Raadsvoorstel 21 (bijlage) WSP Begroting 2023.pdf
Tekst van het document
co I co I
*5 ■
I
I I I
wsp
parkstad
Begroting 2023 GR WSP Parkstad
wsp
"3 parkstad
Goedgekeurd door het Algemeen Bestuur d.d. 24 februari 2022 Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 7 juli 2022
De Algemeen directeur/ Secretaris
De voorzitter
F. Dijk
M.E.E. de Beer
8^
Begroting 2023 GR WSP Parkstad
I I I I I I I I I I I I I I
CO
I co I
en
I I I I I I I I I I I I I
Leeswijzer Bekijk je dit document digitaal? Dan kun je hier navigeren
Afkortingen
r "1
Hier kun je zien in welk hoofdstuk je bent
Parkstad ^^Animatie^J
•/A' W
Download onze app 3
Voorwoord Gepresenteerd wordt de begroting
.4
1
In het licht van het vorenstaande heeft WSP Parkstad tot doel:
2023 met meerjarenraming 20242026 van de Gemeenschappelijke
1. Het invulling geven aan de aan gemeenten (Colleges) op grond van de Participatiewet toegekende wettelijke opdracht
Regeling Werkgeversservicepunt
ondersteuning te bieden bij de arbeidsinschakeling en ondersteuning bieden aan gemeenten bij het ontwikkelen van een
Parkstad (GR WSP Parkstad). GR WSP
uniform arbeidsmarktbeleid.
Parkstad dient te voorzien in passende
2. Het voor de regio realiseren van een optimaal functionerende arbeidsmarkt die zich onder meer manifesteert in een hoge
werkgelegenheid voorde personen die
participatiegraad, c.q. het minimaliseren van werkloosheid.
door de Gemeenschappelijke Regeling
3. Het zijn van aanspreekpunt voor werkgevers voor arbeidsbemiddeling (werkgeversdienstverlening) in de door de
Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-
deelnemende gemeenten gevormde regio.
Limburg dan wel individuele deelnemende
4. Het uitvoering geven aan de voormalige Wet sociale werkvoorziening, exclusief het formele werkgeverschap.
I I
gemeenten aan haar worden toevertrouwd. Dit doet zij middels het genereren van
WSP Parkstad voert haar werkzaamheden uit voor de gemeenten Beekdaelen, Brunssum, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf,
werkplekken bij derden, werkopdrachten
Simpelveld en Voerendaal. Hieruit voortvloeiend zijn in het ondernemingsplan 2022 de volgende doelen vastgesteld: WSP
ten behoeve van regionale werkbedrijven
Parkstad is het werkgeversservicepunt voor Parkstad en het platform waar alle relevante arbeidsmarktpartijen samenwerken
(inclusief de voormalige Sw) en trajecten
voor een inclusieve en duurzame arbeidsmarkt; • WSP Parkstad zet in op maximale doorstroom en uitstroom van het aantal Sw-medewerkers;
Dit betreft een technische begroting
• Maximaliseren van uitstroomwinst door maximaliseren duurzame plaatsingen PW; • Maximaliseren van de duur van duurzame plaatsingen Sw;
conform de
• Digitale ontsluiting van de vraag en het aanbod middels de CompetenSYS omgeving voor Parkstad;
begrotingswijziging 2022.
• Samen met Ketenpartners kandidaat- en diagnose informatie verder optimaliseren; In november 2022 zal er een aanpassing
• Lagere maatschappelijke kosten door besparing op uitkeringen;
plaatsvinden middels een V®
• Beschutte werkplek voor de doelgroep met de grootste afstand tot de arbeidsmarkt;
begrotingswijziging waarin de ambities
• Participatielocatie voor leerwerktrajecten en Sw-medewerkers op weg naar een detachering;
uit het Ondernemingsplan 2023 worden
• Aanjagen en optimaliseren van de ketensamenwerking;
vertaald.
• Tegen zo laag mogelijk kosten een toekomstbestendige en professionele uitvoeringsorganisatie waarborgen. Fred Dijk
Gert-Jan van Westerveld
Algemeen directeur/Secretaris
Directeur dienstverlening
I
i
gericht op arbeid re-integratie.
welke gebaseerd is op de uitgangspunten
I
4
co I co I
§1 Cn
I I I I I I I I I I I I I
I
Inhoud 1
5 Uitvoering Participatiewet
Samenvatting Ó
>
13
>
<
naar vorige pagina
>
naar volgende pagina
naar inhoudsopgave
2
3
Ontwikkeling subsidiebe drag 2022-2025
Programmaverantwoording
6 Financiële paragraaf 7
>
7 8
8
11
>
>
24
>
25
>
Meerjarenraming
>
4 Verbonden partijen
14
Bijlagen
5
1 Samenvatting
I
€5.275,000 tot een netto verlies van €4.804.000. Het
In onderstaande tabel is de ontwikkeling van de
De begroting 2023 en meerjarenraming 2024 - 2026
operationeel resultaat verslechtert met €1.376.000 en
resultaten van de verbonden partijen weergegeven.
sluiten in de basis aan op de uitgangspunten zoals
het subsidieresultaat verbetert met €1.848.000.
1
1 ,r.'..
deze zijn opgenomen in de 1“‘“ begrotingswijziging 2022. Binnen de verbonden partij WSP Parkstad Detacheringen BV heeft een bijstelling
plaatsgevonden van verwachte declarabele uren en
Ontwikkeling financieel resultaat GR WSP 2022 - 2026
tarieven. Voor een toelichting hierop wordt verwezen
Ist begr. begroting wijz 2022 2023
naar de toelichting Verbonden Partijen.
Het bestuur heeft van de V"' begrotingswijziging
Bedrijfsvoering
2022 kennis genomen op 18 november 2021 en voor
Verbonden Partijen
(bedragen x € 1.000,-)
2025
2024
2026
-78
-82
-84
-86
-87
-3.818
-2.722
zienswijze gestuurd aan de deelnemende gemeenten.
-5.275 -1.732
-4.804
Uitvoering Participatiewet
-1.791
-1.805
-1.819
-1.630 -1.834
De goedkeuring van de 1®'“ begrotingswijziging 2022
Duale Poort Heerlen Financiering- en algemene dekkingsmiddelen
0 7.085
0 6.677
0 5.707
0 4.627
0 3.551
0
0
0
0
0
staat geagendeerd voor de bestuursvergadering van 2
I I I I
juni 2022.
De begroting 2023 en meerjarenraming 2024 - 2026 is opgesteld volgens de richtlijnen van het Besluit
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
Figuur 1: Ontwikkeling van de financiële resultaten 2022-2026
Begroting en Verantwoording (BBV).
(bedragen x € 1.000,-)
Ontwikkeling resultaten van Verbonden Partijen Ist begr. begroting wijz 2022 2023
1.2 rmiu... De financiering en algemene dekkingsmiddelen vanuit
2024
2025
2026
-64.806 53.366
-59.524 50.267 -9.257
-53.520 46.495 -7.025
9.803
-69.650 56.420 -13.230 8.427
6.535
5.395
-5.275
-4.804
-3.818
-2.722
-1.630
1
de deelnemende gemeenten dalen ten opzichte
van de 1“‘° begrotingswijziging 2022 in 2022 van
Personeelskosten Wsw vanuit de GRWOZL
€7.085.000 tot €6.677.000, een daling van € 408.000.
Subsidies vanuit de GR WOZL Subsidieresultaat
In 2026 is deze bijdrage gedaald naar €3.551.000.
Operationeel resultaat
-74.875 59.797 -15.078
-11.440 7.622
Het netto resultaat van de verbonden partijen verbetert in de begroting 2023 ten opzichte van de 1“^
Netto resultaat
begrotingswijziging 2022 van een netto verlies van
Figuur 2: Ontwikkeling van de resultaten van verbonden partijen
I 6
I
CO I
I
co I
g_ CJn
I
I I I I I I I I i I I I I
Ontwikkeling subsidiebedrag 2 2022-2025 De meicirculaire 2021 die het Ministerie van BZK heeft gepubliceerd, heeft voor de GR WSP Parkstad en de deelnemende gemeenten een positief effect.
Het subsidiebedrag per arbeidsjaar is in 2023 per
saldo €760 hoger dan in de meicirculaire 2020 is opgenomen.
Het subsidiebedrag per arbeidsjaar gebaseerd op
Subsidieontwikkeling
2022
2023
2024
2025
Subsidie cf. mei circulaire 2020
28.146
28.618
29.188
29.988
598 153 __ 28.897
608 152 29.378
620
637
139 29.947
128 30.753
751
760
759
765
Subsidieontwikkeling cf. mei circulaire 2021 Loonprijsontwikkeling
Volume-effect Subsidiebedrag cf. begroting 2023
de meicirculaire 2020 van het Ministerie van BZK bedraagt €28.618. In de meicirculaire 2021 bedraagt
het bedrag per arbeidsjaar €29.378. Een verschil van €760 dat enerzijds voor €608 wordt veroorzaakt door
Positief prijsverschil Figuur 3. Opbouw subsidie per AJ
een hogere bijdrage ter compensatie van stijgende
lonen en anderzijds een volume effect van €152 door een snellere verwachte uitstroom van Sw’ers. In de tabel hiernaast is de ontwikkeling van het
subsidie per arbeidsjaar over de periode 2022 - 2025 weergegeven. Deze gegevens zijn gebaseerd op de
meicirculaire 2021 die door het Ministerie van BZK is
gepubliceerd. De september- en decembercirculaire 2021 hadden geen effect op de hoogte van het subsidiebedrag per
arbeidsjaar in 2023 en verder.
7
3 Programmaverantwoording (bedragen x € 1.000,-)
Overzicht baten & lasten Rubriek
Bedrijfsvoering Wsw baten lasten
Resultaat verbonden partijen baten lasten
1ste begrotings wijziging 2022
-78 -78
begroting 2023
;82 -82
Rubriek Verschil
-4 -4
-5.275 -5.275
;4.804 -4.8Ó4
471 471
Uitvoering Participatiewet (incl. bedrijfsvoering) baten lasten -1.732 -1.732
-1.791 -1.791
-59 -59
Financiering en alg. dekkingsmiddelen Bedrijfsvoering Verbonden partijen Uitvoering Participatiewet
r>
(bedragen x € 1.000,-)
Overzicht baten & lasten
1ste begrotings wijziging 2022
begroting 2023
Verschil
78 5.275 1.732
82 4.804 1.791
4 -471 59
7.085
6.677
-408
I I
Vennootschapsbelasting Onvoorzien Incidentele baten en lasten
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
Duale Poort Heerlen baten lasten
Mutaties in reserves Gerealiseerd resultaat
Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen
-7.085
Figuur 4: Overzicht van baten en lasten GR WSP Parkstad
-6.677
I
408
Figuur 5: Overzicht van baten en lasten GR WSP Parkstad vervolg
I I 8
CO I
I
co I
g ro
I I I I I I I I I I I I I I
ro
Toelichting op het overzicht boten en lasten 2023
3.2 Verbonden partijen
3.4 Duale Poort Heerlen
Het netto resultaat van de verbonden partijen
In de 1®‘® begrotingswijziging 2022 is nieuw opge
verbetert in de begroting 2022 ten opzichte van de 1’*®
nomen de baten en lasten betreffende de activi
Het resultaat voor financiering en algemene
begrotingswijziging 2022 met €5.275.000 tot een netto
teiten inzake de duale poort specifiek in opdracht
dekkingsmiddelen bedraagt in de begroting 2023
verlies van €4.804.000. Het operationeel resultaat
van de gemeente Heerlen. Hoewel de exacte kosten
€6.677.000.
verbetert met €1.375.000 en het subsidieresultaat
in afwachting van verdere besluitvorming nog niet
verslechtert met €1.848.000.
bekend zijn, is hiervoor wel een PM post opgenomen.
In onderstaande tabel staan de baten en lasten
Het saldo van de rubriek verbonden partijen bedraagt
de gemeente Heerlen en als baten worden verant
weergegeven voor de bedrijfsvoering:
€4.804.000. Dit tekort wordt gefinancierd door de
woord. Het saldo van deze post zal hierdoor nihil zijn,
gemeenten.
waardoor dit geen financiële gevolgen heeft voor de
Deze kosten zullen 1-op-1 worden doorberekend aan
3.1 Bedrijfsvoering
Specificatie baten en lasten
(bedragen x € 1.000,-)
Voor de toelichting op het resultaat wordt verwezen
2022
2023
1ste begr. wijz.
begroting
Baten
o
o
o
o
Personeelskosten
58
60
Organisatiekosten
12
14
Accountants- en advieskosten
7
7
Rente en financieringskosten
1
1
Totaal
78
82
Totaal
Lasten
Saldo van baten en lasten
78
overige deelnemende gemeenten.
82
naar de toelichting bij verbonden partijen.
3.5 Financiering en algemene dekkingsmid delen
3.3 Uitvoering Participatiewet
De tekorten bij de GR WSP Parkstad worden volledig
De revenuen van de uitvoering van de Participatiewet,
gedekt door een bijdrage van de deelnemende
zoals het stopzetten van de uitkering of besparing
gemeenten.
op de uitvoeringskosten, zijn niet in deze begroting opgenomen en komen volledig ten gunste c.q. ten
In 2023 wordt een bijdrage aan de deelnemende
laste van de sociale diensten en/of deelnemende
gemeenten gevraagd van €6.677.000. Voor een
gemeenten.
verdeling van de bijdragen per deelnemende gemeente wordt verwezen naar de bijlagen.
Het saldo van de uitvoering Participatiewet bedraagt €1.791.000. Dit tekort wordt gefinancierd door de
In de volgende tabel worden de baten per rubriek
gemeenten.
weergegeven:
Figuur 6 Specificatie baten en lasten
Voor de toelichting op het resultaat wordt verwezen
Het saldo van de rubriek bedrijfsvoering bedraagt
naar de toelichting bij de uitvoering Participatiewet.
€82.000. Dit tekort wordt gefinancierd door de
gemeenten.
9
(bedragen x € 1.000,-) Financiering- en algemene dekkingsmiddelen
3.11 Overzicht taakvelden
2022
2023
Iste begr. wijz.
begroting
In lijn met de richtlijnen BBV wordt in onderstaand overzicht de baten en lasten per taakveld weergegeven:
Bedrijfsvoering Verbonden partijen Uitvoering participatiewet Mutaties in reserve
78 5.275 1.732 0
82 4.804 1.791
Totaal
7.085
6.677
Taakvelden
(bedragen x€ 1.000,-)
Rubriek
0
Figuur 7. Financiering en algemene dekkingsmiddelen
3.6 Vennootschapsbelasting De activiteiten binnen de GR WSP Parkstad zijn
1ste begrotings wijziging 2022
begroting 2023
78 -78
82 -82
0.0 Bestuur en ondersteuning
0.4 Overhead baten lasten
I I I
vrijgesteld van de vennootschapsbelasting en is
derhalve nihil.
3.7 Onvoorzien
0.9 Vennootschapsbelasting baten
lasten
De verwachting voor 2023 is dat er geen onvoorziene activiteiten zullen plaatsvinden.
3.8 Incidentele boten en lasten De verwachting voor 2023 is dat er geen incidentele
0.10 Mutaties reserves baten lasten
1
baten en lasten zullen plaatsvinden.
3.9 Mutaties in reserve De verwachting voor 2023 is dat er geen gebruik
i
0.11 Resultaat van de rekening van basten en lasten baten lasten
wordt gemaakt van reserves.
6.0 Sociaal domein
3.10 Gerealiseerd resultaat De verwachting voor 2023 is dat het gerealiseerd resultaat nihil zal zijn.
6.4 Begeleide participatie baten lasten
Figuur 8: Overzicht taakvelden
7.007 -7.007
6.595 -6.595
I 10
L«
co I co I
g ro
J I I I I I I I I I I I I 1
ro
Cn
4 Verbonden partijen ■ I
Omschrijving Externe omzet Interne omzet
Mutatie gereed prod./onderh. werker
Omzetwaarde Grondstoffenverbruik Uitbesteed werk
Inhuur derden t.b.v. van productie Verbruik grondstoffen, Inhuur, uit besteed
1ste begrotings wijziging 2022
begroting 2023
verschil
19.571 O O
18.153
O
- 1.418 O O
19.571
18.153
-1.418
- 10 - 106 O
-16 -107 O
O
-6 -1 O
-116
-123
19.455
18.030
-1.425
-4.731 - 190 -40 -2.020 O -2.210 -4. 221
-4.902 -ISO O - 1.905 O -2.085 -4. 002
-171 lO 40 115 O 125
29 -91 122 lO -8 O O -2 -2 2 -5 O O -6
-2. 671
-20 -1.157 -1.283 -82 -75 -15 -11 -37 -133 -42 -284 O 523 -157 -2.617
Bedrijfsresultaat
0.803
8.427
-1.375
Operationeel rosu/taat
9.303
Bruto marge
-7
Personeels kosten Lonen n-SW Opleidingen Inhuur derden
Overige personeelskosten SW Overige personeelskosten n-SW personele kosten SW personele kosten n-SW Totaal Personeelskosten
Afschrijvingskosten Facilitaire kosten <lncl. huisvesting) Dienstverlening Autokosten
Belastingen en verzekeringen Indirecte materialen Magazijn- en expeditlekosten
Verkoopkosten Kantinekosten
-49 -1.066 -1.405 -92 -67 - 15 - 11 -35 - 131
Reiskosten en KM-declaratles
Overige algemene kosten
-279
O
Incid. lasten (-t-)/lncid. baten (-)
Doorbelasting overhead beheer Overige bedrijfskosten Totaal Bedrijfskosten
Lonen SW
523
- 151
-a.9a-2
-69.965
348
315
59.797
56.420
Subsidieresultaat
-15.078
54
-1.375
-75.223
Wet Llv Rijkssubsidie SW
- 131 -S
5.257
-33 -3.377
1.848
-5.275
-4.804
472
Aantal FTE Wsw Aantal FTE N-Wsw
2.048 59
1.900
- 149
58
Aantal AJ Wsw
2.087
1.937
-1 - 151
Netto resultaat
Figuur 9. Financieel overzicht van de verbonden partijen
11
1 Toelichting op baten en lasten de begroting 2023
Personeelskosten
i Voor de subsidie is de meicirculaire 2021 aange
De totale personeelskosten bedragen €6.987.000
houden ten aanzien van het subsidiebedrag per
en zijn daarmee vrijwel gelijk aan de 1”'® begrotings
arbeidsjaar, te weten €29.133 (na afroming door de
i
Omzetwaarde en brutomarge begroting 2022
wijziging 2022. In de personele kosten niet-Sw
De omzetwaarde in de begroting 2023 bedraagt
(inclusief inhuur) is rekening gehouden met de
€18.153.000 en is daarmee €1.418.000 lager dan de
cao-verhoging. Deze cao-verhoging zat nog niet
I De loonkosten Sw dalen met €5.258.000, waarvan
GR van € 245 per AJ).
1®‘® begrotingswijziging 2022. Tot en met 2022 gold
in de 1®‘® begrotingswijziging 2022. De overige
: een negatief volume-effect van €5.436,000 en een
als target een aantal van 1440 declarabele uren bij
personeelskosten Sw (inclusief opleidingen) dalen met
■ positief prijseffect van €178.000 met name als gevolg
individuele detacheringen. In 2023 hebben we dit
€125.000 als gevolg van de bezettingsdaling.
i van afname sociale lasten wao en in beperkte mate prijseffect als gevolg van periodieken.
bijgesteld naar 1385 uur vanwege drie redenen:
Bedrijfskosten De subsidie daalt met €3.377.000, waarvan een
1. Hoge uitstroom met verloftegoeden wat leidt tot
De bedrijfskosten bedragen in de begroting 2023
minder declarabele uren
€2.617.000 en zijn daarmee €54.000 lager dan is
2. Veroudering populatie leidt tot forse toename in
opgenomen in de 1“'® begrotingswijziging 2022. De
de seniorenregeling 62+. Ook dit betekent minder
belangrijkste afname zit in de kosten dienstverlening
declarabele uren.
als gevolg van het wegvallen van de kosten voor het
i De Liv kent een afname van €33.000 t.o.v de 1®‘®
3. Langdurig ziekteverzuim blijft hoog en zal naar
medewerkerstevredenheidsonderzoek in 2023.
< begrotingswijziging 2022 parallel aan de dalende
I I
i bezetting.
verwachting gezien de veroudering alleen maar
toenemen.
\ negatief volume-effect van €4.298.000 en een positief ! prijseffect van €921.000.
Operationeel resultaat
Het tarief per uur stijgt in 2023 vooralsnog met 1%,
bedraagt €8.427.000 en is daarmee €1.376.000 lager
Per saldo verbetert het subsidieresultaat in de ii begroting 2023 met €1.848.000 ten opzichte van de
waar normaliter 2% werd aangehouden. Reden
dan in de 1®"“ begrotingswijziging 2022.
i 1®'® begrotingswijziging 2022
detacheringstarieven, die niet meer ingevuld kunnen
Subsidieresultaat
i
worden.
In de begroting 2023 is in het subsidieresultaat geen
Het nettoresultaat in de begroting 2023 bedraagt
loonsverhoging ingevolge de CAO-Sw opgenomen
€4.804.000 negatief en is daarmee €471.000 beter
(laatste bekende CAO-verhoging is per 1-1-2022).
dan de 1“'® begrotingswijziging 2022.
Het operationeel resultaat in de begroting 2023
i
hiervoor is de uitstroom van medewerkers met hogere
De brutomarge is als gevolg hiervan €1.425.000 lager.
Netto resultaat
12
I I I I u
CO I
co I
(■
g rc
I I I I I I I I I I I 1 I 1
rc
§
5 Uitvoering Participatiewet Omschrijving
1ste begrotings wijziging 2022
begroting 2023
verschil
75
o
-75
75
0
-75
-1.408 -20
-1.404 -20 0 0 -1.424
4 0 12 0 16
Externe omzet Omzetwaarde
Toelichting
Personeelskosten Lonen n-SW Opleidingen Inhuur derden Overige personeelskosten n-SW Totaal Personeelskosten
Toelichting begroting 2023 versus de 1®*® begrotingswijziging 2022 uitvoering Participatiewet
•“o -1.440
De omzet (subsidie) inzake de jongerencoaches
is (nog) niet toegezegd voor 2023 en derhalve niet opgenomen in deze begroting. 2023. Bij de
salariskosten niet-Sw is sprake van daling als gevolg
o
o
-20 -72 0 0 0 0 -40 0 0 -10 0
-20 -72 0 0
-50 -225 -367
-50 -225 -367
o o o o o o o o o o o o o
Operationeel resultaat
-1.732
-1.791
-59
Netto resultaat
-1.732
-1.791
-59
Aantal FTE N-Wsw
18,01
17,01
-1,00
Afschrijvingskosten Facilitaire kosten (incl. huisvesting) Dienstverlening Autokosten Belastingen en verzekeringen Indirecte materialen Magazijn- en expeditiekosten Verkoopkosten Kantinekosten Reiskosten en KM-declaraties Overige algemene kosten Incid. lasten (-i-)/incid. baten (-) Doorbelasting overhead beheer Overige bedrijfskosten Doorbelasting bedrijfsvoering GR WOZL Totaal Bedrijfskosten
o o -40 0 0 -10 0
O 0 0
van een lagere bezetting, waaronder de vervallen
jongerencoaches. Tevens vervalt de inhuur van een jongerencoach in 2023 van Detachering.
Netto resultaat Het netto resultaat bedraagt €1.791.000 negatief en is daarmee €59.000 lager dan in de l’*
begrotingswijziging 2022.
Figuur 10: Begroting 2022 uitvoering Participatiewet
13
6 Financiële paragraaf De financiële paragrafen zijn bedoeld om een
jaarrekening en het hierin vermelde resultaat. Dit
goed inzicht te geven in de financiële positie en het
betekent dat alle risico’s die niet afdoende gemitigeerd
financiële beheer van GR WSP Parkstad.
kunnen worden en zich onverhoopt voordoen, volledig
kI
8
.1
ten laste gebracht zullen moeten worden van de in
6.1 Reserves en voorzieningen
GR WSP Parkstad deelnemende gemeenten. De
Het instellen van reserves, het toevoegen en het
deelnemende gemeenten zijn uiteindelijk risicodrager
onttrekken van middelen aan reserves is een
voor de continuïteit van de GR WSP Parkstad.
X
bevoegdheid van het Algemeen Bestuur. Het
Algemeen Bestuur besluit een deel van het eigen
De GR WSP Parkstad heeft de plicht om de risico’s
vermogen af te zonderen voor de dekking van
te inventariseren, te analyseren en te beheersen.
toekomstige uitgaven voor een bepaald doel. Deze
De beoordeling van risico’s vindt periodiek
besluiten worden voorgelegd via de begroting, de
plaats en hierover wordt gerapporteerd in de
begrotingswijzigingen de resultaatsbestemming van
begrotingswijzigingen en de kwartaalrapportages.
I
de jaarrekening of via afzonderlijke besluiten.
I
In de volgende tabel is voor verschillende risico’s van Binnen de GR WSP Parkstad zijn geen bestemmings-
de GR WSP Parkstad de kans op een risico en de
reserves opgenomen en bestaat de reserve alleen uit
impact op het netto resultaat aangegeven.
de algemene reserve die geraamd is op €0 voor 2023
t/m 2026. Een eventueel resultaat in het voorgaande jaar wordt toegevoegd aan de algemene reserve en in
het volgende jaar onttrokken om vervolgens terug te
geven aan de deelnemende gemeenten. Binnen de GR WSP Parkstad is geen sprake van
gevormde voorzieningen.
6.2 Risico's De GR WSP Parkstad en de verbonden partijen hebben nauwelijks beschikking over een ‘eigen’
weerstandsvermogen. Er wordt jaarlijks met de gemeenten afgerekend op basis van de vastgestelde
14
CO I
co I
°* Cn
I I I I 1 I I I 1 I I 1 I I
In de onderstaande tabel zijn de geïdentificeerde risico’s nader toegelicht.
Risico in begroting
Loonprijsontwikkeling
tchting in risico
■■
«2;
In de l'"® begrotingswijziging 2022 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de meicirculaire 2021. Hierin is een LPO toegekend voor 2021 ad 2,11%. De september- en decembercirculaire 2021 hadden geen effect op de hoogte van
het subsidiebedrag per arbeidsjaar in 2023 en verder. In de 1®‘® begrotingswijziging is rekening gehouden met een cao-stijging van 1,2% per 1 januari 2022. De LPO 2022 is nog niet definitief door het Ministerie van BZK vastgesteld. Deze zal pas
worden vastgesteld in de mei- en septembercirculaire 2022. Een nadere vaststelling van de rijkssubsidie (LPO) 2022 en mogelijk andere loonkosten Wsw als gevolg van de cao-Wsw na 1-1-2022 zijn op dit moment niet bekend. Beiden zijn een
op het moment van opstellen van de begroting niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresul-
taat welke door de GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden.
Beschikbaarheid van passend werk
De vraag naar passend werk zal ontwikkeld moeten worden. De vraag is wel of er in de Parkstadregio voldoende
passende werkgelegenheid voorhanden is. Aantal arbeidsjaren
In de bepaling van het aantal arbeidsjaren wordt uitgegaan van de werkelijk verwachte pensioendata en een overige uitstroom van 3% als gevolg van met name ziek uit dienst en overlijden. Dit percentage is een verwachting op basis van historische uitstroom. De werkelijke overige uitstroom kan hiervan in zowel positieve als negatieve zin afwijken. Dit is voor
WOZL/WSP Parkstad een niet te beïnvloeden risico.
15
Risico in begroting
Toelichting in risico
De corona-crisis en maatregelen
Uiteraard wordt ook WSP Parkstad/WOZL in de kern van haar bedrijfsvoering geraakt door de effecten van de coro na-crisis.
I
Vanaf het eerste moment heeft onze organisatie conform de landelijke richtlijnen het eigen beleid aangepast. De maat
-1
i
regelen die overheid en RIVM aanreiken, worden meteen vertaald naar onze eigen werksituaties, breed uitgedragen en
toegelicht en worden consequent toegepast. Effecten Cao Sw
In de nieuwe CAO Sw is een regeling voor vervroegde uittreding (RVU) én een uitbreiding van de seniorenregeling over
eengekomen. De RVU regeling voorziet in de mogelijkheid voor Sw medewerkers om onder voorwaarden twee jaar voor pensioendatum te stoppen met werken (met behoud dienstverband tot aan pensioendatum). Het is op dit moment nog
onzeker hoeveel medewerkers binnen welke detacheringen werkelijk gebruik zullen maken van deze regeling. Het exacte effect is daarom moeilijk vast te stellen en derhalve niet meegenomen in deze begroting.
I De deelname aan de seniorenregeling kent in mindere mate onzekerheid en is daarom in de begroting 2023 ingerekend
als aandeel in de afname in het aantal declarabele uren per medewerker. Het exacte effect hiervan is op het moment van opstellen niet te bepalen en vormt daarmee een risico voor het resultaat van de verbonden partij.
I
I 16
CO I
co I
*5 ■
I I I I I I I I I I I I I
Kandidaat duurzaam naar Werk
Stimuleren duurzame inzetbaarheid
Voorzien in werkgeversbehoefte
Acquisitie bestaande en nieuwe klanten.
Ketenverantwoordelijkheid
Vergroting uitstroom van uitkeringsgerechtigden
door optimaliseren en intensiveren van
Sw-medewerkers door te investeren in vitaliteit middels diverse maatregelen.
Definiëren van 15 strategische partners.
samenwerking met ketenpartners in het IDU-proces.
Detacheringsfitheid van Sw-medewerkers wordt
Uitwerken (meerjarige) strategische HR propositie
Stimuleren kwaliteit en volledigheid gedeelde
gestimuleerd middels inzet van de KANS-locatie
tbv strategische partners.
kandidaatgegeven door aantonen mismatch en het
leveren van een proactieve bijdrage in betreffende
ondersteund door methodische aanpak van IDU
binnen deze locatie op weg naar detachering.
Ontwikkelen werkleerlijnen / ontwikkelplekken
verbetertrajecten.
gebaseerd op marktbehoefte. Stimuleren positieve grondhouding van alle
Borgen van adequate en betaalbare
begeleidingsstructuur ten behoeve van
Verhogen MVO-bereidheid bij werkgevers mbv;
Sw-medewerkers.
gerichte communicatie met een treffende verhaallijn.
ketenpartners in regiobrede samenwerking.
Inzicht in alle beschikbare kandidaten én vacatures Borgen van langdurige groepsdetacheringen bij
Acquisitiegesprekken bestaande en nieuwe klanten.
door CompetenSYS Parkstad matching omgeving, gefaciliteerd door WSP Parkstad.
verloop van Sw-medewerkers.
Continueren initiatieven SPRING die aansluiten op
Verantwoordelijkheid IDU Participatiewet gemeente
werkgeversbehoefte en gericht op stimuleren MVO.
Verkleinen mismatch vraag en aanbod van arbeid door vanuit marktkennis input te leveren
Heerlen wordt gedragen door WSP Parkstad
in samenwerking met Werk voor Heerlen. Best
Passend aanbod van PW kandidaten ter vervanging
aan marktgerichte arbeidsontwikkeling door
practises worden aangeboden aan de overige
van uitstromende Sw medewerkers (a.g.v.
mensontwikkelbed rijven.
gemeenten.
pensioenering).
Adequate begeleiding voor Sw en PW.
17
ri Niet-beïnvloedbare factoren
Verlagen uitvoeringskosten
Binnenhalen passend werk voor de interne
Beschikbaarheid van passend werk is mede
werkplaatsen tegen zo hoog mogelijke tarieven.
afhankelijk van economische ontwikkelingen in de
regio. Gerichte acquisitie in samenwerking met
accountmanagers Sales team ten behoeve van
In Q4 2021 wordt een vernieuwd advies verwacht
maximeren aantal plaatsingen Sw- medewerkers.
van Iroko dat mogelijk invloed heeft op de
bestuurlijke opdracht aan WSP Parkstad en haar
Waar mogelijk via natuurlijk verloop staten
ketenpartners in 2022.
ondersteunende functies (gerelateerd aan uitvoering
Sw) afbouwen in lijn met krimp van het aantal
I
Sw-medewerkers.
Voorkomen van een oplopend ziekteverzuim bij een ouder wordende populatie.
In nauwe samenwerking met onze ketenpartners realiseren van de plaatsingsdoelstellingen PW,
hierbij waar mogelijk ook gebruik makend van vrijkomende Sw-vacatures als gevolg van verloop
Sw.
I 18
CO I
I
co I
Cn
I I i 1 I I I I I I I I I
6.3 Weerstandsvermogen
aan financiering terug worden gestort aan de
Het weerstandsvermogen bestaat uit de algemene
deelnemende gemeenten.
Kasgeldlimiet Met de kasgeldlimiet is in de Wet Fido een norm
gesteld voor het maximumbedrag waarmee de
reserve, de vrij aanwendbare bestemmingsreserves
6.4 Financiering
gemeenschappelijke regeling haar financiële
Voor de inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie
bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd <
De GR WSP Parkstad hanteert het uitgangspunt
van decentrale overheden zijn kaders gesteld
1 jaar) mag financieren. Deze norm bedraagt 8,20%
dat het niet over een eigen weerstandsvermogen
in de wet Financiering Decentrale Overheden
van het begrotingstotaal aan lasten vóór bestemming
hoeft te beschikken om niet-structurele financiële
(Fido). Onder de treasuryfunctie vallen onder
dus met uitzondering van stortingen in reserves. De
risico’s op te kunnen vangen om zijn taken te kunnen
andere het geldstromenbeheer, het saldobeheer,
GR WSP Parkstad voert een beleid om binnen de
voortzetten. Dit risico wordt, op grond van de Wet
liquiditeitsbeheer, financiering, uitzetting van gelden en
kasgeldlimiet te opereren.
gemeenschappelijke regelingen, gedragen door de
renterisicobeheer. De GR WSP Parkstad heeft twee
deelnemende gemeenten.
instrumenten op het gebied van treasury, te weten een
Bij de bepaling van de omvang van het totaal aan
treasurystatuut en een financieringsparagraaf in de
lasten in de begroting is uitgegaan van de totale
begroting.
lasten.
en de post onvoorzien in de begroting.
De onderstaande kengetallen zijn gebaseerd op de
begroting 2023 en meerjarenraming 2024 t/m 2026. De verwachting is dat deze kengetallen niet wezenlijk
In het Algemeen Bestuur van 21 februari 2019 zijn
zullen wijzigen.
de financiële verordening en het treasurystatuut vastgesteld.
De solvabiliteitsratio is nihil als gevolg van het feit dat de GR WSP Parkstad geen algemene
reserve aanhoudt en de eventuele overschotten
Kengetallen
Netto schuld quote Netto schuld quote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Grondexploitatie Structuele exploitatieruimte Belastingcapadteit
2023
2024
2025
2026
3,74%
4,38%
5,40%
7,04%
3,74% 0,00% n.v.t. 0,00% n.v.t.
Figuur 11: Financiële kerngetallen GR WSP Parkstad
4,38% 0,00% n.v.t. 0,00% n.v.t.
5,40% 0,00%
7,04% 0,00%
n.v.t. 0,00% n.v.t.
n.v.t. 0,00% n.v.t.
Kasgeldlimiet omvang begroting in € toegestane kasgeldlimiet in % toegestane kasgeldlimiet in €
2023
2024
2025
2026
6.677
5.707 8,20% 468
4.627
8,20% 379
3.551 8,20%
8,20% 548
291
Figuur 12: Kasgeldlimiet
19
fl Schatkistbankieren
schatkist. Het woord 'overtollig’ verwijst naar alle
Op 13 december 2013 is het wetsvoorstel verplicht
middelen die decentrale overheden niet onmiddellijk
schatkistbankieren in het Staatsblad gepubliceerd.
nodig hebben voor de publieke taak. Een decentrale
De wet is op 15 december 2013 van kracht geworden.
overheid behoudt, op basis van de wet Fido,
Tegelijkertijd met de wet is een ministeriële regeling
de mogelijkheid om leningen te verstrekken en
van kracht geworden. Onderdeel van die regeling is de
uitzettingen te verrichten uit hoofde van de publieke
rekening-courantovereenkomst die iedere decentrale
taak. Deelname aan schatkistbankieren verandert
overheid krijgt met de Staat der Nederlanden. De
daar niets aan.
I I
1 I I I
regeling bevat verder onder meer de verplichting een tussenrekening te openen bij een of meerdere
Bij de bepaling van de hoogte van de ‘overtollige’
banken, zodat aan de verplichting tot deelname aan
middelen is het decentrale overheden toegestaan een
schatkistbankieren kan worden voldaan. De GR WSP
drempelbedrag aan te houden buiten de schatkist.
Parkstad heeft deze tussenrekening geopend bij de
Dit drempelbedrag is vastgesteld op 2% van het
Bank Nederlandse Gemeenten.
jaarlijks begrotingstotaal met een minimum van €1 miljoen. Voor de GR WSP Parkstad bedraagt het
De wet verplicht alle decentrale overheden om hun
drempelbedrag als volgt:
overtollige (liquide) middelen aan te houden in de
1 Toegestaan saldo schatkistbankieren
2023
2024
2025
1
2026
omvang begroting in €
6.677
5.707
4.627
3.551
toegestane saldo in %
2,00%
2,00%
2,00%
2,00%
toegestane saldo in €
1.000
1.000
1.000
1.000
I I
Figuur 13: Toegestaan saldo schatkistbankieren
20
co I co I
Cn
I I I 1 I I I I I I I I I
In figuur 14 is de naleving van het schatkistbankieren over 2021 \weergegeven. In het 4“® kv/artaal heeft er
een minimale overschrijding plaatsgevonden van het
drempelbedrag. Dit heeft als oorzaak:
•
Alle gelden boven de €250.00 worden dagelijks afgeroomd van de BNG rekening naar schatkistbankieren. Deze automatische afroming
vindt elke dag voor een bepaald tijdstip plaats. Alle
bedragen die na dit tijdstip worden ontvangen, worden niet meegenomen in de afroming. Het kan daarom gebeuren dat er voor die dag een te hoog
bedrag blijft staan op de lopende rekening. In het
4* kwartaal is dit één keer gebeurd.
6.5 Renterisiconorm Bij de renterisiconorm gaat het om het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente
en de daarmee samenhangende rentelasten. De GR WSP Parkstad beschikt niet over langlopende
leningen waardoor het renterisico minimaal is.
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x C 1000) Verslagjaar_____________ 250__________ Drempelbedrag (1) Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 | Kwartaal 1 Kwartaalcijfer op dagbasis 233 234 255 190 buiten 's Rijks schatkist (2) aangehouden middelen_____ 17 16 60 Ruimte onder het drempelbedrag |(3a) =(1) >(2) Overschrijding van het 5 (3b) = (2) > (1) _________________ drempelbedrag_______________ 1(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar ■Ill 11.603 Begrotingstotaal verslagjaar [ÏÏi) Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of (4b) gelijk is aan € 500 miljoen O Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 (4c) . ...... miljoen te boven gaat (1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met Drempelbedrag een minimum van €250.000_______________________________________ |(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen_______ Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden 21.223 21.483 23.489 17.100 (5a) middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)_____________ 92 92 91 90 Dagen in het kwartaal______ (5b) Kwartaalcijfer op dagbasis 234 255 190 233 buiten 's Rijks schatkist (2) - (5a) / (5b) aangehouden middelen
LZ
rz
11
Figuur 14: Naleving schatkistbankieren over 2020
21
I 6.6 EMU-Saldo Conform artikel 19 van het BBV dient een
2de 1ste begrotings- begrotings wijziging wijziging 2021 2022
EMU Saldo (X C 1.000)
2025
2024
2023
2026
1
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17).
o
o
o
o
o
o
2
Afschrijvingen ten laste van de exploitatie.
O
O
O
o
o
o
3
Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie.
O
O
O
O
O
o
4
Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd.
O
o
o
o
o
o
5
Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al In mindering zijn gebracht bij post 4.
O
o
o
o
o
o
6
Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet op de exploitatie verantwoord.
O
O
o
o
o
o
7
Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan).
O
o
o
o
o
o
8
Baten bouwgrondexploitatie (niet op de exploitatie verantwoord).
O
O
O
o
o
o
9
Lasten op balanspost voorzieningen voor zover deze transacties met derden betreffen.
o
o
o
o
o
o
10
Lasten l.v.m. transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande oosten).
o
o
o
o
o
O
11
Verkoop van effecten (verwachte boekwinst).
O
o
o
o
o
o
O
O
O
o
o
o
Gemeenschappelijke Regeling in de begroting een presentatie te geven van het EMU-saldo. Het
EMU-saldo (begrotingssaldo) is het verschil tussen de inkomsten en de uitgaven van de overheid (de Rijksoverheid, sociale fondsen en de decentrale overheden) van een bepaald land in een bepaald jaar.
Er kan een tekort of een overschot op de begroting
zijn. Decentrale overheden dienen het EMU-saldo te berekenen, zodat op macro niveau het EMU-saldo
voor Nederland kan worden bepaald. Hiernaast de
berekening van het EMU-saldo van de GR WSP Parkstad voor de begroting 2023 en meerjarenraming
2024 - 2026.
6.7 Bedrijfsvoering Planning en control Op 21 februari 2019 is de Financiële verordening
Gemeenschappelijke regeling WSP Parkstad
Berekend EMU saldo
■i I
I
Figuur 15: EMU saldo
vastgesteld. Hierin is onder andere opgenomen
dat het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur tenminste eenmaal per jaar tussentijds via een Tiit'
begrotingswijziging wordt geïnformeerd over de
uitvoering van de begroting.
Personeel Aan de begroting 2023 ligt financieel de volgende formatie ten grondslag:
J
GR WSP
Algemeen directeur/secretaris Secretariaat Concerncontroller Financiën
Totaal
1ste begrotingswijziging 2022 ________ aantai fte 1 0,50 1 0,50 0,25 1 3 0,88 6
2,13
begroting 2023
aantal
Dienstverband
fte
1 1 1 3
0,50 GR WOZL 0,50 WSP Parkstad Detacheringen B.V. 0,25 WSP Parkstad Detacheringen B.V. 0,88 GR WOZL en WSP Parkstad Detacheringen B.V.
6
2,13
I
Figuur 16: GR WSP Parkstad
22
CO I
I
co I
en
I I I I I I I I I I I I I
6.8 Verbonden partij
Visie en strategie
denken naar het nieuwe denken en dat daardoor
Deze paragraaf gaat in op de doelstellingen,
De missie van WSP Parkstad Detachering B.V.
de beweging van binnen naar buiten duurzaam
activiteiten en de financiële mate van betrokkenheid
luidt: “WSP Parkstad Detachering B.V is een
plaatsvindt.
van de samenwerkingsverbanden waarin de GR WSP
uitvoeringsorganisatie die, in opdracht van en in
Parkstad in financieel opzicht participeert en (tevens)
samenwerking met de deelnemende gemeenten, op
een bepaalde bestuurlijke invloed kan uitoefenen.
doelmatige en efficiënte wijze trajecten uitvoert voor
In het Besluit Begroting en Verantwoording wordt
mensen, in eerste instantie behorende tot de huidige
hiervoor het begrip “Verbonden partijen’’ gehanteerd:
doelgroep Sw, waarbij deze groep wordt ondersteund
'Een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie
om zo regulier mogelijk passende arbeid te verrichten
waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel
waarvoor betaald wordt door opdrachtgevers”
belang heeft (artikel 1 lid b BBV)”.
WSP Parkstad Detachering B.V. gaat binnen de De wetgever schrijft voor:
context voor de Sw-doelgroep uit van het adagium:
“De paragraaf verbonden partijen bevat tenminste
‘werken is ontwikkelen en participeren’. Door te
de visie die de Gemeenschappelijke Regeling heeft
werken (en hierbij de benodigde ondersteuning te
op de verbonden partijen en dat in relatie tot de
ontvangen) ontwikkelt ieder mens zich, ieder op zijn
uitvoering van de gemeentelijke doelstellingen en de
eigen manier en op zijn eigen niveau. Ontwikkelen is
beleidsvoornemens omtrent verbonden partijen (artikel
geen aparte (scholings)activiteit: werken zorgt ervoor
15BBV)"
dat mensen zich ontwikkelen. De focus voor WSP Parkstad Detachering B.V. ligt, gegeven de opdracht
De GR WSP Parkstad is met de volgende partijen
en het afbouwscenario, uitsluitend op de doelgroep
verbonden:
Sw. Door samenwerking en co-creatie zal kennis en
- WSP Parkstad Detachering B.V;
kunde met gemeenten worden gedeeld ten behoeve
- Beschut OZL B.V.
van andere doelgroepen waarvoor de aanpak niet
verschilt.
Bestuurlijk belang De bestuurders van de verbonden partijen zijn
De strategie geeft invulling aan de wijze waarop
benoemd door de algemene vergadering van
WSP Parkstad Detachering B.V. de eerdergenoemde
aandeelhouders (AvA). De heer F. Dijk vervult namens
opdracht van de GR WSP Parkstad en daarmee de
de GR WSP Parkstad de functie van algemeen
gemeenten zal gaan realiseren. Van belang is dat
directeur/secretaris. De heerG.J. van Westerveld
in nauwe samenwerking met gemeenten en sociale
vervult de functie van directeur dienstverlening.
diensten de transitie gemaakt wordt van het oude 23
1
7 Meerjarenraming
De lasten stijgen in de bedrijfsvoering met 2%.
(bedragen x € 1.000,-)
Overzicht baten & lasten Rubriek
Uitgangspunten meerjarenraming bedrijfsvoering
Iste begrotings wijziging 2022
Meerjarenraming begroting
2023
2024
2025
2026
• De gemiddelde Sw-bezetting daalt in de jaren 2023-2026 met 24% (ca 602 fte) t.o.v. de 1^'^ begrotingswijziging
Bedrijfsvoering Wsw baten
-78
-82
-84
-86
-87
2022. Als gevolg hiervan daalt de absolute omzet fors
-78
-82
-84
-86
-87
de komende jaren. Daarnaast zien we een toename van
;5.275 -5.275
;4.804 *-4.804
-3.816
j2.722 -2.722
-1.630
-1.732 -1.732
.■1*791 -1.791
-1.819 -1.819
-1.834 -1.834
lasten
Resultaat verbonden partijen
deelname aan de seniorenregeling 62 jaar van 23%> in
baten
lasten
2022 naar bijna 37%> in 2026. Ook dit heeft gevolgen voor
Uitvoering Participatiewet (Inch bedrijfsvoering)
«
de omzet. • de niet-Sw bezetting is op enkele pensioengerechtigden
baten
lasten
I
Uitgangspunten meerjarenraming verbonden partijen
-1.805 -1.805
vooralsnog op een gelijk niveau gehouden:
I
• de bedrijfskosten blijven in de jaren 2022-2025 op een Duale Poort Heerlen
vrijwel zelfde niveau:
baten
• het operationeel resultaat daalt t.o.v. de 7®"’
lasten
begrotingswijziging 2022 met 45% In de jaren 2023-2026.
Echter het netto resultaat verbetert als gevolg van een
Resultaat voorfinanciering en algemene dekkingsmiddelen
-7.085
-6.677
-5.707
-4.627
-3.551
daling van hel subsidieresultaal:
• de looneffecten binnen de CAO-Sw na 1-1-2022 zijn nog Financiering en alg. dekkingsmiddelen Bedrijfsvoering
Verbonden partijen
Uitvoering Participatiewet
78 5.275 1.732
82 4.804 1.791
84 3.818 1.805
2.722 1.819
87 1.630 1.834
7.085
6.677
5.707
4.627
3.551
86
niet bekend: er is daarom geen verdere CAO-stijgingen opgenomen.:
• de rijkssubsidie per arbeidsjaar is opgenomen op basis van de mei/septembercirculaire 2021
Vennootschapsbelasting Onvoorzien
Incidentele baten en lasten
Uitgangspunten meerjarenraming uitvoering Participatiewet
I i
• De kosten voor de uitvoering Participatiewet blijven Gerealiseerd saldo van baten en lasten
in de jaren 2023-2026 vrijwel gelijk aan de 1^
Mutaties in reserves
begrotingswijziging 2022. behoudens een cao-stijging van
Gerealiseerd resultaat
de car-uwo:
• de bezetting blijft in de gehele ramingsperiode op 17,01 fte.
Figuur 17'. Meerjarenraming GR WSP Parkstad
24
CO I
co I
*5 ■
t I I I I I I I I I I I I
8 Bijlagen Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 1ste begrotingswijziging 2022 GR WSP Parkstad
Deelnemende gemeente
bedrijfs voering Wsw
verbonden Partijen
Voerendaal
4.157 9.422 1.960 27.475 18.239 9.774 2.295 1.546 1.510 1.246
282.467 640.284 133.210 1.867.060 1.239.451 664.216 155.949 105.077 102.586 84.700
totaal
77.625
5.275.000
Beekdaelen
Brunssum
Gulpen-Wittem * Heerlen Ke rkrade
Landgraaf Simpelveld
Vaals * Valkenburg*
uitvoering participatie wet
Totaal financiering
62.015 167.231 0 882.607 339.107
348.639 816.937
135.170 2.777.142 1.596.797
25.549
903.933 183.793 106.623 104.096 111.496
1.732.000
7.084.625
229.942 25.549
0 0
* De bijdragen voorde heuvellandgemeenten worden via GR WOZL verrekend
Figuur 18: Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 2022
25
1 Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2023 GR WSP Parkstad
Deelnemende gemeente Beekdaelen
Brunssum Gulpen-Wittem * Heerlen
bedrijfs voering Wsw
verbonden Partijen
uitvoering participatie wet
1
Totaal financiering
4.518 9.884 2.147
263.487
64.127
332.132
576.468 125.226
172.927
759.279 127.373
O
2.631.968 1.514.727
28.982
1.690.313
912.673
Kerkrade Landgraaf
19.623
1.144.446 598.744
350.658 237.775
Simpelveld Vaals *
2.456 1.566
143.239
26.419
172.115
91.336
Valkenburg*
1.575
92.902 93.456
Voerendaal
1.352
91.881 78.860
O O 26.419
106.632
82.370
4.804.000
1.791.000
6.677.370
totaal
10.266
I I I I
846.785
F.»
* De bijdragen voor de heuvellandgemeenten worden via GR WOZL verrekend
Figuur 19: Totaal bijdragen deelnemende gemeenten 2023
I IV I I M
26
co I co I
ü
I I I I I I I I I I I 1 1
o Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2024 GR WSP Parkstad
Deelnemende gemeente
bedrijfs voering Wsw
verbonden Partijen
uitvoering participatie wet
Voerendaal
4.661 10.239 2.066 30.035 19.745 10.392 2.483 1.573 1.647 1.178
211.828 465.271 93.901 1.364.855 897.265 472.232 112.819 71.481 74.832 53.516
64.629 174.279 0 919.807 353.399 239.634 26.626 0 0 26.626
totaal
84.018
3.818.000
1.805.000
Beekdaelen
Brunssum Gulpen-Wittem *
Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals *
Valkenburg*
Totaal financiering
281.118 649.789
95.967
2.314.696
1.270.410 722.258 141.927 73.054 76.479 81.320 5.707.018
* De bijdragen voor de heuvellandgemeenten worden via GR WOZL verrekend
Figuur 20: De bijdragen voor de heuvellandgemeenten 2024
27
Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2025 GR WSP Parkstad
Deelnemende gemeente
bedrijfs voering Wsw
verbonden Partijen
uitvoering participatie wet
219.364
Beekdaelen Brunssum
4.708 10.434
149.527 331.402
65.130 175.631
517.467
Gulpen-Wittem * Heerlen
2.120 30.764
67.343 977.152
Kerkrade Landgraaf Simpelveld
20.154 10.612
640.148 337.051 74.726
0 926.941 356.141
1.934.858 1.016.442
Vaals * Valkenburg*
1.609 1.752
51.117
o
55.635
Voerendaal
1.193
37.899
O 26.833
85.698
2.722.000
1.819.000
totaal
2.353
s
Totaal financiering
241.493 26.833
69.463
589.155
103.911 52.727 57.387
I I
65.925 4.626.698
* De bijdragen voor de heuvellandgemeenten worden via GR WOZL verrekend Figuur 21: De bijdragen voorde heuvellandgemeenten 2025
[i 28
I I
CO
I co I
*5 ■
I I I I I I I i I I I I I
Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2026 GR WSP Parkstad
Deelnemende gemeente
Beekdaelen
bedrijfs voering Wsw
verbonden Partijen
uitvoering participatie wet
Voerendaal
4.628 10.729 2.156 32.203 20.049 10.573 2.449 1.717 1.770 1.138
86.293 200.063 40.208 600.506 373.868 197.156 45.661 32.012 33.005 21.228
65.667 177.079 0 934.585 359.077 243.484 27.054 0 0 27.054
totaal
87.412
1.630.000
1.834.000
Brunssum
Gulpen-Wittem *
Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals * Valkenburg*
Totaal financiering 156.588 387.871
42.364
1.567.294 752.995
451.213 75.164 33.728 34.775
49.420 3.551.412
* De bijdragen voor de heuvellandgemeenten worden via GR WOZL verrekend
Figuur 22 De bijdragen voor de heuvellandgemeenten2026
29
wsp
I 1
parkstad
1
Locatie Carbon 6
Locatie Maankwartier
Kloosterweg 1
Maanplein 88
6412 CN Heerlen
6412 AZ Heerlen
Postbus 330
Postbus 330
6400 AH Heerlen
6400 AH Heerlen
045 566 66 00
045 566 66 00
WSP Parkstad www.wspparkstacl.nl
I I I I I I