Raadsvoorstel 202480453 (bijlage) financiele tabel bbv 1e BW 2025 WOZL-WSP

WOZL Bedragen Brunssum

Bedrijfsvoering subsidieverantwoording Bijdragen Beschut 2.0 Transitie bedrijfsvoering WOZL

begroting 2025 2025 (1e begr.wijz) 75.877 39.967 -180.359 -229.730 360.983 382.394 0 256.501 192.631

verschil -35.910 -49.371 21.411 0 -63.870

Subsidie WSW

8.788.757

9.361.890

573.133

Te betalen aan WOZL

9.045.258

9.554.521

509.263

Af: Rijksbijdrage WSW

-8.796.209

-9.613.730

-817.521

Blijft ten laste van Brunssum

249.049

-59.209

-308.258

opgenomen in begroting (excl.subsidie) bijstelling overschot/tekort op rijkssubsidie lagere lasten Brunssum inz. WOZL PM: lagere lasten WSP Dus per saldo WSP en WOZL: lagere lasten

-256.501 7.452 -249.049

-192.631 251.840 59.209

63.870 244.388 308.258 228.787 537.045

WSP Bedragen Brunssum

Bedrijfsvoering WSP Bijdragen resultaat WSP Parkstad Uitvoering Participatiewet Blijft ten laste van Brunssum opgenomen in begroting lagere lasten Brunssum inz. WSP PM: lagere lasten WOZL Dus per saldo WSP en WOZL: lagere lasten

Analyse subsidie WSW gem. aj WSW 2025 gem. rijkssubsidie per se 2025 Hoeveelheidseffect Prijs effect Totaal verschil Rijksbijdrage

begroting 2025 2025 (1e begr.wijz) 14.375 14.426 461.339 212.093 225.129 245.537 700.843 472.056 -700.843

-472.056 228.787

begroting 2025 249,61 35.209 74.000 750.000 824.000

2025 (1e begr.wijz) 246,44 38.029 -112.000 704.000 592.000

verschil 51 -249.246 20.408 -228.787 228.787 228.787 308.258 537.045

Naar aanleiding van de 1e begrotingswijziging 2025 (WOZL/WSP) beperken wij ons hier tot de toelichting t.o.v. de begroting 2025: Aan afroep Rijkssubsidie was voor 2025 t.b.v. GR WOZL begroot € 8.789.000 (249,61 aj). WOZL claimt nu voor de begroting 2025 € 9.362.000 (246,44 aj); volgens de september circulaire 2024 ontvangt Brunssum € 9.614.000 rijkssubsidie (252,8 aj x € 38.029), waardoor nu € 252.000 (6,36 aj) overschot op de Rijksbijdrage 2025 ontstaat. Binnen het subsidieresultaat onstaat nu een negatief hoeveelheidseffect van € 112.000 en een positief prijseffect van € 704.000 t.o.v. de begroting 2025. De bedrijfsvoeringskosten WOZL en bruto marge wijken wederom af en komen met € 64.000 24,9% lager uit op € 193.000. De bijdrage resultaat WSP was begroot op € 701.000 en komt door met name een beter subsidieresultaat en lager operationeel resultaat als gevolg van een dalende omzet bij een krimpende SW formatie met fractioneel hogere ICT-kosten € 229.000 (32,6%) lager uit op € 472.000. Op concern niveau verbetert het subsidieresultaat (loonkosten SW -/- Rijksbijdrage SW) per saldo € 2.573.000 ten opzichte van de begroting 2025 wegens € 2.780 meer Rijksbijdrage SW per AJ en een nadelig hoeveelheidseffect ad. -77,22 aj ( -77,6 fte) WSW.

Voor wat betreft het begrotingseffect 'afroep Rijkssubsidie' op de gemeentebegroting 2025 dient opgemerkt te worden dat in 2024 geanticipeerd is op het prijseffect per aj in de Rijkssubsidie SW 2024/25 vanuit de mei/september circulaire 2024, waardoor in afwijking op de primitieve GR WOZL begroting 2025 de te verwachten afroep Rijkssubsidie 2025 verhoogd is met € 713.252 tot € 9.422.565 op basis van 249,61 AJ's. Hierdoor resteert een bijstelling ad. € 60.675 minder afroep Rijkssubsidie (-3,17AJ's) voor de gemeentebegroting 2025 naast € 292.657 lagere bijdrage nadelig saldo GR WOZL/WSP; totaal € 353.332 (voordeel), te wijzigen met een tussentijdse begrotingswijziging 2025.