Raadsvoorstel 2 (bijlage) 1ste Begrotingswijziging 2023 GR WSP Parkstad.pdf

II §

il

I I5 I I I I I F I I I I I

wsp

parkstad /• 5

1

-J-

t

T

r-

begrotingswijziging 2023 GR WSP Parkstad

wsp

parkstad

Goedgekeurd door het Algemeen Bestuur d.d. 15 december 2022.

Vastgesteld door het Algemeen Bestuur d.d. 25 mei 2023.

De Algemeen directeur/ Secretaris F. Dijk

De voorzitter M.E.E. de Beer

I I I I I I I I I I I I I I I

II I

§

I Leeswijzer I

Bekijk je dit plan digitaal? Dan kun je hier navigeren

I

I I I I I I I

Hier kun je zien in welk hoofdstuk je bent

Download onze app

lIj

5" 3

Samenvatting De begroting 2023 is door het Algemeen Bestuur op 7 juli 2022 vastgesteld. De

begrotings­

wijziging 2023 van het Werkgeversservicepunt

1 r

Het Ondernemingsplan 2023 van de GR WSP Parkstad is recent door het directie- en managementteam opgesteld.

In het Ondernemingsplan 2023 zijn onder andere de strategie en de doelstellingen voor 2023 opgenomen. Deze l®** begrotingswijziging 2023 is de financiële doorvertaling van het Ondernemingsplan 2022.

Parkstad (GR WSP Parkstad) wordt aangeboden vanwege de volgende redenen:

In de 1®*® begrotingswijziging 2023 bedraagt het begroot verlies voor financiering en algemene dekkingsmiddelen

-€5.560.000. Dit is €1.117.000 beter dan oorspronkelijk begroot voor 2023 en betekent voor de deelnemende gemeenten • Mei- en septembercirculaire 2022 van het Ministerie van BZK;

• De doelstelling zoals verwoord in het Ondernemingsplan WSP Parkstad 2023;

• De verwachte realisatie van de arbeidsjaren in

2023; • De verwachte operationele realisatie van de

een lagere tekortbijdrage. De positieve effecten van de mei- en septembercirculaire van het Ministerie van BZK in 2022

werken ook structureel door in 2023. In de 1=‘® begrotingswijziging 2023 is rekening gehouden met het hogere bedrag van €1.366 per arbeidsjaar. De LPO 2023 voor de indexatie van de cao lonen voor Sw-medewerkers en de mei- en

septembercirculaire 2023 kunnen een wezenlijk effect hebben op de loonkosten Sw-medewerkers en op de subsidie voor de Sw-medewerkers vanuit de GR WOZL. Beiden zijn een, op het moment van opstellen van de begroting, niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresultaat welke door de GR WSP Parkstad niet is te

beïnvloeden.

verbonden partij WSP Parkstad Detachering BV. Voor de verbonden partij WSP Parkstad Detachering B V. wordt in de 1“‘® begrotingswijziging 2023 een nettoresultaat verwacht dat €1.399.000 beter is dan oorspronkelijk begroot voor 2023. Dit is nagenoeg volledig veroorzaakt door een beter subsidieresultaat.

I I I t

WSP Parkstad wordt geconfronteerd met hoge kostenstijgingen als gevolg van inflatie en de ontwikkeling van indexcijfers als gevolg hiervan. In deze 1"'® begrotingswijziging is in de bedrijfskosten naar best mogelijke inzicht rekening

gehouden met indexeringen van leveranciers (bijvoorbeeld huur, onderhoud en energie). Door de extreme omvang van de inflatie en indexeringen is dit echter nadrukkelijker dan andere jaren een risico in de begroting.

De indexering die WSP Parkstad in haar tarieven voor detacheringen en aangenomen werk kan hanteren is sterk afhankelijk van de individuele contractafspraken. Gemiddeld genomen is in de

begrotingswijziging rekening

gehouden met 3% indexering van omzet. De mate waarin dit door klanten wordt geaccepteerd of dit een risico vormt

I

voor de continuïteit van werk kan op het moment van opstellen van deze begroting moeilijk worden overzien. Fred Dijk

Algemeen directeur / Secretaris

4

S| §

I I I I I I I I I I I I I

Inhoud 1

4 Beïnvloedbare factoren

KPI’s 6

2

3

>

Meicirculaire 2022

15

5

7

>

8

>

6

Finance

>

<

naar vorige pagina

>

naar volgende pagina

—

naar inhoudsopgave

Risico analyse

16

>

18

>

Bijlagen

5

I ll

1 KPI'S GR V^ï’’fêrkst Resultaat voor financiering en algemene dekkinqsrruddelen

Begroting

-€6.677.000

V® begr. wijz. 2023 -€5.560.000

verschil 2023 €1.117.000

Figuur 1: KPI's WSP Parkstad

Verbonden pdrtijen Nettoresultaat

Begroting 2023

1’^begr. wijz. 2023

verschil

-€4.804.000

-€3.405.000

€1.399.000

-€13.230.000

-ei 1.848.000

€1.383

I I

|Op©rationeel resulteert

Subsidieresultaat I Declorcdsele uren per jaar HOT (fte)

Figuur 1: KPI's WSP Parkstad Detachering B. V. In deze 1'^"-' begrotingswijziging 2023 wordt voor de overige, niet-financiële KPI's, verwezen naar het Ondernemingsplan 2023. Deze zijn hierin per thema specifiek benoemd. In de periodieke verantwoordingen wordt hierover ook per thema gerapporteerd.

I !

6

SI

?■ §

I I I I I I I I I I I I I I

2 Meicirculaire 2022 De meicirculaire 2022 die het Ministerie van BZK

Subsidie ontwikkeling per arbeidsjaar

2023

heeft gepubliceerd, heeft voor de GR WOZL en de deelnemende gemeenten een positief effect. Het

subsidiebedrag per arbeidsjaar is in 2023 per saldo €1.366 hoger dan is opgenomen in de begroting 2023.

Svibsidiebediag cf. begroting 2023

29.378

Het subsidiebedrag per arbeidsjaar in de begroting

LPO

1.054

2023 bedraagt €29.378. Dit bedrag is gebaseerd op

Volume

de meicirculaire 2021 van het Ministerie van BZK.

In de 1®*® begrotingswijziging 2023 bedraagt het

312

1.366

Subsidiebedrag cf 1”® begT.wijz.2023

30.744

bedrag per arbeidsjaar €30.744. Een verschil van

€1.366 dat enerzijds voor €1.054 wordt veroorzaakt door een hogere bijdrage ter compensatie van

stijgende lonen en anderzijds een volume effect van

Figuur?: Opbouw subsidie perAJ

€312 door een snellere verwachte uitstroom van Sw-ers.

7

I

I I

3 Finance (bedragen x € 1.000,-)

Overzicht baten & lasten

begroting 2023

Iste begrotingswijziging 2023

-82 -82

-106 -106

Rubriek

1ste

Rubriek

verschil

J

(bedragen x € 1.000,-)

Overzicht baten & lasten

begroting 2023

begrotingswijziging 2023

82 4.804 1.791

106 3.405 2.049

24 -1.399 258

6.677

5.560

-1.117

verschil

Bedrijfsvoering

Financiering en alg. dekkingsmiddelen

baten lasten

-24 -24

Bedrijfsvoering

Verbonden partijen

Uitvoering Participatiewet

Resultaat verbonden partijen

baten lasten

-4.804

-3.405

-4.804

-3.405

1.399 1.399 Vennootschapsbelasting

Uitvoering Participatiewet (incl. bedrijfsvoering)

Onvoorzien

baten lasten

-1.791 -1.791

-2.049 -2.049

;25^

Incidentele baten en lasten

-258 Gerealiseerd saldo van baten en lasten

Duale Poort Heerlen

961 -961

baten lasten

961 -961

Mutaties in reserves

Gerealiseerd resultaat 11

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen

-6.677

-5.560

1.117

Figuur 3: Overzicht van baten en lasten GR WSP Parkstad

I 8

SI o

§

I I I I I I I I I I I I I I

Toelichting op het overzicht baten en lasten In de V*® begrotingswijziging 2023 bedraagt het resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen €5.560.000. Dat is €1.117.000 beter dan in de begroting 2023 is aangegeven.

Duale Poort In de begroting 2023 is de Duale Poort nieuw opgenomen onder de baten en lasten. Deze activiteit wordt specifiek in opdracht van de gemeente Heerlen uitgevoerd en de kosten zullen dan ook een-op-een worden doorbelast. Voor 2023 worden de lasten begroot op €961.000.

Bedrijfsvoering De kosten van de bedrijfsvoering stijgen met €24.000 t.o.v. de begroting 2023. Dit komt doordat er in de begroting 2023 geen rekening is gehouden met accountants- en advieskosten en kosten voor de verzekering. Verbonden partijen Het nettoresultaat in de 1”'® begrotingswijziging 2023 bedraagt €3.405.000 negatief. Dat is €1.399.000 beter dan in de begroting 2023. Dit komt door een beter operationeel resultaat van €15.000 en een beter subsidieresultaat van €1.383.000.

Resultaatsverloop GR WSP 1ste begrotingswijziging 2023

Voorde toelichting wordt verwezen naar pagina 12

Resultaat voorfinanciering en alg. dekkingsmiddelen GR WSP cf. begroting 2023

Uitvoering Participatiewet De kosten voor de uitvoering Participatiewet zijn ten opzichte van de 1®'® begrotingswijziging 2022 met €258.000 gestegen.

Hogere lasten in bedrijfsvoering

(bedragen x C 1.000, -)

Beter netto resulaat verbonden partijen Beter resultaat uitvoering Participatiewet

-6.677

-24 1.399 -258 1.117

Resultaat voor financiering en alg. dekkingsmiddelen GR WSP

Voorde toelichting wordt verwezen naar pagina 13.

Cf. 1ste begrotingswijziging 2023

-5.560

Figuur 4: Resultaatverloop GR WSP Parkstad

9

I Toelichting op 1®*® begrotingswijziging 2023 van de verbonden partijen versus de begroting 2023

1ste Omschrijving

Externe omzet

Interne omzet

Omzetwaarde en brutomarge V® begrotingswijziging 2023 De omzetwaarde in de

Mutatie gereed prod./onderh. werki Omzetwaarde

begrotingswijziging

bedraagt €19.073.000 en is daarmee €920.000

hoger dan de begroting 2023. Een groot deel hiervan wordt veroorzaakt door de herplaatsing van 80 fte

Grondstoffenverbruik Uitbesteed werk Inhuur derden t.b.v. van productie Verbruik grondstoffen, inhuur, uitbesteed

begroting 2023

begrotingswijziging 2023

verschil

18.153 0 0

19.073 0 0

920 0 0

18.153

19.073

920

-16 -107 0

-11 -109

0

5

-2 0

-123

-120

3

18.030

18.953

923

Lonen n-SW Opleidingen Inhuur derden Overige personeelskosten SW Overige personeelskosten n-SW personele kosten SW personele kosten n-SW Totaal Personeelskosten

-4.902 -180 0 -1.905 0 -2.085 -4.902 -6.986

-5.533 -150 0 -1.883

-631 30 0 22 0 52 -631 -579

Afschrijvingskosten Facilitaire kosten (incl. huisvesting; Dienstverlening Overige bedrijfskosten Totaal Bedrijfskosten Bedrijfsresultaat

-20 -1.157 -1.283 -157 -2.617 B.427

-152 -1.210 -1.523 -60 -2.945 8.442

-132 -53 -240 97 -328 15

Operationeel resultaat

8.427

B.442

15

Lonen SW Wet Liv Rijkssubsidie SW

-69.965

56.420

-69.980 338 57.795

-15 23 1.375

Subsidieresultaat

-13.230

-11.848

1.3S3

Netto resultaat

-4.804

-3.405

1.399

Aantal FTE Wsw Aantal FTE N-Wsw

1.900

1.857

-43

58

66

8

Aantal AJ Wsw

1.937

1.895

-42

Bruto marge

van Bedrading met een omzet van €770.000 (in de

begroting 2023 zat een omzet van €290.000 met een

bezetting van 190 fte). Het restant van de stijging wordt veroorzaakt door prijsindexering en autonome groei bij stuksprijsproductie.

De gemiddelde brutomarge in de

begrotingswijziging

I I

Personeelskosten

0 -2.033 ■5.533 -7.566

2023 bedraagt €10.206 per fte ten opzichte van €9.489 perfte in de begroting 2023. Een toename van 7,5%.

Personeelskosten De totale personeelskosten bedragen €7.566.000 en

zijn daarmee €579.000 meer dan de begroting 2023. In de personele kosten niet-Sw is er stijging als gevolg

van toename van de bezetting (8 fte meer). De toename wordt veroorzaakt door de terugkeer van gedetacheerde cao-ers Bedrading alsmede vervanging Sw-personeel

door cao-personeel en overheveling van kosten van de GR de BV. Tevens is er een tijdelijke uitbreiding

van bezetting bij HR aan de orde en zijn de effecten van de cao 2021-2022 opgenomen (zaten nog niet in de begroting 2023). Met een nieuwe cao is nog geen

315

I

l'J

Figuur 5: Financieel overzicht van de verbonden partijen (afgerond In duizendtallen)

10

rc I

rc I

o

§

I I I I I I I I I I I I I I

2022 ten aanzien van het subsidiebedrag per

rekening gehouden.

€1.399.000 beter dan de begroting 2023.

arbeidsjaar, te weten €30.499 (na afroming door de In de personele kosten Sw is er een daling parallel

GR van €245 per AJ). In de begroting 2023 was geen

Kanttekening: In de begrotingswijziging is nog geen

aan de lagere bezetting.

cao-verhoging na 1 januari 2023 opgenomen en de

rekening gehouden met de verdere invulling van

Rijkssubsidie conform de meicirculaire 2021 te weten

de RVU-regeling en de verdere uitbreiding van de

Bedrijfskosten

€29.133 per arbeidsjaar (na afroming door de GR van

seniorenregeling, aangezien de deelname hieraan op

De bedrijfskosten bedragen in de 1='®

€245 perAJ).

dit moment nog niet bekend is.

begrotingswijziging 2023 €2.945.000 en zijn daarmee €328.000 hoger dan is opgenomen in de begroting

Het subsidieresultaat in de 1”“ begrotingswijziging

2023. De toename wordt met name veroorzaakt

2023 bedraagt €11.848.000 en is daarmee is

door de toename van ICT-kosten inclusief de

€1.383.000 beter dan de begroting 2023. De

afschrijvingskosten van geactiveerde apparatuur en

loonkosten Sw zijn €15.000 hoger dan de begroting.

projectkosten. De stijgende ICT kosten vloeien voort

Dit betreft een positief hoeveelheidseffect als

uit de Europese aanbesteding ICT dienstverlening.

gevolg van een daling van de bezetting met 43 fte.

Naast een stijging van kosten door indexeringen wordt

Daarnaast is er sprake van een negatief prijseffect

dit ook veroorzaakt doordat geïnvesteerd wordt in

van €1.598.000 dat het gevolg is van de cao

betere kwaliteit dienstverlening en IT-maatregelen

veranderingen en de verhoging van het minimumloon

gericht op informatiebeveiliging.

per 1 januari 2023 met 10,15%. De Rijkssubsidie via de GR WOZL in de 1®‘® begrotingswijziging 2023

Verder wordt verwacht dat de energiekosten behoorlijk

stijgt met €1.375.000 ten opzichte van de begroting

zullen stijgen.

2023. Hierin zit een negatief bezettingsverschil van €1.223.000 (42 arbeidsjaren) en een positief prijseffect

(LPO en macrovolume-effect) van €2.598.000 als

Operationeel resultaat Het operationeel resultaat in de

begrotingswijziging

gevolg van de meicirculaire 2022.

2023 bedraagt €8.442.000 en is daarmee €15.000 beter dan in de begroting 2023.

Tenslotte is in de Liv rekening gehouden met de lagere bezetting, prognose uitstroom en de momenteel

Subsidieresultaat

bekende regelgeving.

In de 1®'® begrotingswijziging 2023 is in het subsidieresultaat opgenomen het akkoord cao-Sw in

Nettoresultaat

het kader van de LPO (loonsverhoging per 1 juli 2022

Het nettoresultaat in de 1='“ begrotingswijziging

van 1,81%, en 1,93% per 1-1-2023) en de meicirculaire

2023 bedraagt €3.405.000 negatief en is daarmee

11

bl

I

rbedragen x€ 1,000.-)

Resultaatsverloop verbonden partijen cf. begroting 2023 -4.804

Resultaat verbonden partijen cf. begroting 2023

Hogere brutomarge Hogere lonen niet- Sw Hogere bedrijfskosten Beter subsidie resultaat

923 -579 -328 1.383

k

I I I

1.399

Resultaat verbonden partijen cf. 1ste begrotingswijziging 2023

.ƒ

-3.405

Figuur 6: Resultaatverloop GR WSP Parkstad Detachering B. V. 2022

ƒ

I 3

!

12

rc I

rc I

o

§

I GR WSP Parkstad uitvoering Participatiewet I I I I I I I I I I I I I

(bedragen x € 1.000,-)

Omschrijving

begroting

begrotings­ wijziging

2023

2023

verschil

0

110

110

0

110

110

O

110

110

Personeelskosten Lonen n-SW Opleidingen Inhuur derden Overige personeelskosten n-SW Totaal Personeelskosten

-1.404 -20 0 0 -1.424

-1.744 -15 -12 0 -1.771

-340 5 -12 0 -347

Afschrijvingskosten Facilitaire kosten (incl. huisvesting) Dienstverlening Overige bedrijfskosten Doorbelasting bedrijfsvoering GR WOZ Totaal Bedrijfskosten

o -20 -12 -50 -225 -367

0 -20 -71 -47 -250 -388

0 0 1 3 -25 -21

Operationeel resultaat

-1.791

-2.049

-2S8

Netto resultaat

-1.791

-2.049

-258

Aantal FTE N-Wsw

17,01

21,15

4,14

Externe omzet Omzetwaarde

Bruto marge

Figuur 7; GR WSP Parkstad uitvoering Participatiewet 2023

13

Toelichting uitvoering Participatie­ wet 1"*® begrotingswijziging 2023 versus de begroting 2022

oorzaak is de hogere toerekening bedrijfsvoering

vanuit de GR WOZL.

Nettoresultaat

Personele kosten De personele kosten in de

Het nettoresultaat in de T’'® begrotingswijziging begrotingswijziging

bedragen €1.771.000 en zijn daarmee €347.000 hoger

2023 bedraagt negatief €2.049.000 en is daarmee €258.000 hoger dan de begroting 2023.

dan in de begroting 2023.

I I I

De jongerenjobcoaches en coördinator voor in totaal 2,63 fte kosten in totaal €188.000 waarvan €110.000

afgedekt middels subsidie (zie omzet). De jobcoach jongerenwerkeloosheid en de coördinator zijn tot 1

augustus 2023 in de bezetting opgenomen. Daarnaast

Begrote formatie Participatiewet in fte

is een nazorgcoach als vacature opgenomen en is er een uitbreiding in het aantal fte accountmanagement.

1ste Begroting begrotings­ 2023 wijziging 2023

Functie

Tevens is de cao 2021-2022 opgenomen in de cijfers

{zat nog niet in de begroting 2023). De functie van nazorgcoördinator was niet opgenomen in de oorspronkelijke begroting 2023 maar wel in de Ie begrotingswijziging 2022.

De nazorgcoach is in 2023 als pilot lijdelijk toegevoegd aan de formatie. Na een evaluatie van de toegevoegde waarde zal besloten worden of dit een

Management Projectmanagement Accountmanagement Arbeidsmakelaar Jobcarver SGA SROI Projectondersteuner SROI Backoffice Nazorgcoördinator Nazorgcoach Directeur dienstverlening Marketing en Communicatie Applicatiebeheer

1,00 1,00 7,34 1,00 1,00 0,89 1,00 0,78 1,00 0,00 0,00

Jongerenjobcoaches Jobcoach jongerenwerkeloosheid Coördinator jongerenwerkloosheid

0,00 0,00 0,00

0,39

Totaal fte

17,01

21,15

0,50

1,00 0,50

structurele functie wordt.

Bedrijfskosten In de 1’*® begrotingswijziging 2023 bedragen de

0,75 0,80 8,28 1,00 1,00 0,89 1,00 1,00 0,00 0,80 1,00 0,50 1,00 0,50 1,72

0,52

I

bedrijfskosten €388.000 hetgeen €21.000 hoger is dan

is opgenomen in de begroting 2023. De belangrijkste

Figuur 8: Begrote formatie Participatiewet

14 >

rc

r

I

rc I

o

§

I I I I I I I I I I I I I I

4 Beïnvloedbare factoren Onderstaand zijn de beïnvloedbare factoren op het tekort van de GR WSP Parkstad en het operationeel resultaat van WSP Parkstad Detacheringen opgenomen. De benoemde thema's volgen uit het Ondernemingsplan 2023.

Voorzien in werkgeversbehoefte

Kandidaat duurzaam naar Werk

• stimuleren duurzame inzetbaarheid

• Acquisitiegesprek bestaande en nieuwe klanten, van

Sw-medewerkers door middels diverse maatregelen

accountmanagersperspectief naar werkgeversadvi-

te investeren in vitaliteit.

seur

• Detacheringsfitheid van Sw-medewerkers wordt gestimuleerd middels inzet van de KANS-locatie

• Ontwikkelen werk-leerlijnen en ontwikkelplekken gebaseerd op marktbehoefte.

!

Beheersen uitvoeringskosten

• Binnenhalen passend werk voor de Interne werk­

plaatsen tegen zo hoog mogelijke tarieven. • Uitvoeren van duurzame investeringen met een

gunstige terugverdientijd.

• Terugbrengen deelnemers medisch vervoer.

ondersteund door methodische aanpak van IDU

• Passend aanbod van PW-kandidaten ter vervanging

• Gerichte acquisitie in samenwerking met het team

binnen deze locatie op weg naar detachering.

van uitstromende Sw-medewerkers (als gevolg van

werkgeversdiensiverlening ten behoeve van maxi­

• Borgen van langdurige groepsdetacheringen bij

pensioenering) optimaal gebruik makend van stimu­

verloop van Sw-medewerkers. • Borgen van duurzame plaatsingen d.m.v. het bieden

van (ondersteuning bij) adequate nazorg.

leringsmaatregelen (zoals begeleidlngscontructle of

inzet LKS).

meren aantal plaatsingen Sw-medewerkers. • Voorkomen van een oplopend ziekteverzuim bij een

ouder wordende populatie.

• Bevorderen van kennis en kunde omtrent PW bij

Sw-jobcoaches om zodoende werkgevers beter te kunnen adviseren en begeleiden (in samenwerking met werkgeversadviseur).

15

I

5 Risico analyse In de onderstaande tabel is de status van de risico’s, zoals in de 1®‘® begrotingswijziging 2023 mee rekening is gehouden, nader toegelicht.

Risico in begroting

Toelichting op risico

Loonprijsontwikkeling

In de 1'‘® begrotingswijziging 2023 is rekening gehouden met de subsidiebedragen conform de mei- en septembercirculaire 2022. Hierin is een LPO toegekend voor 2022 ad 3,74%. Per 1 januari is rekening gehouden met een stijging van het wettelijk minimumloon (WML) van 10,15% + circa 0,7% suppletie voor medewerkers die door deze stijging beneden WML vallen en daarvoor aangevuld moeten worden. In de begrotingswijziging is voor de Sw-medewerkers rekening gehouden met een cao-stijging van 1,93% per 1 januari 2023. Voor niet-Sw medewerkers is nog geen concreet zicht op de uitkomst van de cao onderhandelingen. Om deze reden is hiervoor in deze begrotingswijziging nog geen rekening gehouden met een loonstijging.

J

De LPO 2023 is nog niet definitief door het Ministerie van BZK vastgesteld. Deze zal pas worden vastgesteld in de mei- en septembercirculaire 2023. Een nadere vaststelling van de Rijkssubsidie (LPO) 2023 en mogelijk ander loonkosten Wsw als gevolg van de cao-Wsw na 1 januari 2023 zijn op dit moment niet bekend. Beiden zijn op het moment van opstellen van de begroting een niet te kwantificeren risico en vormen een onderdeel van het subsidieresultaat welke door de GR WSP Parkstad niet is te beïnvloeden.

Beschikbaarheid van passend werk

De vraag naar passend werk zal blijvend ontwikkeld moeten worden. WSP Parkstad is hierin zeer actief en bedreven door inzet van jobcarving. Hierbij wordt middels een specialistische analyse een praktisch voorstel gedaan aan werkgevers hoe bestaande arbeid aangepast kan worden aan de mogelijkheden die inzet van Sw of PW kandidaten biedt. De vraag blijft of er in de Parkstadregio voldoende passende werkgelegenheid voorhanden is.

I

I

f a!

Figuur 9. Risico Analyse deel 1/2

16

SI

?■ §

I I I I I I I I I I I I I I

Risico in begroting

Toelichting op risico

Aantal arbeidsjaren

In de bepaling van het aantal arbeidsjaren wordt uitgegaan van de werkelijk verwachte pensioendata en een overige uitstroom van 3% als gevolg van met name ziek uit dienst en overlijden. Dit percentage is een verwachting op basis van historische uitstroom. De werkelijke overige uitstroom kan hiervan in zowel positieve als negatieve zin afwijken. Dit is voor WOZL/WSP Parkstad een niet te beïnvloeden risico.

Indexeringen

WSP Parkstad wordt geconfronteerd met hoge kostenstijgingen als gevolg van inflatie en de ontwikkeling van indexcijfers als gevolg hiervan. In deze begrotingswijzigingen is in de bedrijfskosten naar best mogelijke inzicht rekening gehouden met indexeringen van leveranciers (bijvoorbeeld huur, onderhoud en energie). Door de extreme omvang van de inflatie en indexeringen is dit echter nadrukkelijker dan andere een risico in de begroting.

De indexering die WSP Parkstad in haar tarieven voor detacheringen en aangenomen werk kan hanteren is sterk afhankelijk van de individuele contractafspraken. Gemiddeld genomen is in de V® begrotingswijziging rekening gehouden met 3% indexering van omzet. De mate waarin dit door klanten wordt geaccepteerd of dit een risico vormt voor de continuïteit van werk kan op het moment van opstellen van deze begroting moeilijk worden overzien.

Effecten cao Sw

In de nieuwe seniorenregeling is een regeling voor vervroegde uittreding (RVU) én een uitbreiding van de seniorenregeling overeengekomen. De RVU regeling voorziet in de mogelijkheid voor Sw-medewerkers om onder voorwaarden twee jaar voor pensioendatum te stoppen met werken. In 2022 betreft dit voor WSP Parkstad Detachering potentieel maximaal 167 fte. Het is op dit moment nog onzeker hoeveel medewerkers binnen welke detacheringen werkelijk gebruik zullen maken van deze regeling. Het exacte effect is daarom moeilijk vast te stellen en derhalve niet meegenomen in deze 1="= begrotingswijziging. Enkel ter indicatie is het verwachte gemiddelde effect bij een deelname van 50% (84 fte) op de omzet -€834.000. Het subsidieresultaat verbetert in dit geval met €906.000.

De deelname aan de seniorenregeling kent dezelfde onzekerheid en is daarom ook niet in deze V® begrotingswijziging meegenomen. Binnen WSP Parkstad Detachering is het maximaal potentieel medewerkers dat hiervan gebruik kan maken circa 52 fte. Wanneer hierbij een deelname is van 50% betreft dit 26 fte met een indicatieve omzetdaling van €170.000 en een verbetering van het subsidieresultaat van €58.000.

Figuur 10: Risico Analyse deel 2/2

17

I I

6 Bijlagen Totaal bijdragen deelnemende gemeenten cf. 1ste begrotingswijziging 2023 GR WSP

Totaal bijdragen deelnemende gemeenten begroting 2023 GR WSP Deelnemende gemeente

bedrijfs­ voering

verbonden partijen

Participatiewet

totaal bijdragen

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

4.518 9.884 2.147 28.982 19.623 10.266 2.456 1.566 1.575 1.352

263.487 576.468 125.226 1.690.313 1.144.446 598.744 143.239 91.336 91.881 78.860

64.127 172.927 0 912.673 350.658

237.775 26.419 0 0 26.419

332.132 759.279 127.373 2.631.968 1.514.727 846.785 172.115 92.902 93.456 106.632

totaal

82.370

4.804.000

1.791.000

6.677.370

Deelnemende gemeente

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

totaal

Figuur 11: Totale bijdragen deelnemende gemeenten cf begroting.2023

bedrijfs­ voering

verbonden partijen

Participatiewet

totaal bijdragen

5.904 13.000 2.717 37.037 25.318 13.574 3.137 2.104 1.950 1.663

188.923 416.010 86.957 1.185.228 810.204 434.377 100.378 67.317 62.399 53.209

74.718 186.795 0 1.057.548 408.076 264.387 28.738 0 0 28.738

269.545 615.805 89.674 2.279.814 1.243.597 712.338 132.252 69.420 64.348 83.609

106.403

3.405.000

2.049.000

5.560.403

Figuur 12: Totale bijdragen deelnemende gemeenten cf.

I I I

begr. wijz.2023

I 18

S| §

I I I I I I I I I I I I I I

Bijdragen bedrijfsvoering Deelnemende gemeente

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

Totaal

AJ Cf 01-012023

begroting 2023

A3 Cf 01-012023

1ste begr. wijz. 2023

€ € € € € € € 39,53 €

4.518 9.884 2.147 28.982 19.623 10.266 2.456 1.566 1.575 1.352

133,25 € 293,43 € 61,33 € 835,98 € 571,46 € 306,38 € 70,80 € 47,48 € 44,01 € 37,53 €

5.904 13.000 2.717 37.037 25.318 13.574 3.137 2.104 1.950 1.663

2.408,10 €

82.370

2.401,66 €

106.403

132,08 € 288,97 € 62.77 847,30 573,68 300,13 71,80 45.78 46,06

Figuur 13: Specificatie van de bijdrage in de bedrijfsvoering

19

I I Bijdragen Verbonden Partijen Deelnemende gemeente Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkrade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

Totaal

A*

1ste begr. wijz. 2023

begroting 2023

AJ cf 01-012023

132,08 € 288,97 € 62.77 € 847,30 € 573,68 € 300,13 € 71,80 € 45.78 € 46,06 € 39,53 €

263.487 576.468 125.226 1.690.313 1.144.446 598.744 143.239 91.336 91.881 78.860

133,25 293,43 61,33 835,98 571,46 306,38 70,80 47,48 44,01 37,53

€ € € € € € € € € €

188.923 416.010 86.957 1.185.228 810.204 434.377 100.378 67.317 62.399 53.209

2.408,10 C

4.804.000

2.401,66 €

3.405.000

AJ Cf 01-012023

I I

/I

Figuur 14: Specificatie van de bijdrage in de verbonden partijen

!

20

SI

?■ §

J I I I I I I I I I I I I

Uitvoering Particiapatiewet Deelnemende gemeente

Bijstands gerechtigde per 31-122020

begroting 2023

Bijstands gerechtigde per 31-12-

1ste begr. wijz. 2023

2021

74.718 186.795 1.057.548 408.076 264.387 28.738

26.419

260 € 650 € 0 € 3.680 € 1.420 € 920 € 100 € 0 € 0 € 100 €

1.791.000

7.130 €

2.049.000

64.127 172.927

Beekdaelen Brunssum Gulpen-Wittem Heerlen Kerkade Landgraaf Simpelveld Vaals Valkenburg Voerendaal

267 € 720 € 0 € 3.800 € 1.460 € 990 € 110 € 0 € 0 € 110 €

912.673 350.658 237.775 26.419

Totaal

7.457 €

28.738

Figuur 15: Specificatie van de bijdrage in de uitvoering Pailicipatiewet

21

wsp

parkstad

I I I I fi is I I I I I I WSP Parkstad I I I I r'--

3 7.

■

5*

I

■■■«^

Hl-.'

f 1

t'X>

Locatie Carbon 6

Locatie Maankwartier

Kloosterweg 1

Maanplein 88

6412 CN Heerlen

6412 AZ Heerlen

Postbus 330

Postbus 330

6400 AH Heerlen

6400 AH Heerlen

045 566 66 00

045 566 66 00

www.wspparkstaci.nl