jongeren 2022 Eenheid = % 16 t/m 22-jarigen % jeugdwerkloosheid Brunssum

Landgraaf

Nederland

Het percentage werkloze jongeren (16-22 jaar)

Periode: jaar 2022 / Bron: CBS Jeugd Personen met een bijstandsuitkering Eenheid = Aantal per 10.000 inwoners Personen met bijstandsuitkeringen (per 10.000 inwoners 18 jaar en ouder) Brunssum

Landgraaf

Nederland

Het aantal personen met een uitkering op grond van de Participatiewet. De uitkeringen (leefgeld) aan personen in een instelling (de elders verzorgden), dak- en thuislozen zijn niet inbegrepen.

Periode: jaar 2023 / Bron: CBS Participatiewet Lopende re-integratievoorzieningen Eenheid = Aantal per 1000 inwoners van 15 – 74 jaar Aantal re-integratievoorzieningen (per 1000 inwoners in de leeftijd 15 tot 74 jaar) Brunssum

18,3

Landgraaf

18,2

Nederland

12,3

Het aantal inwoners dat gebruik maakt van een re-integratievoorziening op basis van de Participatiewet.

Periode: t/m tweede kwartaal 2023 / Bron: CBS Participatiewet De gegevens van een aantal beleidsindicatoren die moeten worden opgenomen in de programma’s kunnen niet via een landelijke bronhouder worden ontsloten. Voor deze beleidsindicatoren in het taakveld ‘bestuur en ondersteuning’ beschikt ISD BOL zelf over de informatie. Het betreft de volgende beleidsindicatoren:

Begroting ISD BOL 2025 e.v.

Pagina 58 van 62

versie 1.1

Formatie Toelichting: Het gaat hier om de toegestane formatie in fte van het ambtelijk apparaat van de organisatie voor het begrotingsjaar op peildatum 1 januari. In dit jaarverslag is dat de datum 1 januari 2023. 2023

81,00 fte

Bezetting Het gaat hier om het werkelijk aantal fte dat werkzaam is. Terugkijkend naar een begrotingsjaar wordt de werkelijke bezetting berekend. Conform de definitie van Vensters voor Bedrijfsvoering dient de gemiddelde bezetting in dat begrotingsjaar te worden berekend door het gemiddelde te nemen van de werkelijke bezetting op 1 januari en op 31 december. Voor het jaarverslag 2023 betekent dit de bezetting op 1 januari 2023 + bezetting op 31 december 2022 gedeeld door 2. 2023

78,50 fte

Apparaatskosten Apparaatskosten (ofwel organisatiekosten) zijn de noodzakelijke financiële middelen voor het inzetten van personeel (salarissen), organisatie-, huisvestings-, materieel-, automatiseringskosten e.d. voor de uitvoering van de organisatorische taken. Apparaatskosten zijn dus alle personele en materiële kosten die verbonden zijn aan het functioneren van de organisatie, exclusief griffie en bestuur. 2023

€ 8.601.442

Externe inhuur Onder externe inhuur wordt verstaan: het uitvoeren van werkzaamheden in opdracht van een bij de organisatie in dienst zijnde opdrachtgever, door een private organisatie met winstoogmerk, door middel van het tegen betaling inzetten van personele capaciteit en deskundigheid, zonder dat daar een arbeidsovereenkomst of aanstelling tussen organisatie en de daarbij ingezette personen aan ten grondslag ligt. 2023

€ 54.786

Overhead Overheadkosten: alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. 2023

Begroting ISD BOL 2025 e.v.

€ 5.126.051

Pagina 59 van 62

versie 1.1

D. Overzicht compensabele BTW De gemeenschappelijke regeling ISD BOL heeft een bijzondere plaats in het zogenaamde BTW regime. Een gemeenschappelijke regeling valt formeel niet onder het BTW compensatiefonds. De wetgever heeft echter vastgesteld, dat de inkoop BTW (voorbelasting) van de regeling doorgeschoven wordt naar de deelnemende gemeenten. De deelnemende gemeenten kunnen vervolgens deze doorgeschoven BTW ten laste van het BTW compensatiefonds brengen. De bedragen zijn vermeld in Euro’s en gebaseerd op een btw-percentage van 21. Compensabele btw: Compensabele btw Brunssum Landgraaf

Begroting ISD BOL 2025 e.v.

2025

2026

2027

2028

174.128 246.524

179.181 253.679

184.391 261.055

189.763 268.660

Pagina 60 van 62

versie 1.1

E. Lijst van afkortingen AB

Algemeen Bestuur

AVG

Algemene verordening gegevensbescherming

AOW

Algemene Ouderdomswet

BBP

bruto binnenlands product

BBV

Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten

BBZ

Bijstandsbesluit zelfstandigen

BERAP

Bestuursrapportage

BTW

Belasting over de toegevoegde waarde

BUIG

Wet Bundeling van uitkeringen inkomensvoorziening aan gemeenten

CPB

Centraal Planbureau

DAO

Duurzaam arbeids- en trajectongeschiktheid

DAU

Duurzaam arbeidsongeschikt UWV

Dagelijks Bestuur

DVO

Dienstverleningsovereenkomst

I-deel

Inkomensdeel = het deel van het rijksbudget Participatiewet dat bedoeld is voor de uitbetaling van de uitkeringen

ICT

informatie- en communicatietechnologie

IIT

Individuele InkomensToeslag

IOAW

Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers

IOAZ

Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen

ISD BOL

Intergemeentelijke sociale dienst Brunssum en Landgraaf

LKS

Loonkostensubsidie

Marap

Managementrapportage

MER

Minima Effect Rapportage

MJWP

Meerjarenwerkplan

Management Team

NOW

Noodmaatregel Overbrugging voor Werkgelegenheid

Nugger

Niet uitkeringsgerechtigde

P&C

Planning en Control

PDCA-cyclus

Plan-Do-Check-Act-cyclus

Participatiewet

SMI

Sociaal medische indicatie

TAO

Tijdelijk arbeids- en trajectongeschiktheid

TBO

Team Bijzonder Onderzoek

TCG

Tegemoetkoming chronisch zieken en gehandicapten

Tozo

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers

UWV

Uitvoeringsinstelling werknemersverzekeringen

VNG

Vereniging Nederlandse Gemeenten

W-deel

Werkdeel = het deel van het rijksbudget WWB dat bedoeld is voor de re-integratie

Wajonger

Jongere met een uitkering Wajong (Wet arbeidsongeschiktheidsvoorziening jonggehandicapten)

WAO

Wet arbeidsongeschiktheidsverzekering

WBU plek

Werken met behoud van uitkering

Wia

Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen

WSP Parkstad

Werkgeversservicepunt Parkstad

Werkloosheidswet

ZZP’er

Zelfstandige Zonder Personeel

Begroting ISD BOL 2025 e.v.

Pagina 61 van 62

versie 1.1

F. Vaststellingsbesluit Het algemeen bestuur van de Intergemeentelijke Sociale dienst van de gemeenten Brunssum en Landgraaf (ISD BOL); gezien de begroting van baten en lasten van ISD BOL van het dienstjaar 2025 en de meerjarenraming 2026 t/m 2028; gelet op de artikelen 191 van de gemeentewet en 34 van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen;

besluit de begroting 2025 en de meerjarenraming 2026 t/m 2028 vast te stellen. Aldus besloten in de openbare vergadering van 27 juni 2024.

Het algemeen bestuur voornoemd, De secretaris,

De voorzitter,

Mr. H.C.A. Smeijsters

C.P.G. Wilbach

Begroting ISD BOL 2025 e.v.

Pagina 62 van 62

versie 1.1

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Brunssum&id=4bcd2dd8-78bd-456f-95fd-89366ebd7ba7