Raadsvoorstel 202600073 (bijlage) Analyse tabel bbv 2e BW 2025 WOZL-WSP 1.2 (1)

WOZL

2025 2025 (1e begr.wijz) (2e begr.wijz) 39.967 35.378 -229.730 -322.218 382.394 336.085 192.631

49.245

verschil -4.589 -92.488 -46.309 0 -143.386

Subsidie WSW

9.361.890

9.898.852

536.962

Te betalen aan WOZL

9.554.521

9.948.097

393.576

Af: Rijksbijdrage WSW (*)

-9.613.730

-10.091.252

-477.522

Blijft ten laste van Brunssum

-59.209

-143.155

-83.946

opgenomen in begroting (excl.subsidie) bijstelling overschot/tekort op rijkssubsidie lagere lasten Brunssum inz.WOZL PM: lagere lasten WSP Dus per saldo WSP en WOZL: lagere lasten

-192.631 251.840 59.209

-49.245 192.400 143.155

143.386 -59.440 83.946 393.544 477.490

Bedragen Brunssum

Bedrijfsvoering subsidieverantwoording Bijdragen Beschut 2.0 Incidenteel bedrijfsvoering WOZL

WSP Bedragen Brunssum

Bedrijfsvoering WSP Bijdragen resultaat WSP Parkstad Uitvoering Participatiewet Blijft ten laste van Brunssum opgenomen in begroting lagere lasten Brunssum inz. WSP PM: lagere Lasten WOZL Dus per saldo WSP en WOZL: lagere lasten

Analyse subsidie WSW gem. aj WSW 2025 gem. rijkssubsidie per se 2025 Hoeveelheidseffect Prijs effect Totaal verschil Rijksbijdrage

2025 2025 (1e begr.wijz) (2e begr.wijz) 14.426 12.787 212.093 -166.286 245.537 232.011 472.056 78.512 -472.056

-78.512 393.544

2025 (1e begr.wijz) 246,44 38.029 -112.000 695.000 583.000

2025 (2e begr.wijz) 243,33 40.680 -127.000 653.000 526.000

verschil -1.639 -378.379 -13.526 -393.544 393.544 393.544 83.946 477.490

Naar aanleiding van de 2e begrotingswijziging 2025 (WOZL/WSP) beperken wij ons hier tot de toelichting t.o.v. de 1e begrotingswijziging 2025: Aan afroep Rijkssubsidie was conform 1e begrotingswijzging 2025 WOZL begroot € 9.362.000 (246,44 aj). WOZL claimt nu voor de begroting 2025 € 9.899.000 (243,33 aj); volgens de september circulaire 2025 ontvangt Brunssum € 10.091.000 rijkssubsidie (248,06 aj x € 40.680), waardoor nu € 193.000 (4,73 aj) overschot op de Rijksbijdrage 2025 ontstaat. Binnen het subsidieresultaat onstaat nu een negatief hoeveelheidseffect van € 127.000 en een positief prijseffect van € 653.000 t.o.v. de 1e begrotingswijziging 2025. De bedrijfsvoeringskosten WOZL en bruto marge wijken hoofdzakelijk wegens het betere subsidieresultaat en marginaal lagere kosten af en komen met € 143.000 74,1% lager uit op € 49.000. De bijdrage resultaat WSP was conform de 1e begrotingswijziging € 472.000 en komt primair door het betere subsidieresultaat en fractioneel beter operationeel resultaat als gevolg van een hogere omzet (prijs-effect) bij een krimpende SW formatie met hogere loonkosten niet-SW en kosten dienstverlening € 394.000 (-83,5%) lager uit op € 79.000.

Op concern niveau verbetert het subsidieresultaat (loonkosten SW -/- Rijksbijdrage SW) per saldo € 5.183.000 ten opzichte van de 1e begrotingswijziging 2025 wegens € 2.651 meer Rijksbijdrage SW per AJ en een nadelig hoeveelheidseffect ad. -13,41 aj ( -16,8 fte) WSW. Voor wat betreft het begrotingseffect 'afroep Rijkssubsidie' op de gemeentebegroting 2025 dient opgemerkt te worden dat in 2025 geanticipeerd is op het prijseffect per aj in de Rijkssubsidie SW 2025 vanuit de mei circulaire 2025, waardoor in afwijking op de 1e begrotingswijziging 2025 GR WOZL de te verwachten afroep Rijkssubsidie 2025 verhoogd is met € 477.523 tot € 9.839.413 op basis van 246,44 AJ's. Hierdoor resteert een bijstelling ad. € 59.439 hogere afroep Rijkssubsidie (-4,73 AJ's) voor de gemeentebegroting 2025 naast € 536.929 lagere bijdrage nadelig saldo GR WOZL/WSP; totaal € 477.490 (voordeel),

te wijzigen met de 23e tussentijdse begrotingswijziging 2025.