Raadsbesluit 33 (v. 2 incl. amend) BsGW Ziensw. ontwerpbegr. 23, meerj. begr. 23-27, kadernota 23.pdf

gemeente

Bninssipm i

Raadsvoorstel Collegeverg.d.d. Registratiekenmerk Gemeentebladnr. Afdeling opsteller

: 25 april 2022 :2028289 : 2022/33 (versie 2 incl. amendement) : Financiënen control

Naamopsteller

: JacquelineJoosten

Bereikbaar onder

: +31455278488, jacqueline.joosten@brunssum.nl

Portefeuillehouder

: Math Houben

Raadsvergadering d.d. : 31 mei 2022 Uiterlijkedatum : Uiterste datum 31 mei 2022 Motivatie datum: De BsGW vraagt om een zienswijze vóór31 mei 2022. Aan de raad, 1.

Onderwerp Zienswijze ontwerpbegroting2023

en ontwerpmeerjarenbegroting 2023

- 2027 en aanbiedenkadernota 2023

van de BsGW 2. Uitgangssituatie (WAAROM?) a. Aanleiding In de brief van 24 februari 2022 biedt de BsGW de ontwerpbegroting2023 en de ontwerpmeerjarenbegroting 2023-2027 aan de raad aan. Het dagelijks bestuurvan de BsGW heeft deze stukkenin ontwerpvastgesteld. De BsGW verzoekt aan de raad om uiterlijk 31 mei 2022 een zienswijze aan het dagelijks bestuurkenbaarte maken. Gelijktijdig ontvangtde raad ookde kadernota 2023 van de BsGW ter kennisname.

b.

Huidige situatie/probleemstelling Kadernota 2023. De kadernota is 18 dec. 2021 doorhet bestuurvan de BsGW vastgesteld en geeft de financiëleen beleidsmatige kaders aan voorde begroting 2023.

1.

Ontwerpbefiroting2023 en ontwerpmeeriarenbegrotinfi 2023-2027 Basis voorde begroting 2023 is de jaarschijf 2023 uit de begroting 2022. De bijdrage 2023 gaat voorBrunssum € 557.000bedragen (blz. 7 begr. BsGW). Dit betekenteen stijging voorBrunssumvan € 93.000 ten opzichte van 2022. De aanvulling van het weerstandsvermogen bedraagt voorBrunssum€ 2.130. Op de volgende onderdelenstijgen de kostenin de begroting 2023 van BsGW: Loonindexering(2,5%) 336.000

2.

Correctie sociale lasten

3. 4.

Indexering goederen en diensten Afschrijvingen Overige GDI-voorzieningenverlaging Uitvoeringskostenextra WOZ-bezwaren en -beroepen ImplementatiekostenAHA Stijging netto kosten2023

5. 6. 7.

973.000 191.000 96.000 -300.000 418.000 2.275.000 3.989.000

1.

Aanvullingweerstandsvermogen 91.000 Indexering salariskosten is 2,5% voor2023. De BsGW baseert de indexering loonkosten opde ontwikkelingvan

2.

Sociale lasten werden in voorgaande jaren te laag begroot. In begr. 2023

de loonvoet sector overheid van het Centraal Planbureau. vindt een verhoging plaats van 32%

die is gebaseerd ophet gemiddelde van de afgelopen4 jaar. 3.

Indexering goederen en dienstenis 1,9%. Voorde indexering van goederen en dienstengaat de BsGW uit van de Consumenten Prijsindex van het Centraal Planbureau.

gemeente

4.

Briinssipm i

Afschrijvingen: de postafschrijvingen is opgehoogd omdat deze postvanaf 2018 structureelte laag was

begroot. 5. Overige GDI-voorzieningen:een begrotingspostvan € 300.000 vervalt omdat deze kosten niet gefactureerd wordendoorhet ministerie van BZK. 6.

Uitvoeringskostenextra WOZ-bezwaren en -beroepen: doorhet toegenomenaantal WOZ-bezwaren-en beroepenstijgt de postdiensten doorderden met € 418.000. Het betreft extra inzet van personeelzoals taxateurs, KCC-medewerkers, ICT-medewerkers en juridische medewerkers.

7.

Implementatiekostenbelastingapplicatie(Aanbesteding Hosting en ApplicatiesAHA) betreft: 2.775.000. Hiervan komt € 500.000t.l.v. 2022

en € 2.275.000 wordt opgenomenin begr. 2023.

(Blz. 7 iet kosten).

Het betreft: 1 milj. parallel draaien , 275.000transitiekostenhosting platformen 1,5milj. Implementatie belastingpakket en platform . 8.

Het weerstandsvermogen is opnieuw berekend voorde begr. 2023

en wordt met € 91.000 verhoogd tot €

1.421.188. 3. Gewenstesituatie(WAT? a. Wat willen we bereiken? Doel van het raadsvoorstel is de raad de gelegenheid biedenom een gemotiveerde zienswijze te geven opde begroting 2023 en de meerjarenbegroting 2023-2027 van de BsGW. Doel van de samenwerking met de BsGW is het opleggen en innenvan de gemeentelijke belastingen. b.

Kaders 1. 2.

eerdere besluitvorming(BBV nr.). Er heeft geen eerdere besluitvormingplaatsgevonden. traject tot dusverre. De ontvangstvan de ontwerpbegroting2023, de meerjarenbegrotingen de kadernota van BsGW vormt de aanleiding om dit bbvopte stellen. 3. rol/ bevoegdheden college van B en W Het college stemt in met het de zienswijze die voorgelegd wordt aan de raad. 4. algemene beleidskaders (landelijk/ provinciaal/lokaal) Het betreft uitvoeringvan werkzaamheden voorde heffing en invorderingvan gemeentelijke belastingen. Kaders wordenaangegeven doorde Wet Gemeenschappelijke regelingen en de GR BsGW. 5. past het voorstelin de strategische visie/ relatie met uitvoeringsagenda? Ja, het heffen van belastingen vormt een belangrijke inkomstenbron voorde gemeente. 6. relatie met programmabegroting/ financiëlegevolgen. De exploitatiebijdrage aan BsGW wordt geraamd opproduct064100 en kostensoort 441200.

c. Argumentenen overwegingen Overeenkomstig artikel 23 van de Gemeenschappelijke regeling van de BsGW ontvangende raden van de deelnemende gemeenten en het algemeen bestuurvan het deelnemende waterschap jaarlijks de ontwerpbegrotingen meerjarenraming en worden in de gelegenheid gesteld om hun eventuelezienswijze hierover naar vorente brengen. Overeenkomstig artikel 67a van de Wet gemeenschappelijke regelingen ontvangende raden van de deelnemende gemeenten en het algemeen bestuurvan het deelnemende waterschap vóór15april de algemene financiëleen beleidsmatige kaders. De raad ontvangtde kadernota van de BsGW ter informatie. d. Opties en keuze De raad heeft de mogelijkheid om een zienswijze af te geven over de begroting van de BsGW. De zienswijze is afgestemd met de gemeenten in Parkstad. De BsGW wordt opde hoogte gebracht met bijgevoegde antwoordbrief. De raad wordt voorgesteld om een negatieve zienswijze af te geven vanwege de volgende puntenuit de ontwerp begroting 2023 van BsGW:

gemeente

•

Bripnsspm u

In de begroting wordt een verhoging van de uitvoeringskostenals gevolg van extra WOZ-bezwaren en beroepenvoorgesteld van € 481.000 hetgeen een verdubbelingis van deze post.Wij stellen voorom deze verhoging niet doorte voerenin de begr. 2023

en af te wachten of de inspanningen van BsGW om de

proceskostente beperkeneen kentering laten zien. Ook gezien de postonvoorzien van € 328.000 die geraamd is voor2023.

Daarnaast wordt In het weerstandsvermogen ookeen postopgenomenvan € 450.000voorhet

afdekken van het risico opmeer bezwaren en beroepen.Daardoor wordendeze kostenin de begr. 2023

op

meerdere plaatsen afgedekt. •

Het ophogenvan het weerstandsvermogen is niet in overeenstemmingmet de richtlijnen uit de kadernota weerstandsvermogen en risicomanagementvan BsGW, die op24-3-2022

doorhet AB is vastgesteld. Hierin is

vastgelegd dat het weerstandsvermogen wordt aangevuld als de ratio lager is dan 0,8. De concept-begroting dient naar onzemening opdit onderdeel te worden aangepast. •

Het is opmerkelijkdat niet eerder is vastgesteld dat de postsociale lasten te laag werd begroot.Wij zijn van mening dat bij het opstellenvan de begroting doorBsGW meer rekening gehouden moet wordenmet de realisatiecijfers.

•

Wij verzoekende BsGW zich in te spannenom te onderzoekenwat de mogelijkheden zijn om de kostenvan het belastingpakket te activeren, zodat deze lasten over meerdere jaren verdeeld kunnenworden. En deze werkwijze ookte hanteren voortoekomstige investeringenin het belastingpakket.

De BsGW wordt opde hoogte gebracht met bijgevoegde antwoordbrief.

Het college van burgemeester en wethouders,

Burgemeester

Secretaris

II gemeente

Brjtissum ii

Raadsbesluit Gemeentebladnr. Afdeling Registratiekenmerk

: 2022/33 (versie 2 incl. amendement) : Financiënen control :2028289

De raad van de gemeente Brunssumgemeentebladnummer2022/33; gelezen het voorstelvan burgemeester en wethouders d.d. 25 april 2022, Besluit: Een negatieve zienswijze af te geven opde ontwerpbegroting2023

afdeling Financiënen control ;

en de ontwerpmeerjarenbegroting 2023

-2027 van

de BsGW en algemeen bestuurvan de BsGW te informerenmet bijgevoegde antwoordbrief(nr. 2028303). Waarbijhet besluitalsgeamendeerd is:

•

• •

Aan het besluitvan ‘negatievezienswijze ’toe te voegen: 'en daarmee niet in te stemmen’ met de ontwerpbegroting2023 en de ontwerpmeerjarenbegroting 2023 -2027 van de BsGW en algemeen bestuurvan de BsGW te informerenmet bijgevoegde antwoordbrief Het college opte roepenom, in lijn met de zienswijze, de begroting weg te stemmen tijdens het eerstvolgende AB; Een afschrift van dit besluittoesturennaar alle 29 deelnemers van deze GR.

Aldus vastgesteld in de openbarevergadering van 31 mei 2022.