Raadsvoorstel 202644015 (bijlage) Boekwerk 1e Berap 2026
Tekst van het document
Gemeente Brunssum
1e Bestuursrapportage 2026
1e Berap 2026
Inhoudsopgave Inleiding / leeswijzer ............................................................................................................................... 3 Programma’s ........................................................................................................................................... 5 1. Bestuur & Burger ............................................................................................................................ 6 2. Veiligheid......................................................................................................................................... 7 3. Sociaal Domein................................................................................................................................ 9 4. Volksgezondheid ........................................................................................................................... 11 5. Onderwijs & Educatie.................................................................................................................... 12 6. Verkeer, vervoer & waterstaat ..................................................................................................... 13 7. Sport, cultuur & recreatie ............................................................................................................. 14 8.
Milieu & duurzaamheid ................................................................................................................ 15 9. Economie & toerisme.................................................................................................................... 16 10. Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing ....................................................... 17 11. Algemene Dekkingsmiddelen ..................................................................................................... 18 Risico’s................................................................................................................................................... 20 Taakveldoverzicht ................................................................................................................................. 21 Programmaoverzicht............................................................................................................................. 25 Verloop Algemene Reserve................................................................................................................... 26
2
Gemeente Brunssum
1e Berap 2026
Inleiding / leeswijzer Tweemaal per jaar wordt de gemeenteraad middels een bestuursrapportage op de hoogte gebracht van de voortgang ten opzichte van de vastgestelde begroting. De 1e bestuursrapportage 2026 dient twee doelen: 1. Rapporteren aan de gemeenteraad over de voortgang van uitvoering van de beleidsinhoudelijke speerpunten opgenomen in de lopende begroting 2026 (informerend): 2. Actualiseren en bijstellen van de (meerjaren) begroting 2026-2029 (besluitvormend: begrotingswijziging) In de begroting 2026 zijn per programma “speerpunten uit het uitvoeringsprogramma” en “overige speerpunten” benoemd die in dat jaar worden uitgevoerd. In de 1e bestuursrapportage 2026 worden de significante wijzigingen dan wel afwijkingen met betrekking tot de voortgang daarvan gerapporteerd bij het hoofdstuk Programma’s. Dit betekent dat er geen melding wordt gemaakt indien de uitvoering en realisatie overeenkomstig de begroting verloopt. Daarnaast worden de budgetten van de lopende begroting geactualiseerd/bijgesteld (financiële mutaties). De rapportage kent zowel incidentele (alleen 2026) als structurele (meerjarige) financiële mutaties. Per programma wordt op taakveldniveau uitgelegd waarom deze mutaties worden voorgesteld. In deze rapportage is een onderscheid gemaakt tussen autonome ontwikkelingen en keuzemogelijkheden.
Bij autonome ontwikkelingen zijn de ontwikkelingen opgenomen van baten en lasten op basis van bestaand beleid en externe factoren, zonder nieuwe politieke en/of beleidskeuzes. Op basis van het nu geldende beleid, kunnen deze ontwikkelingen dus niet voorkomen worden. Voorbeelden zijn loon- en prijsstijgingen, demografische ontwikkelingen en volumeontwikkelingen. Duiding van positieve/negatieve getallen In deze rapportage wordt geredeneerd vanuit kosten. Daarom is een – een voordeel voor de gemeente en een + een nadeel. Hogere kosten (+) Hogere inkomsten (-) Lagere kosten (-) Lagere inkomsten (+) Afrondingsverschillen Het kan voorkomen dat cijfers in de tabellen, opgeteld een afwijking van 1 weergeven ten opzichte van het getoonde saldo. Dit is het gevolg van afrondingen. Dit hebben we niet handmatig aangepast om synchroon te blijven werken met ons financieel systeem.
Gemeente Brunssum
3
1e Berap 2026
Algemene financiële toelichting De 1e bestuursrapportage 2026 laat een nadelige bijstelling zien van € 586.000. Dit saldo komt ten laste van het resultaat, waardoor het saldo na de eerste bestuursrapportage voor 2026 negatief € 387.000 bedraagt. Progr Taakveld
Onderwerp
Mutatie 2026 (x €1.000)
Mutatie 2027 (x €1.000)
Mutatie 2028 (x €1.000)
Mutatie 2029 (x €1.000)
Saldo vóór bijstelling eerste Berap 2026 (V = Voordelig saldo)
199 V
203 V
57 V
Autonome bijstellingen met saldo-effect (+ is bijraming budget) 1 XT-01 - Bestuur Indexeringen budgetten 2 XT-11 - Crisisbeheersing en brandweer Opvang oekraïners (budgettair neutraal) 2 XT-12 - Openbare orde en veiligheid Preventie met gezag (budgettair neutraal) 2 XT-12 - Openbare orde en veiligheid Toename huisverboden 3 Diverse taakvelden Jeugd Herverdeling taakvelden jeugd (budg. neutraal) 3 XT-622 - Toegang en eerstelijnsvoorz.Jeugd Bijstelling doelgroepen arrangement Jeugd 3 XT-660 - Hulpmiddelen en diensten WMO Toename rolstoelen en woningaanpassingen 3 XT-692 - Coördinatie en beleid Jeugd Steun inzake XONAR en Mutsaersstichting 7 XT-57 - Openbaar groen en recreatie Kosten huur materieel begroeiing 7 XT-57 - Openbaar groen en recreatie Kosten huur materieel landelijk klepelverbod 9 XT-31 - Economische ontwikkeling Subs nieuw ondernemerschap en Gevelrenovatie 10 XT-82 - Grondexpl.(niet-bedr.terreinen) Aanpassing grondexploitatie 10 XT-83 - Wonen en bouwen Raadsbesluit wijzigingsverzoek VHF 11 XT-04 - Overhead Indexeringen budgetten 11 XT-04 - Overhead Postverzorging 11 XT-04 - Overhead ICT-apparatuur raads- en commissieleden 11 XT-04 - Overhead Vergunningensysteem en overige software 11 XT-04 - Overhead Personeels- en salarissysteem 11 XT-04 - Overhead Personeels- en salarissysteem besparing 11 XT-08 - Overige baten en lasten Indexeringen budgetten 11 XT-010 - Mutaties
en reserves RB wijzigingsverzoek Volkshuisvestingsfonds I
11 0 0 20 0 23 75 104 10 39 50 40 470 95 20 20 35 150 0 -106 -470
11 0 0 0 0 34 75 0 10 39 0 0 0 95 20 20 10 250 0 0 0
11 0 0 0 0 0 75 0 10 39 0 0 0 95 20 20 10 0 -50 -44 0
11 0 0 0 -1 0 75 0 10 39 0 0 0 95 20 20 10 0 -50 -106 0
586
564
186
123
-387 N
-361 N
-129 N
-89 N
Totaal bijstellingen Saldo na bijstelling eerste Berap 2026 (N = Nadelig saldo)
34 V
Bij het betreffende taakveld wordt een toelichting gegeven
4
Gemeente Brunssum
1e Berap 2026
Programma’s
Gemeente Brunssum
5
1e Berap 2026
1. Bestuur & Burger
Financiële bijstellingen Taakvelden (x €1.000)
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
LASTEN XT-01 - Bestuur Totaal LASTEN
11 11
11 11
11 11
11 11
BATEN Totaal BATEN
0
0
0
0
Saldo Lasten-Baten
11
11
11
11
Toelichting XT-01 - Bestuur (€ 11.000) Indexering (2026 budgettair neutraal): Door marktconforme prijsstijgingen stijgen de uitgaven voor iBabs, livestreams en tv-uitzendingen, waardoor indexering noodzakelijk is. Dit is (deels) een budgettair neutrale bijstelling. Zie ook de toelichting bij programma 11, XT-08.
6
Gemeente Brunssum
1e Berap 2026
2. Veiligheid
Financiële bijstellingen Taakvelden (x €1.000)
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
LASTEN XT-11 - Crisisbeheersing en brandweer XT-12 - Openbare orde en veiligheid Totaal LASTEN
1.400 685 2.107
0 0 0
0 0 0
0 0 0
BATEN XT-11 - Crisisbeheersing en brandweer XT-12 - Openbare orde en veiligheid Totaal BATEN
-1.400 -665 -2.065
0 0 0
0 0 0
0 0 0
-
-
Saldo Lasten-Baten
20
-
Toelichting XT-11 - Crisisbeheersing en brandweer (budgettair neutraal) Voor de opvang van Oekraïners is de verwachting dat we van het Rijk in 2026 een normbedrag van € 1.400.000 ontvangen voor gemeentelijke opvang. Om de opvanglocaties te realiseren is er daadwerkelijk ook € 1.400.000 aan budget nodig. Deze bijstelling is budgettair neutraal opgenomen (baten en lasten). XT-12 - Openbare orde en veiligheid Preventie met gezag (budgettair neutraal): In 2024 is gestart met het plan preventie met gezag. Dit plan loopt door tot en met 2027 en hiervoor ontvangt Brunssum SPUK gelden vanuit het Rijk. De uitgaven worden aan de lastenkant geraamd, waardoor dit budgetneutraal verloopt. Voor dit jaar is de verwachting dat er € 665.153 zal worden ontvangen en besteed aan diverse activiteiten ter voorkoming van jeugdoverlast. Dit draagt bij aan de lokale veiligheid en leefbaarheid. Huisverboden (€ 20.000): Op basis van ervaringscijfers is de verwachting dat het aantal huisverboden zal toenemen als gevolg van een stijging van meldingen van huiselijk geweld en een
Gemeente Brunssum
7
1e Berap 2026 actievere toepassing van het tijdelijk huisverbod door politie en ketenpartners. Op basis hiervan wordt het budget incidenteel bijgesteld met € 20.000.
8
Gemeente Brunssum
1e Berap 2026
3. Sociaal Domein
Financiële bijstellingen Taakvelden (x €1.000)
Mutatie 2026
Mutatie 2027
116
117
-426
-423
404 75 322 -1.182 -93 -558 1.260 -14 -323 71 136 214
417 75 334 -1.229 -98 -570 1.299 -14 -323 74 39 121
417 75 304 -815 -103 -593 985 -21 -380 64 19 -474
417 75 313 -852 -105 -605 1.008 -21 -388 65 25 -491
BATEN XT-6751 - Jeugdhulp ambulant lokaal XT-6752 - Jeugdhulp ambulant regionaal XT-6753 - Jeugdhulp ambulant landelijk XT-6761 - Jeugdhulp met verblijf lokaal XT-6762 - Jeugdhulp met verblijf regionaal XT-6763 - Jeugdhulp met verblijf landelijk XT-6821- Jeugdbescherming XT-6822-Jeugdreclassering Totaal BATEN
0 -12 0 0 0 0 0 0 -12
0 -12 0 0 0 0 0 0 -12
6 333 8 30 122 5 42 3 549
6 343 8 31 126 5 44 3 566
Saldo Lasten-Baten
202
109
75
75
LASTEN XT-622 - Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd XT-623 - Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal XT-660 - Hulpmiddelen en diensten WMO XT-6751 - Jeugdhulp ambulant lokaal XT-6752 - Jeugdhulp ambulant regionaal XT-6753 - Jeugdhulp ambulant landelijk XT-6761 - Jeugdhulp met verblijf lokaal XT-6762 - Jeugdhulp met verblijf regionaal XT-6763 - Jeugdhulp met verblijf landelijk XT-6821- Jeugdbescherming XT-6822-Jeugdreclassering XT-692 - Coördinatie en beleid Jeugd Totaal LASTEN
Gemeente Brunssum
Mutatie Mutatie 2028 2029
9
1e Berap 2026
Toelichting XT-622 - Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd (€ 23.000) Conform de vastgestelde begroting Zuid-Limburg dienen de doelgroep arrangementen Jeugd met € 23.000 bijgesteld te worden voor 2026 en € 34.000 voor 2027. XT-660 - Hulpmiddelen en diensten WMO (€ 75.000) Bij de jaarrekening 2025 zien we dat het budget aanpassingen rolstoelen en woningaanpassingen fors overschreden wordt. Een groot deel van deze overschrijding had een incidentele oorzaak. Er is echter ook deel dat structureel van aard is. Naast de vergrijzing en demografische ontwikkelingen, hebben we te maken met hogere prijsstijgingen dan waar binnen de begroting rekening mee is gehouden. Door middel van extrapolatie komen we uit op 75.000 extra kosten dit jaar op het gebied van hulpmiddelen en woningaanpassingen. XT-692 - Coördinatie en beleid Jeugd (€ 104.000) Op dit taakveld is de maximale financiële impact verwerkt voor onze gemeente bij verrekening van de financiële steun inzake de dossiers XONAR en Mutsaersstichting, dit bedraagt € 104.000. Overige taakvelden (Budgettair neutraal) De wijzigingen op de overige taakvelden binnen dit programma betreffen herverdelingen van budgetten en verlopen budgettair neutraal.
10
Gemeente Brunssum
1e Berap 2026
4. Volksgezondheid
Financiële bijstellingen Geen financiële bijstellingen voor de 1e Bestuursrapportage bij dit programma.
Gemeente Brunssum
11
1e Berap 2026
5. Onderwijs & Educatie
Financiële bijstellingen Geen financiële bijstellingen voor de 1e Bestuursrapportage bij dit programma.
12
Gemeente Brunssum
1e Berap 2026
6. Verkeer, vervoer & waterstaat
Financiële bijstellingen Geen financiële bijstellingen voor de 1e Bestuursrapportage bij dit programma.
Gemeente Brunssum
13
1e Berap 2026
7. Sport, cultuur & recreatie
Financiële bijstellingen Taakvelden (x €1.000)
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
LASTEN XT-57 - Openbaar groen en recreatie Totaal LASTEN
49 49
49 49
49 49
49 49
BATEN Totaal BATEN
0
0
0
0
Saldo Lasten-Baten
49
49
49
49
Toelichting XT-57 - Openbaar groen en recreatie Kosten huur materieel begroeiing (€ 10.000): Onontkoombare ontwikkelingen zijn de contractuele verplichtingen met Tennet waar we sinds 2025 ook op aangesproken zijn. Dat betekent dat eventuele begroeiing in de buurt van hoogspanning verwijderd moet worden. De kosten voor de huur van materieel maken dat er € 10.000 structureel meerkosten zijn. Kosten huur materieel landelijk klepelverbod (€ 39.000): Verder is er een landelijk klepelverbod waardoor klepelmaaiers niet meer gebruikt mogen worden. Een klepelmaaier is een machine die met metalen klepels ronddraait. Met deze machine blijft fijn gehakselde maaisel liggen. Echter doodt het ook enorm veel insecten en verstoort het de bodemfauna. Door het verbod zal er ander materieel ingezet moeten worden, wat leidt tot € 39.000 meerkosten.
14
Gemeente Brunssum
1e Berap 2026
8. Milieu & duurzaamheid
Financiële bijstellingen Geen financiële bijstellingen voor de 1e Bestuursrapportage bij dit programma.
Gemeente Brunssum
15
1e Berap 2026
9. Economie & toerisme
Financiële bijstellingen Taakvelden (x €1.000)
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
LASTEN XT-31 - Economische ontwikkeling Totaal LASTEN
50 50
0 0
0 0
0 0
BATEN Totaal BATEN
0
0
0
0
Saldo Lasten-Baten
50
0
0
0
Toelichting XT-31 - Economische ontwikkeling (€ 50.000) De raad heeft in december 2021 de stimuleringsverordening ondernemerschap, bedrijfsverplaatsing en gevelrenovatie vastgesteld. Ter dekking daarvan is voor de jaren 2023 t/m 2026 een bestemmingsreserve ingesteld ad € 200.000 (de jaarschijf 2022 werd incidenteel gedekt uit een overheveling ad 50K). Eind 2026 voorzien we een actualisatie van de verordening in de vorm van een college-/raadsvoorstel met een nieuwe meerjarige budgetvraag. Voor het lopende boekjaar 2026 overstijgen de verwachte aanvragen het nog resterende budget in de jaarschijf. Hiertoe wordt een extra bedrag aangevraagd ad € 50.000. In 2026 is een totale subsidie van € 26.000 reeds uitgekeerd, € 22.000 is reeds toegezegd en daarnaast voorzien we op dit moment (eind Q1) nog € 30.000 aan nieuwe aanvragen. Indien niet wordt ingestemd met het aanvullend budgetverzoek, dan moeten nieuwe aanvragen geweigerd worden. Inhoudelijk wijzigt er vooralsnog niets.
16
Gemeente Brunssum
1e Berap 2026
10. Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing
Financiële bijstellingen Taakvelden (x €1.000) LASTEN XT-82 - Grondexpl.(niet-bedr.terreinen) XT-83 - Wonen en bouwen Totaal LASTEN BATEN Totaal BATEN Saldo Lasten-Baten
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
40 470 510
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0
0
0
510
0
0
0
Toelichting XT-82 - Grondexpl.(niet-bedr.terreinen) (€40.000) In de exploitatieovereenkomst MFA Treebeek Gemeente Brunssum, Levanto en CMWW d.d. 7-62022, is opgenomen dat eventuele negatieve exploitatieresultaten worden verdeeld in de verhouding 50% ten laste van de gemeente en 50% ten laste van de exploitant. De cijfers van de afrekening in 2025 en eerder in 2024 geven aanleiding een aanvullend bedrag van € 15.000 in de bestuursrapportage 2026 incidenteel te verwerken. Ook is er een aanvullende reservering van € 25.000 opgenomen om maatregelen te treffen tegen de wateroverlast op de parkeerplaats. XT-83 - Wonen en bouwen (€ 470.000 – budgettair neutraal i.r.t. programma 11) In de Raadsvergadering van 9 december 2025 heeft uw Raad ingestemd met het wijzigingsverzoek VHF. Het betreft de aankoop van 7 extra woningen voor sloop en nieuwbouw in plaats van de verduurzaming van 54 woningen. Dekking vindt plaats ten laste van de op 17 augustus 2021 beschikbaar gestelde cofinanciering VHF 1. Deze dekking (onttrekking uit de Reserve Volkshuisvestingsfonds I) is opgenomen bij programma 11, XT-010.
Gemeente Brunssum
17
1e Berap 2026
11. Algemene Dekkingsmiddelen
Financiële bijstellingen Taakvelden (x €1.000)
Mutatie 2026
Mutatie 2027
Mutatie 2028
Mutatie 2029
LASTEN XT-04 - Overhead XT-08 - Overige baten en lasten Totaal LASTEN
320 -106 215
395 0 395
95 -44 51
95 -106 -11
BATEN XT-010 - Mutaties en reserves Totaal BATEN
-470 -470
0 0
0 0
0 0
Saldo Lasten-Baten
-256
395
51
-11
Toelichting XT-04 – Overhead Personeels- en salarissysteem (€ 400.000 over 2 jaar): Het huidige personeels- en salarissysteem voldoet niet meer en dient te worden vervangen. Migratie naar een nieuw systeem is noodzakelijk en wordt aangemerkt als een autonome ontwikkeling. Voor de implementatie in 2026 en 2027 is respectievelijk een budget van € 150.000 en € 250.000 per jaar benodigd, inclusief benodigde capaciteit. Verwacht wordt dat het nieuwe systeem na Europese aanbesteding structureel goedkoper zal zijn en dat digitalisering zal leiden tot efficiencyvoordelen. Daarnaast wordt toegewerkt naar samenwerking in regionaal verband, wat naar verwachting aanvullende voordelen oplevert. Als besparing is vanaf 2028 € 50.000 meegenomen. Indien een regionale samenwerking van de grond komt zijn er nog verdere besparingen mogelijk. Postverzorging (€ 20.000): Het aantal analoge poststukken dat nog wordt verzonden door de gemeente Brunssum neemt zienderogen af. Door de vergaande digitalisatie kiezen steeds meer burgers en bedrijven voor een andere manier van communicatie> Bijvoorbeeld via mail, eformulieren of binnenkort het burgerportal. Echter de tarieven voor analoge postbezorging blijven stijgen en in een zodanig tempo dat bijstelling noodzakelijk wordt geacht. Gelet op de wettelijke verplichting dat we het analoge kanaal niet mogen uitsluiten blijft bezorging van de post verplicht. 18
Gemeente Brunssum
1e Berap 2026 Daarnaast zien we behoorlijk afname in de kwaliteit van de reguliere bezorging. Om in voorkomende gevallen te voorkomen dat bezorging niet correct verloopt met alle consequenties vandien neemt de bezorging van de aangetekende stukken toe. Hiertoe is structureel € 20.000 bijgeraamd. ICT apparatuur Raads- en commissieleden (20.000): Bij de nieuwe raadsperiode worden de raads- en commissieleden voorzien van nieuwe ICT apparatuur (notebook of tablet). In begroting is rekening gehouden met cijfers van voorgaan de raadsperiode waarbij ongeveer een 45 systemen beschikbaar werden gesteld. Uit recente opgave is gebleken dat er sprake is van 63 apparaten (21 raadsleden en 43 commissieleden). Dit leidt tot een structurele verhoging van deze dienst die we afnemen van Solido van € 20.000. Informatiesysteem vergunningen (€ 25.000): Brunssum is de enige gemeente van Limburg die een afwijkende informatiesysteem gebruikt voor vergunningen. In 2026 willen we onderzoeken welke consequenties zijn verbonden aan een formele overstap van Brunssum naar het generieke informatiesysteem voor Vergunningen en VTH (CLO-> RXMission). Voor dit onderzoek denken we in 2026 € 25.000 nodig te hebben. Toegankelijkheid grote bestanden (€ 10.000): Om via M365/teams toegang te krijgen tot grote bestanden (o.a.GEO, Video, etc) is een extra functionaliteit noodzakelijk.
Hierdoor kunnen de grote bestanden ook onder informatie- en archiefbeheerregime worden gebracht. Deze functionaliteit kost € 10.000 per jaar. Indien deze functionaliteit niet wordt toegevoegd, is het risico groot dat de GEO-informatie niet meer toegankelijk is en dat grote video bestanden en foto’s niet meer kunnen worden benaderd. Indexering (2026 budgettair neutraal): Voor een aantal budgetten is indexering noodzakelijk. Dit is (deels) een budgettair neutrale bijstelling. Zie ook de toelichting bij XT-08. XT-08 - Overige baten en lasten (-€ 106.000) Voor een aantal budgetten is indexering noodzakelijk. Dit is een budgettair neutrale bijstelling voor de jaren 2026 en 2029, hiertegen over staat een vrijval van een budget voor indexeringen, opgenomen onder taakveld XT-08. Voor de jaren 2027 en 2028 verloopt deze niet volledig budgettair neutraal, aangezien er bij de begroting 2026 voor betreffende jaren een lager bedrag beschikbaar is gesteld dan nu nodig blijkt. Zie ook de toelichting bij XT-04. XT-010 - Mutaties en reserves (€ -470.000) In de Raadsvergadering van 9 december 2025 heeft uw Raad ingestemd met het wijzigingsverzoek Volkshuisvestingsfonds. Op XT-010 wordt de onttrekking verantwoord uit de reserve Volkshuisvestingsfonds I, die bij de budgettair neutrale mutatie hoort, verantwoord onder programma 10, XT-83.
Gemeente Brunssum
19
1e Berap 2026
Risico’s Bij het opstellen van de bestuursrapportage zijn er een aantal nog niet goed te kwantificeren risico’s benoemd, die haar weerslag kan hebben op meerdere programma’s. Het gaat hierbij om de volgende risico’s: Fiscaliteiten Binnen het dossier fiscaliteit is sprake van een financieel risico in verband met het lopende overleg met de Belastingdienst over de implementatie van het Tax Control Framework en het mogelijke traject richting een nieuw convenant. De uitkomsten hiervan kunnen leiden tot financiële consequenties, waaronder correcties op bestaande fiscale posities. Na een eerste gesprek over de interpretaties en toepassingen op het gebied van de omzetbelasting ligt het in de lijn der verwachting dat hier zowel (behoorlijke) incidentele als (wellicht beperkte) structurele financiële correcties voor moeten plaatsvinden. Dit risico wordt actief gemonitord. Zodra er meer duidelijkheid ontstaat, wordt bezien of en op welke wijze dit risico moet worden verwerkt binnen de P&C cyclus. Voor onder andere de loonheffingen en de VPB moeten nog nieuwe overleggen opgestart worden. Stijging energie- en brandstofprijzen De huidige geopolitieke spanningen, met name rondom de Straat van Hormuz, zorgen momenteel voor een opwaartse druk op zowel energie- en brandstofprijzen.
De uiteindelijke impact hiervan is afhankelijk van externe factoren, waarop maar beperkt invloed kan worden uitgeoefend. Indien de prijsstijgingen zich voortzetten, kan dit leiden tot aanvullende budgettaire druk in de komende periode. Omdat de impact moeilijk voorspelbaar is, is hiermee in de voorliggende bestuursrapportage nog geen rekening gehouden. Open einderegelingen Binnen het sociaal domein, en in het bijzonder de jeugdzorg, is sprake van open einderegelingen. Dit betekent dat de gemeente een wettelijke zorgplicht heeft, waarbij slechts beperkt sprake is van sturingsmogelijkheden op het totale uitgavenniveau. Als gevolg hiervan bestaat het risico dat de gerealiseerde uitgaven de beschikbare budgetten overschrijden.
20
Gemeente Brunssum
1e Berap 2026
Taakveldoverzicht (Bedragen x € 1.000) Taakvelden (x €1.000) LASTEN XT-01 - Bestuur XT-02 - Burgerzaken XT-03 - Beheer overige gebouwen en gronden XT-04 - Overhead XT-05 - Treasury XT-08 - Overige baten en lasten XT-09 - Vennootschapsbelasting XT-010 - Mutaties en reserves XT-064 - Belastingen overig XT-11 - Crisisbeheersing en brandweer XT-12 - Openbare orde en veiligheid XT-21 - Verkeer en vervoer XT-22 - Parkeren XT-31 - Economische ontwikkeling XT-32 - Fysieke bedrijfsinfrastructuur XT-33 - Bedrijfsloket en -regelingen XT-34 - Economische promotie XT-41 - Openbaar basisonderwijs XT-42 - Onderwijshuisvesting XT-43 - Onderwijsbeleid leer XT-51 - Sportbeleid en -activering XT-52 - Sportaccommodaties XT-53 - Cultuurpresentatie, prod.partic. XT-54 - Musea XT-55 - Cultureel erfgoed XT-56 - Media XT-57 - Openbaar groen en recreatie XT-61 - Samenkracht en burgerparticipatie XT-63 - Inkomensregelingen XT-64 - Begeleide participatie XT-65 - Arbeidsparticipatie
Gemeente Brunssum
Begroting 2026
1e Berap 2026
Bijgestelde Begr 2026
Begroting 2027
1e Berap 2027
Bijgestelde Begr 2027
Begroting 2028
1e Berap 2028
Bijgestelde Begr 2028
Begroting 2029
1e Berap 2029
Bijgestelde Begr 2029
2.502 1.697 171 17.325 709 628
11
2.513 1.697 171 17.645 709 628 -106 948 641 4.014 1.815 4.230 52 437 422 42 250 5 2.831 2.392 478 2.512 1.400 0 0 695 3.023 4.247 19.310 12.795 813
2.434 1.712 159 18.049 683 483
11
2.445 1.712 159 18.444 683 483 0 624 656 2.681 1.138 4.286 52 292 73 42 235 5 2.697 2.173 479 2.504 1.744 0 0 608 3.128 4.278 18.799 12.043 794
2.352 1.664 159 19.215 658 437
11
2.363 1.664 159 19.310 658 437 -44 794 681 2.777 1.152 4.350 51 292 176 42 235 5 2.695 2.173 478 2.501 1.396 0 0 621 3.071 4.284 18.325 11.464 792
2.370 1.432 159 20.305 642 2.259
11
2.380 1.432 159 20.400 642 2.259 -106 870 694 2.909 1.153 4.354 51 290 50 41 232 5 2.691 2.170 473 2.421 1.363 0 0 634 3.063 4.317 18.068 10.875 791
320
-106 948 641 2.614 1.130 4.230 52 437 422 42 250 5 2.831 2.392 478 2.512 1.400
695 2.974 4.247 19.310 12.795 813
1.400 685
49
395
0 624 656 2.681 1.138 4.286 52 292 73 42 235 5 2.697 2.173 479 2.504 1.744
608 3.079 4.278 18.799 12.043 794
0 0
49
21
95
-44 794 681 2.777 1.152 4.350 51 292 176 42 235 5 2.695 2.173 478 2.501 1.396
621 3.022 4.284 18.325 11.464 792
0 0
49
95
-106 870 694 2.909 1.153 4.354 51 290 50 41 232 5 2.691 2.170 473 2.421 1.363
634 3.014 4.317 18.068 10.875 791
0 0
49
1e Berap 2026
Taakvelden (x €1.000) LASTEN XT-621 - Toegang en eerstelijnsvoorzieningen WMO XT-622 - Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd XT-623 - Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal XT-660 - Hulpmiddelen en diensten WMO XT-691 - Coördinatie en beleid WMO XT-692 - Coördinatie en beleid Jeugd XT-6711 - Hulp bij het huishouden (WMO) XT-6712 - Begeleiding (WMO) XT-6714 - Overige maatwerkarrangementen (WMO) XT-6751 - Jeugdhulp ambulant lokaal XT-6752 - Jeugdhulp ambulant regionaal XT-6753 - Jeugdhulp ambulant landelijk XT-6761 - Jeugdhulp met verblijf lokaal XT-6762 - Jeugdhulp met verblijf regionaal XT-6763 - Jeugdhulp met verblijf landelijk XT-6791 - PGB Wmo XT-6792 - PGB Jeugd XT-6821- Jeugdbescherming XT-6822-Jeugdreclassering XT-71 - Volksgezondheid XT-72 - Riolering XT-73 - Afval XT-74 - Milieubeheer XT-75 - Begraafplaats XT-81 - Ruimtelijke ordening XT-82 - Grondexpl.(niet-bedr.terreinen) XT-83 - Wonen en bouwen TOTAAL LASTEN
22
Begroting 2026 811 1.848 1.817 767 956 4.755 3.364 116 144 8.985 191 693 2.864 109 827 220 996 74 1.856 2.819 3.868 2.353 121 1.258 4.261 2.100 132.423
1e Berap 2026
116 404 75 136
322 -1.182 -93 -558 1.260 -14
-323 71
40 470 3.083
Bijgestelde Begroting Begr 2026 2027 811 1.964 404 1.892 767 1.092 4.755 3.364 116 466 7.803 98 135 4.124 95 827 220 673 145 1.856 2.819 3.868 2.353 121 1.258 4.301 2.570 135.506
809 1.774 1.823 663 951 4.680 3.528 116 143 9.217 199 708 2.924 111 827 220 1.013 75 1.870 2.812 4.039 1.303 120 819 5.010 1.883 130.440
1e Berap 2027
117 417 75 39
334 -1.229 -98 -570 1.299 -14
-323 74
576
Bijgestelde Begr 2027
Begroting 2028
809 1.891 417 1.898 663 990 4.680 3.528 116 477 7.988 101 138 4.223 97 827 220 690 149 1.870 2.812 4.039 1.303 120 819 5.010 1.883 131.015
809 1.772
Gemeente Brunssum
1.854 662 949 4.784 3.696 116 143 8.290 198 722 2.966 111 827 220 1.025 76 1.870 2.806 4.200 1.309 120 817 921 1.884 125.939
1e Berap 2028
-426 417 75 19
304 -815 -103 -593 985 -21
-380 64
-364
Bijgestelde Begr 2028
Begroting 2029
809 1.346 417 1.929 662 968 4.784 3.696 116 447 7.475 95 129 3.951 90 827 220 645 140 1.870 2.806 4.200 1.309 120 817 921 1.884 125.575
804 1.754 1.820 652 936 4.889 3.881 116 143 8.487 202 737 3.028 113 827 220 1.047 77 1.869 2.796 4.337 1.303 119 804 2.071 1.869 129.531
1e Berap 2029
-423 417 75 25
313 -853 -105 -605 1.008 -21
-388 65
-443
Bijgestelde Begr 2029 804 1.331 417 1.895 652 961 4.889 3.881 116 456 7.634 97 132 4.036 92 827 220 659 142 1.869 2.796 4.337 1.303 119 804 2.071 1.869 129.088
1e Berap 2026 Taakvelden (x €1.000) BATEN XT-01 - Bestuur XT-02 - Burgerzaken XT-03 - Beheer overige gebouwen en gronden XT-04 - Overhead XT-05 - Treasury XT-07 - Algemene uitkering gemeentefonds XT-08 - Overige baten en lasten XT-09 - Vennootschapsbelasting XT-010 - Mutaties en reserves XT-061 - OZB woningen XT-062 - OZB niet-woningen XT-064 - Belastingen overig XT-11 - Crisisbeheersing en brandweer XT-12 - Openbare orde en veiligheid XT-21 - Verkeer en vervoer XT-22 - Parkeren XT-31 - Economische ontwikkeling XT-32 - Fysieke bedrijfsinfrastructuur XT-33 - Bedrijfsloket en -regelingen XT-34 - Economische promotie XT-41 - Openbaar basisonderwijs XT-42 - Onderwijshuisvesting XT-43 - Onderwijsbeleid leer XT-51 - Sportbeleid en -activering XT-52 - Sportaccommodaties XT-53 - Cultuurpresentatie, prod.partic. XT-54 - Musea XT-55 - Cultureel erfgoed XT-56 - Media XT-57 - Openbaar groen en recreatie XT-61 - Samenkracht en burgerparticipatie XT-63 - Inkomensregelingen XT-64 - Begeleide participatie XT-65 - Arbeidsparticipatie
Gemeente Brunssum
Begroting 2026
1e Berap 2026
-3 -590 -68 -1.109 -1.084 -86.079 -278 -4.111 -5.063 -1.933 -251 -19 -195
-470
-1.400 -665
50 -22 -4 -232 -1.398 -962 -16 -590 0
-28 -66 -123 -13.613 0
Bijgestelde Begr 2026
Begroting 2027
-3 -590 -68 -1.109 -1.084 -86.079 -278 0 -4.581 -5.063 -1.933 -251 -1.400 -684 -195 0 50 -22 -4 -232 0 -1.398 -962 -16 -590 0 0 0 -28 -66 -123 -13.613 0 0
-3 -685 -68 -835 -1.079 -86.284 -278 -1.620 -5.180 -1.978 -253 -19 -195
1e Berap 2027
0
0 0
0 -23 -4 -254 -1.398 -962 0 -590 0
-28 -66 -71 -13.484 0
Bijgestelde Begr 2027
Begroting 2028
-3 -685 -68 -835 -1.079 -86.284 -278 0 -1.620 -5.180 -1.978 -253 0 -19 -195 0 0 -23 -4 -254 0 -1.398 -962 0 -590 0 0 0 -28 -66 -71 -13.484 0 0
-3 -590 -68 -835 -1.066 -85.402 -278
23
-1.154 -5.294 -2.021 -255 -19 -195
1e Berap 2028
0
0 0
0 -126 -4 -259 -1.398 -962 0 -590 0
-28 -66 -71 -13.357 0
Bijgestelde Begr 2028
Begroting 2029
-3 -590 -68 -835 -1.066 -85.402 -278 0 -1.154 -5.294 -2.021 -255 0 -19 -195 0 0 -126 -4 -259 0 -1.398 -962 0 -590 0 0 0 -28 -66 -71 -13.357 0 0
-3 -370 -68 -835 -1.048 -88.047 -278 -1.048 -5.410 -2.066 -263 -19 -195
1e Berap 2029
Bijgestelde Begr 2029
0
0 0
0 0 -4 -264 -1.398 -962 0 -590 0
-28 -66 -71 -13.230 0
-3 -370 -68 -835 -1.048 -88.047 -278 0 -1.048 -5.410 -2.066 -263 0 -19 -195 0 0 0 -4 -264 0 -1.398 -962 0 -590 0 0 0 -28 -66 -71 -13.230 0 0
1e Berap 2026 Taakvelden (x €1.000) BATEN XT-621 - Toegang en eerstelijnsvoorzieningen WMO XT-622 - Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd XT-623 - Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal XT-660 - Hulpmiddelen en diensten WMO XT-691 - Coördinatie en beleid WMO XT-692 - Coördinatie en beleid Jeugd XT-6711 - Hulp bij het huishouden (WMO) XT-6712 - Begeleiding (WMO) XT-6714 - Overige maatwerkarrangementen (WMO) XT-6751 - Jeugdhulp ambulant lokaal XT-6752 - Jeugdhulp ambulant regionaal XT-6753 - Jeugdhulp ambulant landelijk XT-6761 - Jeugdhulp met verblijf lokaal XT-6762 - Jeugdhulp met verblijf regionaal XT-6763 - Jeugdhulp met verblijf landelijk XT-6791 - PGB Wmo XT-6792 - PGB Jeugd XT-6821- Jeugdbescherming XT-6822-Jeugdreclassering XT-71 - Volksgezondheid XT-72 - Riolering XT-73 - Afval XT-74 - Milieubeheer XT-75 - Begraafplaats XT-81 - Ruimtelijke ordening XT-82 - Grondexpl.(niet-bedr.terreinen) XT-83 - Wonen en bouwen TOTAAL BATEN Saldo Lasten-Baten*
Begroting 2026
1e Berap 2026
Bijgestelde Begr 2026
Begroting 2027
1e Berap 2027
Bijgestelde Begr 2027
0 0 -139
-3.820 -580 -132.621
-2.497
-139 0 0 0 0 -330 0 -12 0 0 0 0 0 0 0 0 -164 -4.425 -5.254 -5 -66 0 -3.820 -580 -135.118
-199
586
387
-330 0 0 0 0 0 0
0 0 -164 -4.425 -5.254 -5 -66
0 -12 0 0 0 0
0 0
Begroting 2028
1e Berap 2028
0 0 -144
-524 0 0 0 0 0 0
0 0 0 -4.313 -5.342 -5 -68 -4.611 -279 -130.642 -203
-12
-523 -279 -125.996
564
361
-57
0 0
Begroting 2029
-150
-524 -6 -345 -8 -30 -122 -5
-42 -3 0 -4.308 -5.537 -5 -69
Gemeente Brunssum
Bijgestelde Begr 2029 0 0
549
-150 0 0 0 0 -524 0 -12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -4.308 -5.537 -5 -69 0 -523 -279 -125.447
-1.677 -279 -129.565
566
-156 0 0 0 0 -524 0 -12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -4.312 -5.703 -5 -69 0 -1.677 -279 -128.999
186
129
-34
123
89
6 333 8 30 122 5
42 3
-156
-524 -6 -355 -8 -31 -126 -5
-44 -3 0 -4.312 -5.703 -5 -69
*) De saldi in de kolommen begroting 2026, 2027, 2028 en 2029 zijn de saldi voor bijstelling 1e Berap 2026 zoals opgenomen in de algemene financiële toelichting.
24
1e Berap 2029
0 0
-144 0 0 0 0 -524 0 -12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -4.313 -5.342 -5 -68 0 -4.611 -279 -130.654
0 -12 0 0 0 0
Bijgestelde Begr 2028
6 343 8 31 126 5
44 3
1e Berap 2026
Programmaoverzicht (Bedragen x € 1.000) Programma's
Bijgestelde Bijgestelde Bijgestelde Bijgestelde Begr 2026 Begr 2027 Begr 2028 Begr 2029
LASTEN Prog 01 - Bestuur en ondersteuning Prog 02 - Veiligheid Prog 03 - Sociaal Domein Prog 04 - Volksgezondheid Prog 05 - Onderwijs en educatie Prog 06 - Verkeer, vervoer en waterstaat Prog 07 - Sport, cultuur en recreatie Prog 08 - Milieu en duurzaamheid Prog 09 - Economie en Toerisme Prog 10 - Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke ver. Prog 11 - Algemene Dekkingsmiddelen TOTAAL LASTEN
4.210 5.828 66.915 1.856 5.228 4.282 8.108 9.162 1.151 8.129 20.636 135.506
4.157 3.819 65.815 1.870 4.875 4.338 8.462 8.275 642 7.712 21.051 131.015
4.026 3.930 63.611 1.870 4.873 4.401 8.066 8.436 744 3.623 21.995 125.575
3.812 4.062 63.292 1.869 4.866 4.404 7.953 8.554 613 4.745 24.917 129.088
BATEN Prog 01 - Bestuur en ondersteuning Prog 02 - Veiligheid Prog 03 - Sociaal Domein Prog 04 - Volksgezondheid Prog 05 - Onderwijs en educatie Prog 06 - Verkeer, vervoer en waterstaat Prog 07 - Sport, cultuur en recreatie Prog 08 - Milieu en duurzaamheid Prog 09 - Economie en Toerisme Prog 10 - Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke ver. Prog 11 - Algemene Dekkingsmiddelen TOTAAL BATEN
-593 -2.084 -14.217 -164 -2.360 -195 -701 -9.750 -208 -4.400 -100.446 -135.118
-688 -19 -14.236 0 -2.360 -195 -685 -9.727 -280 -4.891 -97.574 -130.654
-593 -19 -14.113 0 -2.360 -195 -685 -9.919 -388 -802 -96.372 -125.447
-373 -19 -13.993 0 -2.360 -195 -685 -10.089 -268 -1.955 -99.062 -128.999
387
361
129
89
RESULTAAT
Gemeente Brunssum
25
1e Berap 2026
Verloop Algemene Reserve (Bedragen x € 1.000) ALGEMENE RESERVE
Algemene Reserve vrij besteedbaar 1/1
2026
9.353
Af: Inhuur t.b.v. binnenstedelijke transformatie
-40
Af: Kinderraad
-24
Af: Uitbreiding VSV budget (2e begrotingswijziging 2025)
-35
Af: Ondersteuning evenementen
-51
Af: Leader subsidieprogramma
-60
Af: Transformatie/revitalisatie Oostflank
-350
Af: Kermis
-47
Af: Extra Jeugdboa
-69
Af: Huisvesting Betere Buren/Openbare Ruimte
-100
Af: Grootstedelijke problematiek
-150
Af: Overhevelingen 2025
-1.329
Af: Ons nieuw Centrum
-1.600
Algemene Reserve vrij besteedbaar 31/12
5.498
Algemene Reserve - Weerstandsvermogen 1/1 - 31/12
12.000
Algemene Reserve - Totaal per 31 december
17.498
26
Gemeente Brunssum