Raadsvoorstel 202629068 (bijlage) tabel BBV begroting 2027 WOZL-WSP

WOZL

2027 (primitief) 46.356 -180.388 363.331 0 229.299

begroting 2027 49.788 -314.881 369.303 -27.710 76.500

verschil 3.432 -134.493 5.972 -27.710 -152.799

Subsidie WSW

8.315.489

8.701.602

386.113

Te betalen aan WOZL

8.544.788

8.778.102

233.314

Af: Rijksbijdrage WSW (*)

-8.520.221

-9.027.769

-507.548

24.567

-249.667

-274.234

-229.299 204.732 -24.567

-76.500 326.167 249.667

152.799 121.435 274.234 -70.331 203.903

2027 (primitief) 15.395 -13.447 265.545

begroting 2027 27.981 66.282 243.561

267.493

337.824

-267.493

-337.824

2027 (primitief) 205,14 40.536 -

begroting 2027 201,71 43.140 -139.000 525.000 386.000

Bedragen Brunssum

Bedrijfsvoering subsidieverantwoording Bijdragen Beschut 2.0 Personeelskosten WSW bedrijfsvoering WOZL

Blijft ten laste van Brunssum opgenomen in begroting (excl.subsidie) bijstelling overschot/tekort op rijkssubsidie lagere lasten Brunssum inz. WOZL PM: hogere lasten WSP Dus per saldo WSP en WOZL: lagere lasten

WSP Bedragen Brunssum

Bedrijfsvoering WSP Bijdragen resultaat WSP Parkstad Uitvoering Participatiewet Taakstelling Brunssum Blijft ten laste van Brunssum opgenomen in begroting hogere lasten Brunssum inz. WSP PM: lagere lasten WOZL Dus per saldo WSP en WOZL: lagere lasten

Analyse subsidie WSW gem. aj WSW 2026 gem. rijkssubsidie per se 2026 Hoeveelheidseffect Prijs effect Totaal verschil Rijksbijdrage

verschil 12.586 79.729 -21.984 0 70.331 -70.331 -70.331 274.234 203.903

Naar aanleiding van de begroting 2027 (WOZL/WSP) beperken wij ons hier tot de toelichting t.o.v. de primitieve begroting 2027: Aan afroep Rijkssubsidie was voor 2027 t.b.v. GR WOZL begroot € 8.316.000 (205,14 aj). WOZL claimt nu voor de begroting 2027 € 8.702.000 (201,71 aj); volgens de september circulaire 2028 ontvangt Brunssum € 9.028.000 rijkssubsidie (209,27 aj x € 43.140), waardoor nu € 326.000 (7,56 aj) overschot op de Rijksbijdrage 2027 ontstaat. Binnen het subsidieresultaat onstaat nu een negatief hoeveelheidseffect van € -138.000 en een positief prijseffect van € 559.000 t.o.v. de primitieve begroting 2027. De bedrijfsvoeringskosten WOZL en bruto marge wijken marginaal af en komen met € 19.000 5,2% hoger uit op € 388.000. Inzake de voorziening RVU ad. € 3,7 mln. (aandeel Brunssum € 466,000) , zoals gevormd in 2025, is een vrijval voorzien ad. € -28,000 wegens het verschil tussen demografische uitstroom versus nieuwe toetreders tot de regeling RVU 2027. De bijdrage resultaat WSP was begroot op € 268.000 en komt door met name een lager operationeel resultaat gecompenseerd met een beter subsidieresulaat €70.000 (26,3%) hoger uit op € 338.000. Op concern niveau verbetert het subsidieresultaat (loonkosten SW -/- Rijksbijdrage SW) per saldo € 1.991.000 ten opzichte van de primitieve begroting 2027 wegens -150,39 aj ( -149,22 fte) WSW.

In het meerjarenperspectief anticipeert WSP op de lagere detacheringsomzet wegens terugstromen van gedetachereerde WSW medewerkers naar Beschut 2.0, zonder een mogelijkheid van herplaatsing. Dit betekent een verhoging van de bijdrage tot € 3,8 mln. in 2030 tegen € 3,3 mln. in 2027 Voor wat betreft het begrotingseffect 'afroep Rijkssubsidie' op de gemeentebegroting 2027 dient opgemerkt te worden dat in 2025 geanticipeerd is op het prijseffect per aj in de Rijkssubsidie SW 2026/27 vanuit de september circulaire 2025, waardoor in afwijking op de primitieve GR WOZL begroting 2027 de te verwachten afroep Rijkssubsidie 2027 verhoogd is met € 534.169 tot € 8.849.658 op basis van 205,14 AJ's. Hierdoor resteert een bijstelling ad. € -148.056 minder afroep Rijkssubsidie voor de gemeentebegroting 2027 naast € -82.468 lagere bijdrage voor nadelig saldo GR WOZL/WSP; totaal € -

230.524, te wijzigen met het begrotingsbeeld 2027.