Raadsvoorstel 2 (bijlage) Toelichting financiele tabel 2023 1e BW WOZL-WSP Brunssum def.pdf

WOZL Bedragen Brunssum

Bedrijfsvoering subsidieverantwoording Bijdragen Beschut 2.0 Incidenteel bedrijfsvoering WOZL

primitieve 2023 Begroting 2023 (1e begr.wijz) 33.000 56.000 -131.500 -141.000 337.500 372.000 0 239.000 287.000

verschil -23.000 9.500 -34.500 0 -48.000

Subsidie WSW

8.252.000

8.778.000

-526.000

Te betalen aan WOZL

8.491.000

9.065.000

-574.000

Af: Rijksbijdrage WSW (*)

-8.782.000

-9.000.000

218.000

Blijft ten laste van Brunssum

-291.000

65.000

-356.000

opgenomen in begroting (excl.subsidie) bijstelling overschot op rijkssubsidie Lagere/hogere lasten Brunssum inz.WOZL PM: Lagere lasten WSP Dus per saldo WSP en WOZL: hogere lasten

-239.000 530.000 291.000

-287.000 222.000 -65.000

48.000 308.000 356.000 -143.000 213.000

WSP Bedragen Brunssum

Bedrijfsvoering WSP Bijdragen resultaat WSP Parkstad Uitvoering Participatiewet Blijft ten laste van Brunssum opgenomen in begroting Lagere lasten Brunssum inz. WSP PM: Hogere Lasten WOZL Dus per saldo WSP en WOZL: hogere lasten

Analyse subsidie WSW gem. aj WSW 2022 gem. rijkssubsidie per se 2022 Hoeveelheidseffect Prijs effect Totaal verschil Rijksbijdrage

primitieve 2023 Begroting 2023 (1e begr.wijz) 10.000 13.000 576.000 416.000 173.000 187.000 759.000 616.000 -759.000

-616.000

verschil -3.000 160.000 -14.000 143.000 -143.000 -143.000 356.000 213.000

primitieve 2023 Begroting 2023 (1e begr.wijz) 280,88 285,52 29.378 30.744 136.000 390.000 526.000

Naar aanleiding van de 1e begrotingswijziging 2023 (WOZL/WSP) beperken wij ons hier tot de toelichting t.o.v. de primitieve begroting 2023: Aan afroep Rijkssubsidie was voor 2023 door GR WOZL begroot € 8.252.000 (280,88 aj). WOZL claimt nu in de 1e begrotingswijziging 2023 € 8.778.000 (285,52 aj); volgens de mei circulaire 2022 ontvangt Brunssum € 9.000.000 rijkssubsidie (292,74 aj x € 30.744), waardoor € 218.000 (7,22 aj) overschot op de Rijksbijdrage 2023 ontstaat. Binnen het subsidie resultaat onstaat nu een positief hoeveelheidseffect van € 136.000 en een positief prijseffect van € 390.000 t.o.v. de primitieve begroting 2023 van GR WOZL. De lasten van de bedrijfsvoering zullen ten opzichte van de begroting met 20% ad € 48.000 stijgen naar € 287.000. Dit heeft te maken met de kosten die gemaakt gaan worden voor het archief- en informatiebeheer. En daarnaast zal er een invulling worden gegeven aan een functie DIV voor 1,5 fte. De totaal bijdragen van de gemeenten stijgen daarmee op concern niveau 65% van € 276.000 naar € 456.000. Opgemerkt dient te worden dat de loonkosten WSW (op concern niveau) per saldo € 4.470.000 hoger dan begroot uitkomen. De grootste oorzaak (€ 3.248.000) komt doordat in de begroting 2023 de loonkosten van Relim per abuis positief zijn meegenomen.

De bijdrage resultaat WSP was begroot op € 759.000 en komt door zowel een hogere bruto marge wegens herplaatsing 80 fte Bedrading, indexering en autonome groei bij stuksprijsproductie als lagere bedrijfskosten en opnieuw een fors beter subsidieresultaat -€ 143.000 (-18,8%) lager uit op € 616.000. Het betere resultaat wordt op concernniveau nog gedempt met € 579.000 hogere personele kosten niet-Sw als gevolg van toename van de bezetting (8 fte meer). De toename wordt veroorzaakt door de terugkeer van gedetacheerde cao-ers Bedrading alsmede vervanging Sw-personeel door cao-personeel en overheveling van kosten van de GR naar de BV. Tevens is er een uitbreiding van bezetting bij HR aan de orde en zijn de effecten van de cao 2021-2022 opgenomen (zaten nog niet in de begroting 2023). Voor wat betreft het begrotingseffect 'afroep Rijkssubsidie' op de gemeentebegroting 2023 dient opgemerkt te worden dat ook in 2023 geanticipeerd is op het prijseffect in de Rijkssubsidie 2022/23 vanuit de mei circulaire 2022, waardoor in afwijking op de primitieve begroting 2023 GR WOZL de te verwachten afroep Rijkssubsidie 2023 via de 1e Bestuursrapportage 2022 verhoogd is met € 383.638 tot € 8.635.355 op basis van 280,88 AJ's. Hierdoor resteert een bijstelling ad.

€ 142.799 meer afroep Rijkssubsidie (+4,64 AJ's) voor de gemeentebegroting 2023 naast -€ 95.000 lagere bijdrage nadelig saldo GR WOZL/WSP; totaal € 48.000 hogere uitgaven, te verantwoorden met de 1e Bestuursrapportage 2023.