E33 - B&W Raadsbrief voorlopig rekeningsresultaat 2020

Aan de raad van de gemeente Brummen

Brummen Ons kenmerk Uw kenmerk Onderwerp

Verzonden d.d.: 1 april 2021 : 30 maart 2021 : Z055414/D352265 : : Raadsbrief voorlopig jaarrekeningsresultaat 2020

Geachte leden van de raad, Met het vaststellen van de financiële spelregels in december vorig jaar is afgesproken dat wij u vóór 31 maart van het daaropvolgende jaar informeren over twee onderwerpen. U krijgt in deze brief informatie over het voorlopig jaarrekeningresultaat 2020. Het tweede onderwerp gaat over het doorschuiven van investeringen, daarover ontvangt u een afzonderlijk raadsvoorstel. Het voorlopig jaarrekeningresultaat 2020 is € 88.000 positief In de tweede bestuursrapportage van 2020 gingen we er nog van uit dat we 2020 zouden afsluiten met een situatie waarin we niet zouden interen op de reserves, maar ook niet de gewenste € 500.000 zouden kunnen toevoegen aan de algemene reserve. Het voorlopige jaarrekeningresultaat laat een positiever beeld zien, namelijk naast een toevoeging van € 500.000 een positief resultaat van € 88.000. Sparen blijft ook na bestemming van het resultaat mogelijk In 2020 zijn een aantal activiteiten en uitgaven die waren begroot niet uitgevoerd. Deze activiteiten en uitgaven komen in 2021 alsnog. Echter deze zijn niet opgenomen in de lopende begroting 2021. Bij de jaarstukken bieden wij u een voorstel aan om deze budgetten over te hevelen van 2020 naar 2021. Op dit moment is het beeld dat dit om een kleine € 400.000 gaat.

Wanneer in juni uw raad daarmee instemt, zal de toevoeging aan de algemene reserve afnemen van een kleine 6 ton naar ruim 2 ton. Jaarstukken dragen bij aan gezonde financiële basis Uitgaande van het huidige beeld kunnen we de algemene reserve op basis van de jaarstukken 2020 dus versterken met 2 ton. Daarnaast is in het jaarrekeningresultaat eveneens rekening gehouden met aanpassingen in de grondexploitatie van het Burgersterrein in Eerbeek. Het is onzeker of daar een logistiek centrum gevestigd gaat worden. De grondexploitatie gaat nog uit van een gewoon bedrijventerrein. We hebben de aannames in deze grondexploitatie geactualiseerd naar realistische uitgangspunten. Dit leidt tot een forse negatieve bijstelling van deze grondexploitatie (circa 1,2 miljoen). In de jaarstukken vangen we deze bijstelling op zonder een beroep te doen op de algemene reserve. Dit draagt bij aan ons streven om een gezonde financiële basis te leggen om op voort te bouwen met het financieel herstelplan. Door de accountantscontrole kan het rekeningresultaat nog wijzigen De accountantscontrole start in april. Dit kan nog leiden tot aanpassing van het rekeningresultaat en het hierboven geschetste beeld. Naar verwachting zullen we als college op 11 mei definitief een besluit voorleggen aan uw raad over de Jaarstukken (inclusief accountantsverklaring en de bestemming van het resultaat.

Met vriendelijke groet, Namens burgemeester en wethouders van Brummen, Ine van Burgsteden wethouder