Raadsvoorstel 202629068 (bijlage) financiele tabel bbv 1e BW 2026 WOZL-WSP

WOZL

begroting 2026 2026 (1e begr.wijz) 42.686 46.368 -194.854 -312.203 376.855 385.329 224.687

119.494

verschil 3.682 -117.349 8.474 0 -105.193

Subsidie WSW

8.943.486

9.406.613

463.127

Te betalen aan WOZL

9.168.173

9.526.107

357.934

Af: Rijksbijdrage WSW

-9.226.325

-9.684.014

-457.689

Blijft ten laste van Brunssum

-58.152

-157.907

-99.755

opgenomen in begroting (excl.subsidie) bijstelling overschot/tekort op rijkssubsidie lagere lasten Brunssum inz. WOZL PM: lagere lasten WSP Dus per saldo WSP en WOZL: lagere lasten

-224.687 282.839 58.152

-119.494 277.401 157.907

105.193 -5.438 99.755 27.026 126.781

Bedragen Brunssum

Bedrijfsvoering subsidieverantwoording Bijdragen Beschut 2.0 Taakstelling Brunssum bedrijfsvoering WOZL

WSP Bedragen Brunssum

Bedrijfsvoering WSP Bijdragen resultaat WSP Parkstad Uitvoering Participatiewet Taakstelling Brunssum Blijft ten laste van Brunssum opgenomen in begroting lagere lasten Brunssum inz. WSP PM: lagere lasten WOZL Dus per saldo WSP en WOZL: lagere lasten

Analyse subsidie WSW gem. aj WSW 2026 gem. rijkssubsidie per se 2026 Hoeveelheidseffect Prijs effect Totaal verschil Rijksbijdrage

begroting 2026 2026 (1e begr.wijz) 14.806 26.863 97.163 89.562 267.518 236.036

verschil 12.057 -7.601 -31.482

379.487

352.461

-27.026

-379.487

-352.461 27.026

27.026 27.026 99.755 126.781

begroting 2026 2026 (1e begr.wijz) 228,63 225,30 39.117 41.752 -70.000 -130.000 653.000 602.000 583.000 472.000

Naar aanleiding van de 1e begrotingswijziging 2026 (WOZL/WSP) beperken wij ons hier tot de toelichting t.o.v. de begroting 2026: Aan afroep Rijkssubsidie was voor 2026 t.b.v. GR WOZL begroot € 8.943.000 (228,63 aj). WOZL claimt nu voor de begroting 2026 € 9.407.000 (225,3 aj); volgens de september circulaire 2025 ontvangt Brunssum € 9.684.000 rijkssubsidie (231,94 aj x € 41.752), waardoor nu € 277.000 (6,64 aj) overschot op de Rijksbijdrage 2026 ontstaat. Binnen het subsidieresultaat onstaat nu een negatief hoeveelheidseffect van € 130.000 en een positief prijseffect van € 602.000 t.o.v. de begroting 2026. De bedrijfsvoeringskosten WOZL en bruto marge wijken wederom af en komen met € 105.000 46,8% lager uit op € 119.000. De bijdrage resultaat WSP was begroot op € 379.000 en komt door met name een beter subsidieresultaat en lager operationeel resultaat ad. € -214.000 als gevolg van een dalende omzet bij een krimpende SW formatie met hogere huisvestingskosten wegens de verhuizing € 27.000 (7,1%) lager uit op € 352.000. Op concern niveau verbetert het subsidieresultaat (loonkosten SW -/- Rijksbijdrage SW) per saldo € 660.000 ten opzichte van de begroting 2026 wegens € 2.635 meer Rijksbijdrage SW per AJ en een nadelig hoeveelheidseffect ad. -122,11 aj ( -120,33 fte) WSW.

De detacheringsomzet komt vanwege de stijgende uitstroom (ook vanwege RVU) steeds meer onder druk te staan en kan niet met prijsverhogingen structureel gecompenseerd worden! Ook bestaat het risico dat WSP vanwege de RVU een bestemmingsreserve moet vormen voor de loonkosten SW. Momenteel loopt hierover nog een procedure tegen het Rijk door het SW samenwerkingsverband Cedris! Voor wat betreft het begrotingseffect 'afroep Rijkssubsidie' op de gemeentebegroting 2026 dient opgemerkt te worden dat in 2025 geanticipeerd is op het prijseffect per aj in de Rijkssubsidie SW 2025/26 vanuit de mei/september circulaire 2025, waardoor in afwijking op de primitieve GR WOZL begroting 2026 de te verwachten afroep Rijkssubsidie 2026 verhoogd is met € 582.172 tot € 9.545.648 op basis van 228,63 AJ's. Hierdoor resteert een bijstelling ad. € 139.035 minder afroep Rijkssubsidie (-3,33 AJ's) voor de gemeentebegroting 2026 naast € 132.219 lagere bijdrage nadelig saldo GR WOZL/WSP; totaal € 271.254 (voordeel), te wijzigen met de xx tussentijdse begrotingswijziging 2026.