(E35) B&W - Raadsinformatiebrief Septembercirculaire gemeentefonds 2024 (D445686)

Gemeenteraad Brummen

Brummen Ons kenmerk Uw kenmerk Onderwerp

: 15 oktober 2024 : Z105938/D444902 : : Septembercirculaire gemeentefonds 2024

Geachte raadsleden, In deze raadsbrief wordt inzicht gegeven in de ontwikkeling van het gemeentefonds in deze en de komende jaren, met een globale onderbouwing daarvan. Ten opzichte van de meicirculaire welke de basis vormt voor de Programmabegroting 2025-2028 ontwikkelt de gemeentefondsuitkering zich als volgt: Circulaires (x 1.000) Septembercirculaire 2024 Meicirculaire 2024 Verschil

2024 43.800 42.804 996

2025 44.650 44.041 609

2026 43.276 42.427 848

2027 44.934 44.115 819

2028 46.502 45.669 832

2029 48.317 47.449 867

Bedragen in de tabel zijn incl. een structurele bijdrage van € 298.000 voor de Regionale Energie Strategie. Brummen is penvoerder.

Jaar 2024: In de septembercirculaire 2024 wordt voor het huidige begrotingsjaar 2024 een uitkering uit het gemeentefonds verwacht van € 43.800.000. In de meicirculaire 2024 was nog sprake van een bedrag van € 42.804.000. Een positief verschil van € 996.000, waarvan € 370.500 aan de regio moet worden doorbetaald voor het toekomstbestendig maken van energiebeleid. Zie toelichting op pagina 2. Per saldo dus voor de gemeente een voordeel van € 626.000. Het verschil kan als volgt worden onderbouwd: Gemeenten kunnen BTW terugvragen via het BTW-compensatiefonds. Het restant van dit fonds wordt weer toegevoegd aan het algemene deel van het Gemeentefonds. Dit levert Brummen in 2024 een voordeel op van € 460.000. De ontwikkelingen in uitkeringsbasis, hoeveelheidsverschillen en overige ontwikkelingen leveren een voordeel op van € 241.000. De WOZ-waarden mutaties levert een nadeel op van € 129.000. Door de stijging van de WOZ-waarden en het hogere aantal woningen wordt het eigen belastinggebied van de gemeente vergroot. Dat resulteert in een hogere korting op het gemeentefonds. Daarnaast zijn er een aantal nieuwe Decentralisatie- en Integratie-uitkeringen opgenomen, die ook voor Brummen financiële gevolgen hebben: Landelijke aanpak adreskwaliteit Bestemd voor verbetering basisregistratie personen. Rijksvergoeding bedraagt € 3.000

Engelenburgerlaan 31 6971 BV Brummen Postbus 5 6970 AA Brummen Telefoon (0575) 56 82 33 Fax (0575) 56 82 88 E-mail: gemeente@brummen.nl

Z105938/D444902

Blz. 2

Wet betaalbare huur Rijksvergoeding van € 22.000 voor de kosten die de gemeente maakt voor toezicht en handhaving op maximale huurprijzen en -verhogingen. (Wet goed verhuurderschap) Toekomstbestendig maken energiebeleid Gemeenten worden in de gelegenheid gesteld om 3 fte per RES regio aan te nemen. Brummen ontvangt € 370.500. Brummen is centrumgemeente voor de RES in de regio, daarom wordt dit niet meegeteld bij de eigen ontvangsten uit de algemene uitkering. Nederlands-Soedanese repatrianten Nazorg van evacués, waarvan er een aantal in Brummen wordt opgevangen. Rijksvergoeding bedraagt € 7.000. Alleenverdienersproblematiek Financiële ondersteuning aan huishoudens, die als gevolg van de alleenverdienersproblematiek in 2023 en 2024 onder het bestaansminimum uitkomen. De gemiste huur- en zorgtoeslag wordt gecompenseerd vanuit de bijzondere bijstand. Rijksvergoeding bedraagt € 32.000 Het verschil zal worden verantwoord en toegelicht in de Jaarstukken 2024 Jaar 2025: In de septembercirculaire 2024 wordt voor het begrotingsjaar 2025 een uitkering uit het gemeentefonds verwacht van € 44.650.000. In de meicirculaire 2024 was nog sprake van een bedrag van € 44.041.000. Een positief verschil van € 609.000, waarvan € 370.500 aan de regio wordt doorbetaald voor het toekomstbestendig maken van energiebeleid. Per saldo dus voor de gemeente een voordeel van € 238.000.

Het verschil kan als volgt worden onderbouwd: Een hoger accres levert een voordeel op van € 157.000. Daartegenover geeft de ontwikkeling in uitkeringsbasis en hoeveelheidsverschillen een nadeel op van € 66.000 De WOZ-waarden mutaties levert een voordeel op van € 14.000. Integratie-uitkeringen: Participatie in het Sociaal Domein Het Rijk compenseert gemeenten via de integratie-uitkering Participatie vanaf 2025 voor de afschaffing van het lage-inkomensvoordeel (LIV) in de sociale werkvoorziening. Rijksvergoeding bedraagt € 21.000. Daarnaast zijn er een aantal nieuwe Decentralisatie- en Integratie-uitkeringen opgenomen, die ook voor Brummen financiële gevolgen hebben: Wet betaalbare huur Rijksvergoeding van € 22.000 voor de kosten die de gemeente maakt voor toezicht en handhaving op maximale huurprijzen en -verhogingen. (Wet goed verhuurderschap) Bibliotheekmiddelen In 2023-2024 konden gemeenten een SPUK aanvragen voor de wettelijke zorgplicht voor bibliotheekwerk. In de periode tussen de SPUK en de structurele bijdrage via het gemeentefonds wordt een integratie-uitkering verstrekt voor de jaren 2025 en 2026. Deze bedraagt € 2,95 per inwoner met een minimum van € 100.000. Toekomstbestendig maken energiebeleid Zie toelichting bij het jaar 2024. Dit alles verklaart de verschillen op hoofdlijnen. Het restant verschil komt voor rekening van enkele kleinere ontwikkelingen.

Het verschil zal worden verantwoord en toegelicht in de eerste bestuursrapportage 2025.

Z105938/D444902

Blz. 3

Jaar 2026 en later Ten opzichte van de meicirculaire zijn de volgende ontwikkelingen te melden. Indexatie Wmo demografie Voor Brummen € 96.000 oplopend naar € 411.000 in 2029. Met de VNG is afgesproken dat in de toekomst een deel van de Wmo niet meer via het gemeentefonds gaat, maar via een aparte financiering. Vooruitlopend op de uitwerking wordt landelijk jaarlijks € 75 miljoen cumulatief oplopend tot € 300 miljoen in 2029 gereserveerd voor aanvullende indexering als gevolg van vergrijzing. Besparingsverlies jeugd Voor Brummen € 547.000 oplopend naar € 619.000 in 2029. In de meicirculaire werd een bezuiniging op jeugd al geschrapt voor het jaar 2025. In deze septembercirculaire wordt dit structureel geschrapt. Het betreft een voordeel van landelijk € 500 miljoen in 2026 en € 511 miljoen vanaf 2027 op jeugdzorg Integratie-uitkeringen: Bibliotheekmiddelen voor 2025 en 2026 € 100.000 per jaar. Zie toelichting onder het jaar 2025. Deze ontwikkelingen zullen worden meegenomen in de Perspectiefnota 2026-2029. Wij vertrouwen u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd over de hoofdlijnen van de septembercirculaire 2024. Met vriendelijke groet, burgemeester en wethouders van Brummen,

H. Matser secretaris

G.J.M. van Rumund burgemeester (wnd.)

Z105938/D444902

Blz. 4

Bijlage 1: cijfermatig overzicht 2024 – 2029 (Bedragen x 1.000)

Berekening beginstand Uitkeringsfactor, algemeen Afrekening ruimte onder BCF-plafond 2024 Overige ontwikkelingen uitkeringsfactor (o.a. afronding) Volume accres historisch Bbp LPO accres prijs Bbp Indexatie DU Jeugd: overheveling van accres naar regionaal programma Subtotaal: Uitkeringsfactor, ontwikkeling uitkeringsbasis Ontwikkeling uitkeringsbasis Hoeveelheidsverschillen Subtotaal: Taakmutaties Toezicht en handhaving aanpassing kwaliteitseisen kinderopvang Digitaal Stelsel Omgevingswet Kinderopvang Sociaal Medische Indicatie (SMI) Wet op de lijkbezorging Bijstand jongerennorm Indexatie Wmo demografie Besparingsverlies jeugd Subtotaal: IU/DU/SU Landelijke Aanpak Adreskwaliteit (LAA) Wet Betaalbare huur Toekomstbestendig maken energiebeleid Nederlands-Soedanese repatrianten Alleenverdienersproblematiek 2023-2024 Einde lening inburgeringsplichtig (DU) Openbare bibliotheken Subtotaal: WOZ WOZ-waarden mutaties Subtotaal: 3 D’s in het sociaal domein Participatie (IU) Subtotaal: Totaal verschil Berekening eindstand

2024 42.804

2025 44.041

2026 42.427

2027 44.115

2028 45.669

2029 47.449

-6 -16 185 -6

3 -55 212 -6

-3 -109 242 -6

6 -160 222 -6

10 -203 200 -6

435

157

154

124

63

1

-249 515 266

-157 91 -66

-123 40 -83

-124 23 -102

-157 11 -146

-190 12 -178

1

2

-13

-17 5

-12

-10

-20 5 4 -8 96 547 623

-24 5 4 -8 196 578 751

-29 5 4 -9 301 598 871

-33 10 4 -9 411 619 1.002

22 371

19

10

8

7

435

100 493

100 119

10

8

7

-129 -129

14 14

14 14

15 15

15 15

15 15

21 21

21 21

21 21

21 21

21 21

*609 44.650

848 43.276

819 44.934

832 46.502

867 48.317

460 -25

3 22 371 7 32 1

*996 43.800

(* incl. budget Toekomstbestendig maken energiebeleid. Deze wordt doorgestort aan de RES. Brummen is hiervoor penvoerder)