Raadsvoorstel 202480453 1e begrotingswijziging GR WSP 2025

Raadsvoorstel Collegeverg. d.d. : 25 februari 2025 Registratiekenmerk : 202480453 Afdeling opsteller : Maatschappelijke ontwikkeling Bereikbaar onder : +31455278536 , ellen.houben@brunssum.nl Portefeuillehouder : Merle Brüning Raadsvergadering d.d. : 15 april 2025 Uiterlijke datum : Niet van toepassing Aan de raad, 1. Onderwerp Ontwerpbegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 en 1e begrotingswijziging 2025 gemeenschappelijke regeling WSP 2. Uitgangssituatie a. Aanleiding Voor de uitvoering van gemeentelijke taken kan worden gekozen voor een publiekrechtelijke samenwerking, waarbij een zelfstandige organisatie wordt opgericht die voor verschillende samenwerkende gemeenten taken uitvoert. Deze publiekrechtelijke samenwerking is gebaseerd op een gemeenschappelijke regeling (GR). Bij het overdragen van bevoegdheden naar een GR is het gevolg dat een gemeentelijk bestuur meer op afstand staat en minder invloed kan uitoefenen dan bij taken in eigen beheer. P&C-cyclus GR Een van de sturingsinstrumenten voor de raad om grip te houden op de GR-en vormt de P&C-cyclus. De raad dient inzicht te hebben in de financiën van een GR om daar controle op uit te kunnen oefenen. De GR is verplicht om: - De kadernota voor het eerstvolgende jaar ter kennisneming naar de raden te sturen. Hierin worden de beleidsmatige en financiële kaders geschetst.

De kadernota 2026 is al eerder aan de raad gestuurd. - Uiterlijk 30 april de voorlopige jaarrekening van het afgelopen jaar ter kennisneming naar de raden te sturen. In juli volgt de definitieve en vastgestelde jaarrekening. De jaarrekening van het samenwerkingsverband laat zien wat afgelopen jaar gebeurd is in financieel en beleidsmatig opzicht. De raad kan hierop geen zienswijze indienen. - Uiterlijk 30 april de ontwerpbegroting aan de raden te sturen, voordat deze wordt vastgesteld door het Algemeen Bestuur van de GR (AB). In de begroting wordt aangegeven welke activiteiten de GR in dat jaar gaat uitvoeren en wat de bijdrage per gemeente is. Zienswijze begroting De begroting is voor de raad een belangrijk document om kaders te stellen. De raad heeft daarom de wettelijke mogelijkheid om binnen 12 weken, voordat de begroting aan het AB wordt aangeboden, wensen of bedenkingen kenbaar te maken tegen de begroting door het indienen van een zienswijze. De gemeenteraad heeft geen bevoegdheid om de begroting goed te keuren. Het Dagelijks Bestuur van de GR (DB) reageert voor vaststelling van de begroting door het AB schriftelijk én gemotiveerd op de ingediende zienswijzen door de raad. Het AB stelt vervolgens de begroting vast en stuurt deze uiterlijk 15 september naar de Gedeputeerde Staten.

In dit raadsvoorstel ligt voor de ontwerpbegroting van het Werkgevers Servicepunt Parkstad (WSP) en de 1e begrotingswijziging 2025. Korting gemeentefonds 2026 Landelijk worden gemeenten de komende periode geconfronteerd met een korting op het gemeentefonds waarbij het jaar 2026 een dieptepunt kent. Hierdoor worden gemeentelijke organisaties gedwongen om te zoeken naar noodzakelijke bezuinigingen. De gemeenschappelijke regelingen zijn in de afgelopen periode gevraagd om, gelet op de knellende financiële kaders, als ‘verlengd lokaal bestuur’ hun verantwoordelijkheid hierin te nemen. Op 2 juli 2024 heeft ons college een brief gestuurd aan alle GR-en met daarin de opdracht om toekomstige besparingsmogelijkheden inzichtelijk te maken; waarbij wordt uitgegaan van een structurele taakstelling van 5%. Bijna alle Parkstadgemeenten en andere Zuid-Limburgse gemeenten hebben een soortgelijke brief gestuurd. b. Huidige situatie/probleemstelling De begroting 2025 en meerjarenraming van WSP werd in de raadsvergadering op 4 juni 2024 behandeld voor zienswijze. Op basis van feitelijke informatie; de september- en decembercirculaire 2024 en actuele resultaten en ontwikkelingen, wordt de begroting 2025 bijgesteld via een 1e begrotingswijziging. Deze begrotingswijziging wordt nu voor een zienswijze aangeboden aan de raden van de deelnemende gemeenten.

Het saldo van de 1e begrotingswijziging 2025 wordt verwerkt in de begroting van Brunssum via de 5e begrotingswijziging 2025. 1e begrotingswijziging 2025 De 1e begrotingswijziging 2025 wordt aangeboden om de volgende redenen, die effect hebben op het resultaat van GR WSP en de bijdrage van de deelnemende gemeenten: • Mei- en septembercirculaires 2024 van het Ministerie van BZK; De mei- en septembercirculaire 2024 van het Ministerie van BZK hebben een positief effect voor zowel de deelnemende gemeenten als de GR WOZL. De subsidie per arbeidsjaar (AJ) stijgt met €2.780 ten opzichte van de initiële begroting 2025. De positieve effecten worden één op één doorgegeven aan de uitvoeringsorganisatie GR WSP Parkstad en de verbonden partij WSP Parkstad Detacheringen BV, hetgeen als gevolg daarvan leidt tot lagere tekortbijdragen van de deelnemende gemeenten. • De verwachte realisatie van de arbeidsjaren in 2025; Er zijn minder SW-medewerkers in dienst dan voorzien tijdens het opstellen van de begroting (zie ook GR WOZL) • De verwachte operationele realisatie van de verbonden partij WSP Parkstad Detachering; Er is binnen WSP Parkstad Detacheringen BV een beter subsidieresultaat (+€2.573.000) door minder arbeidsjaren en een hoger subsidiebedrag. Het operationeel resultaat is slechter (-€589.000).

Dalende omzet bij een krimpende Sw formatie en hogere ICT-kosten zijn hier met name de oorzaak van. Concept begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 De conceptbegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 is een technische doorrekening van de 1e begrotingswijziging 2025. Eind 2025 wordt een doorrekening verwacht op basis van de septembercirculaire met daarin de actuele ontwikkelingen. 3. Gewenste situatie a. Wat willen we bereiken? De raad de gelegenheid te geven een zienswijze te geven op de Ontwerpbegroting 2026 en 1e begrotingswijziging 2025 van WSP zodat deze zienswijze betrokken kan worden bij de definitieve besluitvorming door het AB.

b. Kaders 1. eerdere besluitvorming Begroting 2025( Djuma 202382606) 2. traject tot dusverre Planning 25 februari 2025 B&W Presidium 18 maart 2025 25 maart of 1 april 2025 Cie Buza Raad 15 april 2025 3. rol/ bevoegdheden college van B en W Het college adviseert de raad over het wel of niet afgeven van een zienswijze. 4. algemene beleidskaders (landelijk/ provinciaal/ lokaal) - Wet Sociale Werkvoorziening - Participatiewet - Wet Gemeenschappelijke Regeling 5. past het voorstel in de strategische visie/ relatie met uitvoeringsagenda? Niet aan de orde, zie d. 6. relatie met programmabegroting/ financiële gevolgen 1e begrotingswijziging 2025 In de 1e begrotingswijziging 2025 bedraagt het begroot verlies voor financiering en algemene dekkingsmiddelen -€ 4.419.000. Dit is € 1.878.000 beter dan oorspronkelijk begroot voor 2025. Het gevolg voor Brunssum is een tussentijdse (5e) bijstelling van de begroting 2025 met, per saldo, € 228.787 door de lagere bijdragen. Het saldo van de bijgevoegde begrotingswijziging wordt in onze huidige meerjarenbegroting verantwoord bij taakveld XT-08 “Overige baten en lasten” als resultaat voor het begrotingssaldo. Conceptbegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 De gevolgen van de conceptbegroting 2026 en meerjarig zijn als volgt: De verwachte financiering van de gemeenten daalt in 2026 van € 4.419.000 naar € 3.731.000.

Onder andere door een beter netto resultaat van Detacheringen BV. In 2029 daalt deze bijdrage verder tot € 3.059.000. In Brunssum wordt voor de begroting 2026 gerekend met een lagere bijdrage aan de GR WSP à € 30.064. De taakstelling voor de bezuiniging (ad. -€ 193.000 )is hierin al verwerkt. Dit wordt met name gerealiseerd door een hoger subsidieresultaat. De Wet allocatie arbeidskrachten voor intermediairs (WAADI) vormt een risico bij invoering. De uitzondering wat betreft gelijke beloning voor gedetacheerde medewerkers, die nu nog onder de CAO SW vallen, zou dan komen te vervallen. Dat brengt voor de uitvoering van de SW forse personeelskosten met zich mee. Zie ook bijlagen: Financiële tabellen en 5e begrotingswijziging naar aanleiding van begrotingswijziging WSP en WOZL. c. Argumenten en overwegingen 1. De precieze hoogte van de Rijksbijdrage en het feitelijk aantal arbeidsjaren zijn op voorhand niet exact vast te stellen. Ten tijde van het opstellen van de begrotingen van de GR WSP en de gemeente Brunssum voor 2025 zijn de exacte bedragen en aantallen niet voorhanden. Er wordt uitgegaan van de meest recente ontwikkelingen en

de afgelopen periode. De mei- en septembercirculaires geven telkens (achteraf) helderheid over de verwachting en de realisatie. Begrotingswijzigingen zijn daarvan het gevolg en in het geval van de GR WSP (en ook WOZL) gaat het daarbij vaak om aanpassingen op de hoogte van de Rijksbijdrage, CAO wijzigingen en het aantal Arbeidsjaren. 2. De conceptbegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 is een technische doorrekening van de 1e begrotingswijziging 2025. In het najaar volgt een actuele doorrekening op basis van de septembercirculaire 2025. Binnen de Gemeenschappelijke Regeling zijn we als deelnemende gemeente gehouden aan het bijdragen aan de tekorten als dat aan de orde is. Omdat de Rijksbijdrage over de jaren niet dekkend is gebleken voor de lonen van de SW medewerkers en er onvoldoende inkomsten kunnen worden gegenereerd om dit te compenseren, dragen de deelnemende gemeenten naar rato bij aan het tekort. Geadviseerd wordt een positieve zienswijze af te geven op beide voorstellen. (Re)actie GR naar aanleiding van brief 2 juli 2024 Onderstaand een overzicht van toekomstige bezuinigingen door WSP: Algemeen: • Meer geld van de overheid: door positieve veranderingen in indexering voor prijsstijgingen of hoeveelheden. • Hogere inkomsten: door hogere tarieven voor detacheringen. • Meer duurzame detacheringen: Door goede inzet van jobcoaching en de KANS-locatie.

Beïnvloedbaar: • Geschikt werk binnenhalen voor de interne werkplaatsen tegen de hoogste mogelijke tarieven. • Duurzame investeringen doen die snel terugverdiend kunnen worden. • Het aantal deelnemers aan medisch vervoer verminderen. • Gericht nieuwe klanten werven samen met het team werkgeversdienstverlening om zoveel mogelijk Sw-medewerkers te plaatsen. • Voorkomen dat ziekteverzuim toeneemt bij een ouder wordende groep medewerkers. Advies zienswijze Gelet op de eerdergenoemde ontwikkelingen wordt de raad geadviseerd om: Geen zienswijze in te dienen tegen de 1e begrotingswijziging 2025 en geen zienswijze in te dienen tegen de ontwerpbegroting 2026. d. Opties en keuze Uw raad kan ervoor kiezen – in afwijking van het bovenstaande advies- om wel een zienswijze in te dienen tegen de 1e begrotingswijziging 2025 en de ontwerpbegroting 2026. 4. Bijlagen: 1. 1e begrotingswijziging 2025 GR WSP 2. Factsheet begrotingswijziging en begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 3. Financiële tabellen en dashboard 4. Concept begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 5. 5e begrotingswijziging 2025 n.a.v. 1e begrotingswijziging 2025 GR WSP

6. Uitgaande brief zienswijzen gemeente Brunssum inzake 1e begrotingswijziging 2025 GR WSP en begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029. Het college van burgemeester en wethouders, Burgemeester Secretaris

Raadsbesluit Gemeentebladnr. Afdeling Registratiekenmerk

: nvt

: Maatschappelijke ontwikkeling

: 202480453

De raad van de gemeente Brunssum gemeentebladnummer n.v.t.; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 25 februari 2025, afdeling Maatschappelijke ontwikkeling ; Besluit: 1. Kennis te nemen van de 1e begrotingswijziging 2025 van WSP en hiertegen geen zienswijze in te dienen. 2. De lagere bijdrage à € 228.787 te verwerken en in te stemmen met de 5e tussentijdse begrotingswijziging 2025 voor gemeente Brunssum. 3. Kennis te nemen van de ontwerpbegroting van 2026 van WSP en hiertegen geen zienswijze in te dienen. 4. In te stemmen met de uitgaande brief over de zienswijzen van gemeente Brunssum en deze te doen toekomen aan het bestuur van GR WSP.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 15 april 2025

De Raad voornoemd,

Voorzitter

Griffier