Document · PDF

D42 - Omgevingsdienst Veluwe IJssel - Toezending afschrift brief en vastgestelde jaarstukken 2020

Gemeenteraad 24 juni 2021, gemeente BrummenBij agendapunt: Lijst ingekomen stukken18.717 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Knip, Janet Van: Verzonden: Aan: Onderwerp: Bijlagen:

OVIJ - Omgevingsdienst Veluwe IJssel [info@ovij.nl] <info@ovij.nl> woensdag 14 april 2021 12:37 Gemeente Brummen toezending brief en jaarstukken 2020 DOS-2020-000356 Jaarstukken 2020 OVIJ - ongetekend.pdf; BR Brief aan raden en staten iz vastgestelde jaarstukken 2020, cf DB-besluit 7 april 2021.pdf

Geachte dames en heren,

Hierbij zend ik u een afschrift van de brief inzake de vastgestelde jaarstukken 2020. Wilt u bij eventuele correspondentie, bij voorkeur digitaal, het nummer van het zaakdossier " DOS-2020-000356 " vermelden en dit richten aan info@ovij.nl? Met vriendelijke groet, W. M. van Dam Directeur Omgevingsdienst Veluwe IJssel

Omgevingsdienst Veluwe IJssel beschouwt e-mail als volwaardig communicatiemiddel en streeft ernaar e-mails foutloos, volledig en virusvrij te verzenden.

Retouradres: Postbus 971, 7301 BE Apeldoorn

Aan de Gemeenteraad van Brummen Postbus 5 6970 AA BRUMMEN Per e-mail: gemeente@brummen.nl

Onderwerp:

Jaarstukken 2020 (DOS-2020-000356)

Datum

14 april 2021

Geachte dames en heren,

Pagina

1 van 1

In overeenstemming met het bepaalde in artikel 30, lid 3 van de Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst Veluwe IJssel (GR-OVIJ), doe ik u bijgaand de Jaarstukken 2020 van de Omgevingsdienst Veluwe IJssel (OVIJ) toekomen. Voor de Jaarstukken 2020 is door een onafhankelijke accountant een goedkeurende verklaring afgegeven.

Ons kenmerk

2021-118601 Uw kenmerk

Behandeld door

De Jaarstukken 2020 laten een gerealiseerd resultaat zien van € 118.177. Dit resultaat komt ten goede van de partners van OVIJ en zal na vaststelling van de Jaarstukken 2020 door het algemeen bestuur aan de partners worden terugbetaald.

J.G. van Rootselaar Bijlage

De vaststelling van de Jaarstukken 2020 is gepland op 5 juli 2021. Hoogachtend, Het dagelijks bestuur van OVIJ, namens dezen,

W.M. van Dam Directeur Omgevingsdienst Veluwe IJssel

Omgevingsdienst Veluwe IJssel Marktplein 1 7311 LG Apeldoorn Postbus 971 7301 BE Apeldoorn T 055 580 17 05 E info@ovij.nl www.odveluweijssel.nl KvK 56677936

Inhoudsopgave A.

Nota van aanbieding

1.1 1.2

Inleiding Financieel resultaat 2020

Jaarrekening

4 7

Waarderingsgrondslagen 2.1 2.2

Algemeen Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

10 10

Algemeen Balans per 31 december 2020 Toelichting Niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen en rechten Gebeurtenissen na balansdatum

13 13 15 21 22

Balans 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5

Overzicht van baten en lasten 2020 4.1 4.2 4.3

Algemeen Overzicht van baten en lasten 2020 Toelichting

Jaarverslag

24 24 25

Programmaverantwoording 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6

Programma 001: Vergunningverlening Programma 002: Handhaving Programma 003: Projecten & Programma’s Programma 005: Advies Programma 006: Stelseltaken Algemene dekkingsmiddelen

31 35 40 42 45 48

Verplichte paragrafen 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5

Paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing Paragraaf Financiering Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen Verbonden Partijen

50 53 56 59 59

Overzichten 7.1 7.2 7.3

Baten en lasten per taakveld Overhead Incidentele baten en lasten per programma

Bijlagen

8.1 8.2 8.3

Sociaal Jaarverslag 2020 Verantwoording Kwaliteitscriteria 2.2 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

61 62 63

65 69 71

A. Nota van aanbieding

1.1

Inleiding

Algemeen Omgevingsdienst Veluwe IJssel (OVIJ) is een samenwerkingsverband tussen de gemeenten Apeldoorn, Brummen, Epe, Voorst en de provincie Gelderland. OVIJ is een uitvoeringsorganisatie, gebaseerd op de Wet gemeenschappelijke regelingen en levert producten op het gebied van Vergunning, Toezicht, Advies en Handhaving (VTH), adviseert op het gebied van ruimtelijke ordening en voert projecten uit op het gebied van milieu en duurzaamheid. OVIJ heeft zich sinds haar oprichting in april 2013, ontwikkeld tot een gewaardeerde partner in de levering van de aan OVIJ gemandateerde VTH-producten. Wij doen dit op een transparante wijze, uitgevoerd in een – met opdrachtgevers – overeengekomen werkwijze en rapportage. Dit is onze basis, die wij structureel versterken door de levering van een steeds beter wordende productie, die kwalitatief en kwantitatief gevraagd wordt door ons werkveld. Mede door onze expertise in het VTH-vak gecombineerd met de brede kennis en ervaring op Ruimtelijke Ontwikkeling (RO) levert OVIJ integrale adviezen voor gebiedsontwikkeling en –beheer en duurzaamheid. In dit document presenteren wij u de jaarstukken 2020. Ondanks de beperkingen als gevolg van de coronamaatregelen, hebben de medewerkers van OVIJ een grote inspanning verricht om de door opdrachtgevers gevraagde producten te leveren.

De coronamaatregelen en -beperkingen hebben de organisatie en vooral de medewerkers wel onder druk gezet, door beperkingen in fysieke contacten en beperkingen in bedrijfsbezoeken. Ook geeft het gedwongen thuiswerken stress. OVIJ heeft een stevige inspanning gedaan om medewerkers te helpen, gericht op de communicatie tussen management en medewerker, als wel tussen medewerkers onderling. Ook zijn medewerkers door het management actief in contact gebracht met bedrijfsmaatschappelijk werk. OVIJ kende, in vergelijking met 2019 (4,36%), in 2020 een iets hoger ziekteverzuimpercentage (4,48%). Wij zijn trots op onze medewerkers, die elke dag de schouders er onder zetten en gezamenlijk tot een prima resultaat zijn gekomen. OVIJ blijft investeren in haar medewerkersbestand. In 2020 verwelkomden wij 8 nieuwe collega’s, als opvolgers van 8 medewerkers die afscheid hebben genomen. Mensen die OVIJ nieuwe kennis en energie geven. Zowel voor het vakgebied VTH als de circulaire economie, energietransitie en het asbestvraagstuk. Het aannemen van nieuwe medewerkers vraagt in coronatijd een extra inspanning op het gebied van inwerken, scholing en training, wat wij zo passend mogelijk hebben opgepakt. Het thuiswerken is door OVIJ onder andere gefaciliteerd door het in bruikleen beschikbaar stellen van bureaustoelen en een 32” beeldscherm.

Daarnaast hebben de medewerkers in juni 2020 éénmalig een bedrag van € 125 ontvangen als compensatie voor de kosten van het thuiswerken. Eind 2020 hebben de medewerkers een extra mogelijkheid gekregen om via het Individueel Keuze Budget (IKB) een bedrag van € 350 uit te ruilen wat voor de medewerkers een fiscaal voordeel oplevert, omdat dit bedrag dan onbelast wordt verstrekt. OVIJ bereidt zich voor op de nieuwe Omgevingswet, die waarschijnlijk op 1 januari 2022 van kracht wordt. Dit doen wij door scholing en training. In maart 2020 hebben wij, samen met de omgevingsdiensten Regio Arnhem en Rivierenland, een aanbesteding gehouden voor een nieuw zaaksysteem voor onze vergunningverlening, toezicht en handhavingstaken (VTH-systeem). Wij hebben gekozen voor het VTH-zaaksysteem OpenWave. Conform planning is dit nieuwe zaaksysteem in oktober 2020 live gegaan. Belangrijk om te vermelden, is de grote inspanning die OVIJ levert om het digitale bedrijvenbestand te verbeteren. Een correct en actueel digitaal bedrijvenbestand is noodzakelijk voor een professionele en methodische uitvoering. Niet alleen voor een up-to-date archief, maar het is ook de basis voor het werken met een risicomodel VTH. 4

Programma’s In het jaarverslag worden, in overeenstemming met de begroting 2020, 5 programma’s onderscheiden. De ramingen (uren), zoals die in de begroting zijn opgenomen, zijn een inschatting op basis van de toen beschikbare informatie. In de realisatie zijn soms afwijkingen zichtbaar ten opzichte van deze cijfers. Deze verschillen worden in de programmaverantwoording nader toegelicht. Producten en diensten Uit de cijfers in het jaarverslag blijkt dat, over de gehele linie, meer producten zijn geleverd dan in de samenwerkingsovereenkomsten (SWO’s) met de partners is afgesproken. Hierbij willen wij opmerken dat er tussen de programma’s wel verschillen zichtbaar zijn. Bij vraaggestuurde producten, zoals meldingen, vergunningenproducten en klachten, is OVIJ afhankelijk van de vraag van burgers en bedrijven. Coronamaatregelen hebben ons beperkt in het fysiek bezoeken van bedrijven en wij hebben controles zo veel mogelijk digitaal uitgevoerd. Wel is hierdoor in de realisatie een verschuiving tussen producten zichtbaar. In 2020 heeft OVIJ haar taak, zoals overeengekomen in de begroting 2020 en de samenwerkingsovereenkomsten, uitgevoerd en invulling gegeven de gevraagde producten en diensten. Op het gebied van toezicht en handhaving valt op, dat er aanmerkelijk meer producten zijn gerealiseerd.

Het risicogestuurde werkprogramma 2020, dat deel uitmaakt van de SWO’s, is het uitgangspunt voor het (geplande) toezicht, uiteraard aangevuld met vraaggestuurde producten en diensten. In 2020 zijn door OVIJ binnen het programma Handhaving 2.618 producten gerealiseerd, terwijl er 2.291 producten waren geraamd. Binnen het programma is op bepaalde onderdelen een onderschrijding en op andere onderdelen een overschrijding zichtbaar ten opzichte van de geplande productie. In 2020 zijn meer klachten (407) binnengekomen dan geraamd (325). Een verschil van ongeveer 25%. Dit zijn aanzienlijk minder klachten dan in 2019, toen er 682 klachten zijn behandeld. Waarschijnlijk is deze afname mede veroorzaakt door de (tijdelijke) sluiting van horecabedrijven vanwege COVID-19. De meerjarenprogramma’s GBA en NSL voor Apeldoorn zijn voor wat betreft de jaarschijf 2020, uitgevoerd volgens, gedurende het jaar aangepaste planningen en opdrachten. Vooral het programma GBA laat een forse afname zien van de benodigde uren. Daarnaast zijn er binnen de SWO afspraken met Apeldoorn minder uren gerealiseerd op projecten dan begroot. Dit komt mede door een afname op het programma GBA maar ook door projecten die door COVID-19 zijn stilgelegd in 2020. Voor alle partners zijn projecten op het gebied van (stimulering) energiebesparing (EML/EED) uitgevoerd.

Door COVID-19 hebben we wel moeten constateren dat diverse duurzaamheidsprojecten met betrekking tot het bedrijfsleven vertraging hebben opgelopen. Er is getracht om de projecten zo goed mogelijk te continueren binnen de mogelijkheden, maar hierdoor zijn wel minder uren gerealiseerd aan sommige projecten dan verwacht. Personeel In 2020 heeft OVIJ van 8 medewerkers, 3 medewerkers met een vast dienstverband en 5 medewerkers met een tijdelijk dienstverband, afscheid genomen. Als opvolging benoemde OVIJ 3 medewerkers in vaste dienst en kozen wij er voor om 5 medewerkers aan te nemen op basis van een tijdelijk contract. Dit brengt nieuw elan en voedt de organisatie met nieuwe energie. De kwaliteit van de medewerkers vormt de basis voor het goed functioneren van OVIJ. Medewerkers moeten voldoen aan de Kwaliteitscriteria 2.2. In 2020 is hierin geïnvesteerd door medewerkers, veelal online, passende opleidingen te laten volgen. Het ziekteverzuimpercentage in 2020 bedroeg 4,48% en de meldingsfrequentie was 0,74. OVIJ werd geconfronteerd met enkele langdurig zieke medewerkers. Voor de overige gegevens betreffende het personeel van OVIJ verwijzen we naar het Sociaal Jaarverslag 2020 dat als bijlage bij deze jaarstukken is gevoegd.

Cijfers op hoofdlijnen Dan de cijfers. Zoals verwacht in de tussentijdse rapportage 2020 sluiten we het jaar af met een voordelig resultaat. In 2018 heeft het algemeen bestuur besloten een bestemmingsreserve Implementatie VTHworkflowsysteem te vormen. In overeenstemming hiermee in 2018 een bedrag van € 110.000 aan deze reserve toegevoegd. Overeenkomstig de doelstellingen van deze reserve is in 2019 een bedrag van € 85.427 aan deze bestemmingsreserve onttrokken en toegevoegd aan de exploitatie. Op 29 juni 2020 heeft het algemeen bestuur besloten een bedrag van € 34.000 aan deze reserve toe te voegen. In 2020 is een bedrag van € 58.573 aan deze bestemmingsreserve onttrokken en toegevoegd aan de exploitatie. Het nieuwe VTH-systeem OpenWave is in 2020 geïmplementeerd en in gebruik genomen. Deze reserve heeft een looptijd tot en met 2020. Op 29 juni 2020 heeft het algemeen bestuur besloten een nieuwe bestemmingsreserve Omgevingswet te vormen. In overeenstemming met dit besluit is in 2020 een bedrag van € 130.000 aan deze reserve toegevoegd. Overeenkomstig de doelstellingen van deze reserve is in 2020 een bedrag van € 100.595 aan deze bestemmingsreserve onttrokken en toegevoegd aan de exploitatie. Deze reserve heeft een looptijd tot en met 2021. Het voordelige resultaat van € 118.177 wordt in overeenstemming met de GR-OVIJ terugbetaald aan de partners van OVIJ.

In hoofdstuk 3 van de Jaarstukken 2020 is een tabel opgenomen waarin het bedrag staat dat aan elke partner wordt terugbetaald. Contouren jaarstukken Met deze jaarstukken over het jaar 2020 leggen wij zowel in financiële als beleidsmatige zin verantwoording af over het door ons gevoerde beleid. De jaarstukken bestaan uit 4 onderdelen: ▪ Nota van aanbieding (A) ▪ Jaarrekening (B) ▪ Jaarverslag (C) ▪ Bijlagen (D). In het eerste deel, de nota van aanbieding, gaan wij in hoofdlijnen in op de bereikte resultaten. Meer gedetailleerde informatie staat vermeld in de overige hoofdstukken en paragrafen. In het financiële deel, de jaarrekening, treft u de balans en het overzicht van baten en lasten 2020 aan. De toelichting op de verschillen tussen begroting en realisatie is opgenomen in de programmaverantwoording van het jaarverslag. In het jaarverslag vindt u in de programmaverantwoording ook informatie over de geleverde prestaties. Er wordt een vergelijking gemaakt met de afspraken die zijn gemaakt in de samenwerkingsovereenkomsten 2020 die met de partners zijn gesloten. Tevens zijn in overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) de volgende overzichten opgenomen: baten en lasten per taakveld, overhead en incidentele baten en lasten > € 25.000.

Als bijlagen zijn het sociaal jaarverslag 2020 en de verantwoording over de kwaliteitscriteria 2.2 aan de jaarstukken 2020 toegevoegd. Het dagelijks bestuur van OVIJ 7 april 2021.

1.2

Financieel resultaat 2020

Zoals u in de inleiding heeft kunnen lezen, hebben wij het jaar 2020 kunnen afsluiten met een voordelig resultaat. In dit hoofdstuk gaan wij nader in op het bereikte financiële resultaat. Uit de tussentijdse rapportage 2020 bleek al, dat 2020 waarschijnlijk zou worden afgesloten met een voordelig resultaat. De gerealiseerde totale baten en lasten per programma staan vermeld op pagina 24 van deze jaarstukken. Hieruit blijkt, dat de totale baten € 7.642.456 en de totale lasten € 7.524.279 bedragen. In de begroting 2020 waren zowel de baten als de lasten geraamd op € 6.340.798. Dit betekent dat de baten en lasten veel hoger zijn uitgevallen dan in de begroting geraamd. Dit verschil is vooral veroorzaakt door extra (betaalde) opdrachten van partners en extern gefinancierde projecten die door OVIJ zijn uitgevoerd en die geen onderdeel waren van de begroting 2020. Voorbeeld hiervan is het project Taskforce zonne-energie dat voor de gemeente Apeldoorn is uitgevoerd. In de tussentijdse rapportage 2020 hebben wij dit reeds gemeld en is besloten hiervoor geen begrotingswijziging in procedure te brengen, maar de verschillen toe te lichten in de jaarstukken 2020. In onderstaande tabel presenteren wij u het rekeningresultaat van 2020. Bedragen x € 1 Begroting

Realisatie

Afwijking

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

123.009

-123.009

Saldo mutaties in reserves

-4.832

4.832

Gerealiseerde resultaat

118.177

-118.177

Het gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten geeft het saldo weer van de feitelijke baten en lasten, zonder dat er rekening is gehouden met stortingen in en onttrekkingen aan reserves. Dit resultaat bedraagt over 2020 afgerond € 123.009 voordelig. Het gerealiseerde resultaat is het resultaat waarin de effecten van stortingen in en onttrekkingen aan de reserves zijn verwerkt. Deze stortingen en onttrekkingen hebben plaatsgevonden in overeenstemming met uw besluiten. Dit resulteert in het gerealiseerde resultaat van afgerond € 118.177 voordelig. Dit resultaat is vooral veroorzaakt, doordat extra opbrengsten zijn gegenereerd, die niet waren begroot. Het betreft opbrengsten voor werkzaamheden die voor de partners zijn uitgevoerd en die geen onderdeel waren van de samenwerkingsovereenkomsten, en daarom apart zijn afgerekend. Ook konden interne uren soms worden bekostigd uit extern gefinancierde projecten wat eveneens een voordeel opleverde ten opzichte van de begroting. Voor de verschillenverklaring verwijzen wij u naar de toelichting op de verschillen in de programmaverantwoording van het jaarverslag.

B. Jaarrekening

2. Waarderingsgrondslagen

2.1

Algemeen

Door middel van een jaarrekening, jaarverslag en bijbehorende controleverklaring van de onafhankelijke accountant wordt door het dagelijks bestuur verantwoording afgelegd aan het algemeen bestuur over het gevoerde financiële beheer in een bepaald begrotingsjaar.

2.2

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Algemeen De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) en de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT). Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop de diensten of goederen geleverd zijn (lasten-baten stelsel). Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q.

schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskostengerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld reorganisaties) dient wel een verplichting opgenomen te worden. De mutaties in de reserves worden gescheiden verantwoord. Het jaarrekeningresultaat is hierdoor zowel voor als na de storting in dan wel onttrekking uit de reserves inzichtelijk. Balans Vaste activa De materiële vaste activa met economisch nut worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Vlottende activa Vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen Liquide middelen en overlopende posten zijn tegen nominale waarde opgenomen.

Vlottende passiva De vlottende passiva zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Reserves Algemene reserves zijn reserves waar het algemeen bestuur geen specifieke bestemming aan heeft gegeven. Bestemmingsreserves zijn reserves waar het algemeen bestuur een specifiek doel aan heeft gegeven. Voorzieningen Voorzieningen kunnen in overeenstemming met de BBV worden gevormd als sprake is van: ▪ Verplichtingen en verliezen, waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, maar wel redelijkerwijs kunnen worden geschat. ▪ Op balansdatum bestaande risico’s, die kunnen leiden tot verplichtingen of verliezen, waarvan de omvang al redelijkerwijs kan worden geschat. ▪ Toekomstige kosten, mits de oorsprong ligt voorafgaande aan de balansdatum en de voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van de lasten over een aantal begrotingsjaren. Voorzieningen worden gevormd tegen de nominale waarde. COVID-19 De gebeurtenissen rondom het coronavirus COVID-19 hebben geen nadelig effect op de activiteiten van OVIJ en haar financiële situatie. Op basis van de huidige omstandigheden en stand van zaken van de overheidsmaatregelen zien wij op dit moment geen reden om aan de positieve continuïteitsveronderstelling te twijfelen.

Wij zijn daarom van mening dat de in de jaarrekening gehanteerde grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gebaseerd dienen te worden op de veronderstelling van continuïteit van de onderneming.

3. Balans

3.1

Algemeen

De balans is een momentopname en geeft inzicht in de vermogenstoestand op een specifieke datum. Aan de debetzijde van de balans zijn de activa / bezittingen opgenomen. Onder deze bezittingen vallen niet alleen tastbare bezittingen, maar ook vorderingen op derden. De creditzijde van de balans geeft de passiva / financieringsbronnen weer. Dit betreft onder andere gevormde voorzieningen en reserves en schulden op lange en korte termijn. OVIJ heeft op 31 december 2020 geen door derden aangegane geldleningen gewaarborgd en geen garantiestellingen afgegeven voor natuurlijke personen of rechtspersonen.

3.2

Balans per 31 december 2020

ACTIVA

31-12-2020

31-12-2019

Immateriële vaste activa

Materiële vaste activa

Financiële vaste activa

Totaal vaste activa

1.271.421

2.907.533

Vaste activa

Vlottende activa

Voorraden

Uitzettingen met een looptijd < 1 jaar - Vorderingen op openbare lichamen

570.391

1.001.018

- Uitzettingen in 's Rijks schatkist

701.030

1.906.515

- Overige vorderingen

Liquide middelen - Bank- en girosaldi

55.820 55.820

Overlopende activa - Overige nog te ontvangen bedragen - Vooruitbetaalde bedragen

249.989 249.989

354.115

134.315

347.685

127.282

6.429

7.033

Totaal vlottende activa

1.681.356

3.291.837

Totaal Activa

1.681.356

3.291.837

(Bedragen x € 1,-) PASSIVA

31-12-2020

31-12-2019

297.582

667.707

Vaste passiva

Eigen vermogen - Algemene reserve

150.000

- Bestemmingsreserves

29.405

24.573

- Gerealiseerde resultaat

118.177

493.134

Voorzieningen - Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen

24.182 24.182

33.644 33.644

en risico's

Schulden met een looptijd > 1 jaar

Totaal vaste passiva

321.763

701.351

744.224

2.179.228

Vlottende passiva

Schulden met een looptijd < 1 jaar - Overige schulden

744.224

Overlopende passiva - Verplichtingen die in een volgend jaar tot

2.179.228

615.369

411.258

438.827

296.458

176.542

114.800

betaling komen - Voorschot bedragen van overheidslichamen

Totaal vlottende passiva

1.359.593

2.590.486

Totaal Passiva

1.681.356

3.291.837

3.3

Toelichting op de balans

ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar. De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden. Bedragen x € 1,31-12-2020

31-12-2019

Vorderingen op openbare lichamen

570.391

1.001.018

Uitzettingen in 's Rijks schatkist

701.030

1.906.515

1.271.421

2.907.533

Overige vorderingen Totaal

Vorderingen op openbare lichamen betreft vooral diverse vorderingen op de partners voor de (extra) betaalde opdrachten die in 2020 voor de partners zijn uitgevoerd. Deze werkzaamheden zijn eind 2020 door OVIJ aan de partners gefactureerd. De uitzettingen in ‘s-Rijks schatkist betreft de deelname van OVIJ aan het zogenaamde schatkistbankieren. Dit houdt in dat eventuele positieve banksaldi bij het Rijk worden uitgezet. Voor OVIJ bedraagt het drempelbedrag € 250.000.

Tabel berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000)

Verslagjaar 2020

(1)

Drempelbedrag

250

Kwartaal 1

Kwartaal 2

243

206

Kwartaal 3

Kwartaal 4

(2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

(3a) = (1) > (2)

Ruimte onder het drempelbedrag

104

136

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

146

114

(1) Berekening drempelbedrag

Verslagjaar 2020

(4a)

(4b)

(4c) (1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van €250.000

Begrotingstotaal verslagjaar

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

Drempelbedrag

250

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 1

(5a)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

(5b)

Dagen in het kwartaal

(2) - (5a) / (5b)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 2

22.151

243

Kwartaal 3

18.747

206

Kwartaal 4

13.449

10.474

146

114

Uit deze tabel blijkt, dat het drempelbedrag van € 250.000 in 2020 niet is overschreden.

Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten. Bedragen x € 1,31-12-2020

31-12-2019

Banksaldi

55.820

249.989

Totaal

55.820

249.989

Overlopende activa De overlopende activa bestaan uit de volgende onderdelen. Bedragen x € 1,31-12-2020 Overige nog te ontvangen bedragen Vooruit betaalde bedragen Totaal

31-12-2019

347.685

127.282

6.429

7.033

354.115

134.315

De nog te ontvangen bedragen betreffen diverse nog te ontvangen bijdrages van andere overheden voor specifieke projecten die in 2020 zijn uitgevoerd, zoals Impuls-EV 2020. Ook de vordering op de Belastingdienst voor de terug te ontvangen omzetbelasting over Q4 in 2020 valt hier onder. PASSIVA VASTE PASSIVA Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten. Bedragen x € 1,31-12-2020

31-12-2019

Algemene reserve

150.000

Bestemmingsreserves

29.405

24.573

Gerealiseerde resultaat

118.177

493.134

Totaal

297.582

667.707

Het verloop van de reserves in 2020 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven. Bedragen x € 1,31-12-2019

Toevoegingen

Onttrekkingen

Bestemming resultaat vorig jaar

31-12-2020

Algemene reserve

150.000

Bestemmingsreserve Implementatie VTH workflowsysteem

24.573

58.573

34.000

Bestemmingsreserve Omgevingswet

100.595

130.000

29.405

174.573

159.168

164.000

179.405

Totaal

De algemene reserve is bij besluit van 12 december 2013 door het algemeen bestuur ingesteld om onverwachte tegenvallers op te kunnen vangen. Om te voorkomen dat het weerstandsvermogen van OVIJ te laag is, is in 2016 door het algemeen bestuur besloten de algemene reserve aan te vullen tot een bedrag van € 150.000. In 2019 heeft het algemeen bestuur besloten een bestemmingsreserve Implementatie VTH workflowsysteem te vormen. In overeenstemming met dit besluit is in 2018 een bedrag van € 110.000 aan deze reserve toegevoegd. In 2019 is een bedrag van € 85.427 aan deze bestemmingsreserve onttrokken en toegevoegd aan de exploitatie. Op 29 juni 2020 heeft het algemeen bestuur besloten vanuit het rekeningresultaat 2019 een bedrag van € 34.000 aan deze reserve toe te voegen. In 2020 is een bedrag van € 58.573 aan deze bestemmingsreserve onttrokken en toegevoegd aan de exploitatie. Het nieuwe VTH-systeem OpenWave is in 2020 geïmplementeerd en in gebruik genomen. Deze reserve heeft een looptijd tot en met 2020. Op 29 juni 2020 heeft het algemeen bestuur besloten een nieuwe bestemmingsreserve Omgevingswet te vormen. In overeenstemming met dit besluit is in 2020 vanuit het rekeningresultaat 2019 een bedrag van € 130.000 aan deze reserve toegevoegd.

Overeenkomstig de doelstellingen van deze reserve is in 2020 een bedrag van € 100.595 aan deze bestemmingsreserve onttrokken en toegevoegd aan de exploitatie. Deze reserve heeft een looptijd tot en met 2021. Het gerealiseerde resultaat 2020 wordt in overeenstemming met de GR-OVIJ volledig terugbetaald aan de partners van OVIJ.

In onderstaande tabel is in overeenstemming met artikel 30, lid 2 van de GR-OVIJ weergegeven welke voorschotbedragen door de partners in 2020 aan OVIJ zijn betaald. Partner

Bedrag (€)

Gemeente Apeldoorn

3.994.170

Gemeente Brummen

352.239

Gemeente Epe

722.312

Gemeente Voorst

477.541

Provincie Gelderland

10.000

Totaal

5.556.262

In overeenstemming met artikel 31, lid 5 van de GR-OVIJ ziet de verdeelsleutel voor het terugbetalen van het gerealiseerde resultaat in 2020 er als volgt uit. Partner

Bedrag (€)

Verdeelsleutel

Apeldoorn

3.994.170

71,89%

Brummen

352.239

6,34%

Epe

722.312

13,00%

Voorst

477.541

8,59%

Gelderland

10.000

0,18%

5.556.262

100,00%

Totaal

In onderstaande tabel is per partner vermeld welk bedrag (afgerond) na vaststelling van de Jaarrekening 2020 wordt terugbetaald. Partner

Bedrag (€)

Gemeente Apeldoorn

84.953

Gemeente Brummen

7.492

Gemeente Epe

15.363

Gemeente Voorst

10.157

Provincie Gelderland Totaal

213 118.177

Voorzieningen In 2014 is voor de afkoop van de kosten van het Gelders Sociaal Plan (GSP) van de provincie Gelderland de voorziening “Kosten GSP – provincie Gelderland” gevormd. De afkoopsom van de provincie Gelderland is destijds aan deze voorziening toegevoegd en hiervan wordt jaarlijks een bedrag aangewend. In 2015 hebben wij besloten de voorziening “Voormalig personeel OVIJ” te vormen, omdat door het sluiten van zogenaamde vaststelingsovereenkomsten afscheid is genomen van enkele 19

medewerkers van OVIJ. In 2020 is van deze voorziening een bedrag aangewend voor verplichtingen die verband houden met voormalig personeel. Het verloop van de voorzieningen in 2020 is in onderstaand overzicht weergegeven. Bedragen x € 1,31-12-2019

Toevoeging

Voorziening Kosten GSP - Provincie

31.407

Voorziening voormalig personeel

2.237 33.644

Totaal

Vrijval

Aanwending

31-12-2020

7.226

24.182

2.237

9.462

24.182

VLOTTENDE PASSIVA De specificatie van de post vlottende passiva is als volgt. Bedragen x € 1,31-12-2020

31-12-2019

Schulden met een looptijd < 1 jaar

744.224

2.179.228

Overlopende passiva

615.369

411.258

1.359.593

2.590.486

Totaal

Schulden met een looptijd < 1 jaar betreffen openstaande crediteuren. Overlopende passiva bestaan uit twee onderdelen, te weten nog te betalen bedragen en vooruitontvangen bedragen. Bedragen x € 1,31-12-2020

31-12-2019

Verplichtingen die in een volgend jaar tot betaling komen

438.827

296.458

Voorschot bedragen van overheidslichamen

176.542

114.800

Totaal

615.369

411.258

Posten die als ‘nog te betalen bedragen’ zijn opgenomen, betreffen kosten voor diensten die in 2020 zijn geleverd, maar waarvan de factuur nog niet is betaald. De kosten zijn in 2020 al wel in de exploitatie genomen. Onder ‘vooruitontvangen bedragen’ zijn de bedragen opgenomen die in 2020 zijn ontvangen, maar die geen betrekking hebben op het boekjaar 2020. Het betreft van gemeentes en andere overheidsinstellingen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, zoals de geluidsaneringsprojecten die voor Apeldoorn worden uitgevoerd.

Verloopoverzicht overlopende passiva, onderdeel ‘vooruitontvangen bedragen van overheidslichamen’ Bedragen x € 1,31-12-2019

Ontvangen bedragen

Vrijgevallen bedragen of terugbetalingen

31-12-2020

Geluidsanering Arnhemseweg (01480016ARNHEM01)

40.803

-28.545

10.880

1.378

Taskforce zonne-energie (01480018*)

1.289

180.000

162.775

18.514

Gelders Ondergrond Overleg (01480022*)

45.842

59.429

60.211

45.060

Geluidsanering Deventerstraat (01480011DEVENTER02)

26.865

71.027

97.893

Geluidsanering Beekbergen (01480023 BEEKBE01)

32.850

171

32.679

Geluidsanering Overige deelgemeentes (01480027 - OVDEELGEM01)

15.750

102

15.648

Geluidsanering Zwolseweg (01480028 ZWOLSEWEG01)

34.200

102

34.098

Geluidsanering Beemte Broekland (01480029 - BEEMTEBROEKLAND01)

27.600

102

27.498

Invoer BIS (01480030)

6.198

4.530

1.668

114.800

398.509

336.767

176.542

Totaal

3.4

Niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen en rechten

Niet-verwerkte verplichtingen De verplichting betreffende de resterende verlof- en compensabele uren uit 2020 van de medewerkers van OVIJ, is vastgesteld op (afgerond) € 100.270 (3.481 uur). Dit valt binnen de regels die hiervoor gelden bij OVIJ. Op basis van deze regels mag een fulltime medewerker in totaal 158 uur ‘meenemen’ naar het volgende boekjaar. Er mogen alleen meer uren worden meegnomen als de teammanager hiervoor toestemming heeft gegeven.

Meerjarige financiële verplichtingen Met de gemeente Apeldoorn is in 2012 een overeenkomst gesloten voor het aanbieden van de PIOFACH-taken aan OVIJ. Door het algemeen bestuur is in 2016 besloten deze overeenkomst te verlengen tot en met 31 december 2020. In 2018 is een addendum ondertekend, waarin staat dat de overeenkomst wordt verlengd tot en met 2024 en hiervoor een nieuwe overeenkomst zal worden opgesteld. In 2018 is ook een addendum aan de vigerende overeenkomst toegevoegd, waarin een aantal wijzigingen van de vigerende overeenkomst zijn opgenomen. Op 14 december 2020 heeft dagelijks bestuur besloten de looptijd van de DVO-PIOFACH 2016-2020 te verlengen tot en met 30 juni 2021. In de loop van 2021 zal een nieuwe overeenkomst worden opgesteld tot en met 2024. Het contract heeft in 2020 een waarde van € 718.000 (afgerond). De kosten worden volledig gedekt door de bijdrages die de partners jaarlijks aan OVIJ betalen. Recht frictiekosten In het bedrijfsplan van OVIJ is vastgelegd, dat de personele frictiekosten die het gevolg zijn van de overgang van medewerkers van de latende organisaties naar OVIJ, voor rekening van de latende organisaties komen. De provincie Gelderland heeft deze langjarige verplichting betreffende de frictiekosten, in 2014 afgekocht. Deze afkoopsom is destijds in een voorziening gestort, waarvan jaarlijks een deel vrijvalt ten gunste van de exploitatie.

In 2020 is een bedrag van € 7.226 (afgerond) vrijgevallen ten gunste van de exploitatie. De overige partners ontvangen, voor zover van toepassing, elk jaar een factuur voor de frictiekosten van het betreffende jaar. In 2020 is een bedrag van € € 75.532 (afgerond) gefactureerd aan Apeldoorn.

3.5

Gebeurtenissen na balansdatum

Alle ten tijde van het opmaken van de jaarrekening beschikbare informatie over de feitelijke situatie per balansdatum is bij het opmaken van de jaarrekening in aanmerking genomen en verwerkt. Er hebben zich na het opmaken van de jaarrekening geen gebeurtenissen van betekenis voorgedaan die nadere informatie geven over de feitelijke situatie op balansdatum.

4. Overzicht van baten en lasten 2020

4.1

Algemeen

Inzicht wordt gegeven in de resultaten per programma, waarbij een vergelijking wordt gemaakt met de begroting 2020 (incl. wijziging nr. 1 van de begroting 2020). De verschillen t.o.v. de begroting 2020 worden per programma toegelicht in het jaarverslag 2020. Wij verwijzen hiervoor naar de programmaverantwoording van het jaarverslag 2020, die deel uitmaakt van deze jaarstukken, en dan de onderdelen “Wat heeft het gekost?” en “Verschillenanalyse”.

4.2

Overzicht van baten en lasten 2020

Bedragen x € 1,Raming begrotingsjaar na wijziging

Omschrijving programma

Programma 001: Vergunningverlening

Baten

Lasten

Realisatie begrotingsjaar

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

894.519

522.831

371.688

894.520

528.186

366.334

2.530.205

1.400.215

1.129.990

2.530.205

1.415.909

1.114.297

956.784

811.431

145.352

2.089.988

1.866.642

223.346

Programma 005: Advies

1.203.617

825.787

377.830

1.203.617

1.085.552

118.064

Programma 006: Stelseltaken

755.673

713.461

42.211

644.335

527.751

116.584

6.340.798

4.273.726

2.067.072

7.362.664

5.424.039

1.938.624

Saldo Financieringsfunctie

Overige algemene dekkingsmiddelen

2.004.291

-2.004.291

120.624

2.100.290

-1.979.666

Subtotaal algemene dekkingsmiddelen

2.004.291

-2.004.291

120.624

2.100.290

-1.979.666

Onvoorzien

62.780

-62.780

-50

6.340.798

7.483.288

7.524.279

-40.991

Overig algemene dekkingsmiddelen

159.168

Subtotaal mutaties reserves

159.168

6.340.798

7.642.456

7.524.279

118.177

Programma 002: Handhaving

Programma 003: Projecten & Programma's

Subtotaal programma’s

Omschrijving algemene dekkingsmiddelen:

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

Toevoeging/onttrekking aan reserves:

Gerealiseerde resultaat

4.3

Toelichting

Begrotingsrechtmatigheid Op enkele programma’s worden de begrote lasten na wijziging overschreden. Deze kostenoverschrijdingen worden geheel gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten of de uitgaven passen binnen het door het algemeen bestuur uitgeschreven beleid. Om voornoemde redenen hoeft de begrotingsonrechtmatigheid niet te worden meegewogen in het accountantsoordeel bij de jaarrekening. Incidentele baten en lasten In het overzicht van baten en lasten 2020 zijn geen incidentele baten en lasten verwerkt die zich maximaal 3 jaar achtereen voordoen. Structurele mutaties reserves Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording moet de toelichting op het overzicht van baten en lasten een overzicht bevatten van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Binnen OVIJ is geen sprake van structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves. Derhalve is dit overzicht voor OVIJ niet van toepassing. WNT (Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector) Op 1 januari 2013 is de Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) in werking getreden. Per genoemde datum is de Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens (WOPT) komen te vervallen.

De WNT regelt dat topfunctionarissen in de (semi)publieke sector niet meer mogen verdienen dan 130% van het salaris van een minister. Dit wordt normering van topinkomens genoemd. De WNT is van toepassing op Omgevingsdienst Veluwe IJssel (OVIJ). Het voor OVIJ toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2020 is € 201.000. Voor OVIJ geldt het algemene bezoldigingsmaximum. Er is voor onze sector geen specifieke bezoldigingsklasse vastgesteld.

Gegevens 2020

bedragen x € 1

W.M. van Dam

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2020

01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

Dienstbetrekking?

Bezoldiging

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

95.024,47

Beloningen betaalbaar op termijn

17.304,60

Subtotaal

112.329,07

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

201.000,00

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

Bezoldiging

n.v.t.

112.329,07

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

n.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

n.v.t.

Gegevens 2019

bedragen x € 1

W.M. van Dam

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2019

01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

Dienstbetrekking?

Bezoldiging

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

92.102,46

Beloningen betaalbaar op termijn

16.427,16

Subtotaal

108.529,62

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

194.000,00

Bezoldiging

108.529,62

In 2020 zijn door OVIJ geen bezoldigingen bezoldigingsmaximum van € 201.000 uitkomen.

betaald

die

boven

het

algemene

De leden van het dagelijks bestuur en algemeen bestuur van OVIJ vallen onder het begrip topfunctionaris als bedoeld in de WNT, maar ontvangen van OVIJ geen bezoldiging. In de volgende tabel een overzicht van de bestuurders van OVIJ in 2020. Naam

Functie

Periode

Bezoldiging

Onkostenvergoeding

Dhr. P. Inberg

Lid AB

01-01-2020 - 31-12-2020

€0

Mw. G.I. Timmer

Lid AB

01-01-2020 - 31-12-2020

€0

Dhr. R.A.J. Scholten

lid AB

01-01-2020 - 31-12-2020

€0

lid DB

01-01-2020 - 31-12-2020

€0

lid AB

01-01-2020 - 31-12-2020

€0

lid DB

01-01-2020 - 31-12-2020

€0

Dhr. J. van der Meer

lid AB

01-01-2020 - 31-12-2020

€0

Dhr. M. van Vierssen

lid AB

07-01-2020 - 31-12-2020

€0

Lid DB

07-01-2020 - 31-12-2020

€0

Lid AB

01-01-2020 - 07-01-2020

€0

Lid DB

01-01-2020 - 07-01-2020

€0

Dhr. H.J. Pinkster

Dhr. D.H. Cziesso (plv)

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2020 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

Jaarverslag

5. Programmaverantwoording

5.2

Programma 001: Vergunningverlening

Beschrijving Het programma Vergunningverlening levert omgevingsvergunningen en maatwerkvoorschriften, en behandelt meldingen op grond van het Activiteitenbesluit. Het werkveld van Vergunningverlening wordt bepaald door wetgeving zoals de Wet Algemene Bepalingen Omgevingsrecht, het Activiteitenbesluit en het Besluit lozen buiten inrichtingen. Bij het nemen van milieubesluiten en de behandeling van milieumeldingen wordt de hierop van toepassing zijnde wet- en regelgeving betrokken. Ook wordt verbinding gezocht met aanpalende wetgeving zoals de Wet natuurbescherming. In het productenboek vindt u de voor dit programma vastgestelde producten. Doelstelling Wat wilden we bereiken? Het programma Vergunningverlening is een uitvoeringsprogramma dat zich inspant om de in de DVO’s (met opdrachtgevers/gemeenten/provincie) gemaakte afspraken te realiseren. Dit programma draagt bij aan de navolgende doelstellingen: • Het, in overeenstemming met het milieubeleid van de deelnemende gemeenten, bevorderen van de kwaliteit van de leefomgeving door het voorkomen van nieuwe geluidshindersituaties en het saneren van bestaande geluidshindersituaties. • Het verbeteren van de lucht-, bodem- en waterkwaliteit. • Het voorkomen van hinder van bedrijven die binnen de grenzen van de deelnemende gemeenten zijn gelegen. • Het adviseren van bedrijven, gericht op een optimale bedrijfsvoering.

• OVIJ voert deze werkzaamheden binnen de gestelde wettelijke termijnen uit en rapporteert elke overschrijding aan de partners. Effectkengetal Onderstaand zijn de kritische prestatie-indicatoren (KPI’s) weergegeven zoals die zijn opgenomen in de binnen het Gelders stelsel ontwikkelde kernset KPI’s. 2020 Begroting

Realisatie

Percentage actuele omgevingsvergunningen milieu t.o.v. alle omgevingsvergunningen milieu in het inrichtingenbestand

80%

Percentage actuele milieumeldingen bij een controle ten opzichte van alle gecontroleerde milieumeldingen

70%

n.v.t. 1)

Percentage WABO-vergunningaanvragen binnen wettelijke termijn t.o.v. alle WABO vergunningaanvragen.

90%

Dit kengetal is in 2020 niet gemeten, omdat deze indicator geen onderdeel meer is van de kernset KPI’s van het Gelders stelsel.

Voor het kengetal Percentage WABO-vergunningaanvragen binnen wettelijke termijn t.o.v. alle WABO-vergunningaanvragen, is in de kolom Realisatie geen percentage vermeld, omdat uit de administratie geen betrouwbaar percentage kan worden gehaald. In 2021 zal dit worden verbeterd. 31

Wat hebben we bereikt? In 2020 zijn binnen het programma Vergunningverlening meer producten gemaakt dan gepland. De vraag naar vergunningen is in 2020 afgenomen waardoor er minder vooroverleggen hebben plaatsgevonden. Elk product wordt zo snel mogelijk geleverd, veelal ruim binnen de wettelijke termijn. Output Wat hebben we ervoor gedaan? De output van het programma Vergunningverlening wordt geregisseerd door meldingen en aanvragen van het bedrijfsleven en burgers en is afhankelijk van de conjunctuur en het in werking treden van wetgeving. De trend van de afgelopen jaren van meer meldingen / maatwerkvoorschriften en minder vergunningen, nam in vergelijking met 2019 nog meer een vlucht. In onderstaande tabel is in de kolom Begroting de productie vermeld zoals deze met de partners is overeengekomen in de Samenwerkingsovereenkomsten 2020. Deze aantallen wijken af van de aantallen zoals die in de Begroting 2020 staan. Op basis van nieuwe inzichten zijn in de SWO’s met de partners soms andere afspraken gemaakt over de productie in 2020. In de kolom Realisatie staat de productie zoals die is opgenomen in het bedrijvenbestand MpM dat tot en met oktober 2020 werd gebruikt door OVIJ. Eind oktober 2020 heeft OVIJ het nieuwe zaaksysteem OpenWave geïmplementeerd. Het is nog niet mogelijk om de aantallen gerealiseerde producten uit OpenWave te ‘halen’.

De verwachting is dat in de loop van 2021 de productiecijfers uit OpenWave kunnen worden gehaald. In onderstaande tabel staat daarom de realisatie van de vraaggestuurde en geplande producten met een startdatum vóór 1 november 2020 en een afrondingsdatum vóór 1 januari 2021. De vraaggestuurde producten die zijn gestart vanaf 1 november 2020 en zijn afgerond in november of december 2020, zijn geregistreerd in het nieuwe zaaksysteem OpenWave en zijn dus niet opgenomen in onderstaande tabel. In werkelijkheid zijn er dus meer vraaggestuurde producten gemaakt dan in onderstaande tabel wordt vermeld. Dit geldt niet voor de realisatie van de geplande producten (b.v. integrale controles, geplande aspectcontroles en de producten Bodemloket - groot en Bodemloket – klein). De realisatie van deze producten is voor het hele jaar 2020 in het oude bedrijvensysteem MpM opgenomen en staat dus ook in onderstaande tabel.

B = begroot, R= realisatie, V = verschil Apeldoorn

Brummen

Epe

Voorst

Gelderland

Totaal

Producten B

Eindbrief vooroverleg

Eindbrief melding

180

176

114

-69

340

384

-44

Besluit op aanvraag vergunning - regulier

-8

-5

Besluit op aanvraag vergunning uitgebreid

-4

Advies enkelvoudig beoordeling milieurelevantie aanvraag

-4

-1

-51

-52

Overige vergunningenbesluiten

-13

-1

-9

-19

280

278

124

-70

137

-56

501

597

-96

Totaal

Het programma Vergunningverlening is een vraaggestuurd programma. Uit de tabel blijkt dat in totaal meer producten zijn gerealiseerd dan begroot. Opmerkelijke overschrijdingen zijn te zien bij de meldingen, enkelvoudige beoordeling milieurelevantie aanvraag en overige vergunningenbesluiten. De toename van meldingen is onder andere te verklaren door een toename van asbestsloopmeldingen, meldingen lozen buiten inrichtingen en meldingen mobiele puinbreker. De onderschrijding op het aantal vooroverleggen is te verklaren door de afname in vraag naar vergunningen. Dat is een trend die we al jaren zien, maar die nog eens extra naar voren komt door het bijzondere jaar rondom COVID-19.

Kosten Wat heeft het gekost? Bedragen x € 1,Begroting nà wijziging

Realisatie

Afwijking

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Programma Vergunningverlening

894.519

522.831

371.688

894.520

528.186

366.334

-5.355

5.354

Saldo van baten en lasten

894.519

522.831

371.688

894.520

528.186

366.334

-5.355

5.354

894.519

522.831

371.688

894.520

528.186

366.334

-5.355

5.354

Mutaties reserves

Gerealiseerde resultaat

Baten

Lasten

Saldo

Verschillenanalyse Aan de batenkant is geen verschil zichtbaar tussen de begrote en gerealiseerde baten. Aan de lastenkant is een kleine overschrijding zichtbaar, omdat er meer uren zijn besteed dan begroot. Dit is in lijn met de productie in 2020.

5.3

Programma 002: Handhaving

Beschrijving Het programma Handhaving betreft het houden van toezicht en handhaven van de milieuregelgeving. Het gaat hierbij om: • Het uitvoeren van controles. • Het afhandelen van meldingen en klachten. • Het uitvoeren van bestuursrechtelijke en strafrechtelijke handhaving volgens de sanctiestrategie van de partners. • Het onderhouden van de bereikbaarheidsregeling. • Het beschikbaar zijn voor incidenten- en rampenbestrijding. Uitgangspunt is het productenboek van OVIJ en de samenwerkingsovereenkomsten die met de partners van OVIJ zijn afgesloten, evenals de samenwerkingsovereenkomst met de Omgevingsdienst Regio Arnhem. Doelstelling Wat wilden we bereiken? OVIJ is de uitvoeringsorganisatie voor Apeldoorn, Brummen, Epe en Voorst waar het gaat om het realiseren van een adequaat niveau van toezicht en handhaving bij de bedrijven in de regio. OVIJ voert de werkzaamheden die voortvloeien uit de samenwerkingsovereenkomstens, die met de diverse partners zijn afgesloten, uit conform de afgesproken normeringen (KPI’s). OVIJ zorgt er voor dat de taakuitvoering voldoet aan de wettelijke kwaliteitseisen. De doelstelling om de dienstverlening aan burgers en bedrijven te waarborgen en te verbeteren staat bij de activiteiten van OVIJ centraal. OVIJ werkt professioneel en efficiënt en wil voor de deelnemende partners de meest logische en vanzelfsprekende partij zijn om mee samen te werken.

Zij zal in goed overleg streven naar een optimale vorm van dienstverlening en samenwerking tegen zo laag mogelijke kosten.

Effectkengetal Onderstaand zijn de kritische prestatie-indicatoren (KPI’s) weergegeven zoals die zijn opgenomen in de binnen het Gelders stelsel ontwikkelde kernset KPI’s. 2020 Begroting

Realisatie

Percentage volledige naleving na 1e controle

60%

67%

Percentage van werkelijk uitgevoerde 1e controles t.o.v. geplande controle bezoeken (HUP)

90%

79%

Percentage van de klachtmeldingen, die in behandeling genomen zijn binnen twee weken na indiening van de klacht is afgehandeld

80%

50%

Percentage opgeheven overtredingen binnen de hersteltermijn van het handhavingsbesluit

85%

73%

Percentage hercontroles dat binnen 3 weken na hersteltermijn is uitgevoerd ten opzichte van aantal hercontroles

75%

25%

De KPI’s laten op verschillende onderdelen zien wat de effecten van de Coronacrisis zijn geweest op de mogelijkheden het werk binnen de geplande termijnen uit te voeren. Hoewel veel productie is geleverd, heeft het werk op een andere wijze uitvoering gekregen dan in andere jaren. Over de gehele breedte van toezicht was het minder mogelijk om bedrijven te bezoeken. Dit is terug te zien in het percentage van werkelijk uitgevoerde 1 e controles. In 2019 scoorden we hier nog 100% op, in 2020 is dit percentage gedaald naar 79%. De inrichtingen die gecontroleerd zijn, voldoen in 67% van de gevallen bij de eerste controle aan de naleving van de regels (streefgetal is 60%). De KPI voor de hercontroles binnen 3 weken na de hersteltermijn, is ruim onder de norm (25% t.o.v. 75%). Dit hangt samen met de grote toename van hercontroles, in combinatie met de beperkte mogelijkheden om bedrijven te bezoeken. Naarmate 2020 vorderde, namen de bezoekmogelijkheden verder af. Het afgelopen jaar is geïnvesteerd in het op orde krijgen van de wijze waarop de klachtafhandeling wordt geregistreerd. Dit proces is sterk verbeterd. Hierdoor is meer inzichtelijk geworden waarom OVIJ niet in 80% van de gevallen een klacht binnen 2 weken afhandelt (werkelijke percentage is 50%).

In bepaalde dossiers is besloten klachten te verzamelen (bundelen) en deze in 1x af te handelen; over het algemeen nadat extra controle(s) hadden plaatsgevonden. Dit gebeurt vooral in dossiers waarbij veel klachten over dezelfde inrichting worden ingediend. De opdrachtgevers worden in dergelijke gevallen geïnformeerd over deze wijze van afhandeling. De KPI voor het percentage hercontroles dat binnen 3 weken na de hersteltermijn is uitgevoerd t.o.v. het totaal aantal hercontroles, is niet gerealiseerd. Dit heeft te maken met de beperkte mogelijkheden om hercontroles uit te voeren dan wel op een later moment dan binnen 3 weken na afloop van de hersteltermijn. Een andere oorzaak voor deze afwijking is dat de hersteltermijn die bedrijven krijgen, samenhangt met de zwaarte van de overtredingen. Minder zware overtredingen hebben een ruimere hersteltermijn dan 3 weken.

Wat hebben we bereikt? Het risicogestuurde werkprogramma 2020 is het uitgangspunt voor het (geplande) toezichtsprogramma, uiteraard aangevuld met vraaggestuurd werk. In 2020 zijn door OVIJ in totaal 2.618 producten gerealiseerd, terwijl 2.291 producten waren geraamd. Binnen het programma is op bepaalde onderdelen een onderschrijding en op andere onderdelen een overschrijding van de productie te zien. De Coronamaatregelen hebben de mogelijkheden voor het uitvoeren van controles aanzienlijk beperkt. In de loop van 2020 zijn bepaalde branches geheel of gedeeltelijk gesloten en in het 4de kwartaal van 2020 zijn de maatregelen verder aangescherpt. Gevolg was dat bedrijven zich in toenemende mate terughoudend opstelden om toezichthouders te ontvangen. Dit heeft vooral gevolgen gehad voor het geplande toezicht. Hiervan is ongeveer 72% gerealiseerd. Doordat de mogelijkheden om geplande controles uit te voeren, werden beperkt, is zoveel mogelijk ingezet op (vraaggestuurde) aspectcontroles. In totaal waren 540 vraaggestuurde controles gepland. In werkelijkheid zijn er 1.018 vraaggestuurde controles uitgevoerd. Ruim 88% meer dus dan gepland. Waar mogelijk zijn inrichtingen benaderd voor administratieve controles. Een deel van de controles heeft op locatie plaatsgevonden. Verzoeken van bedrijven om niet op locatie te komen, zijn zoveel mogelijk gerespecteerd.

In 2020 zijn meer klachten binnengekomen (407) dan geraamd (325). Een verschil van ongeveer 25% (overschrijding). Dit zijn aanzienlijk minder klachten dan in 2019 (682), waarbij het vermoeden is dat deze afname vooral is veroorzaakt door sluiting van de horecabedrijven vanwege de Coronamaatregelen. Er is aanzienlijk meer ingezet op handhaving dan oorspronkelijk begroot. Hiervoor waren in totaal 90 producten begroot, terwijl er 253 zijn gerealiseerd. Een overschrijding van ruim 180%. Onze inzet is erop gericht om overtredingen te beëindigen en bij toekomstige controles beter naleefgedrag te bereiken. Output Wat hebben we ervoor gedaan? In onderstaande tabel is in de kolom Begroting de productie vermeld zoals deze met de partners is overeengekomen in de Samenwerkingsovereenkomsten 2020. Deze aantallen wijken af van de aantallen zoals die in de Begroting 2020 staan. Op basis van nieuwe inzichten zijn in de SWO’s met de partners soms andere afspraken gemaakt over de productie in 2020. In de kolom Realisatie staat de productie zoals die is opgenomen in het bedrijvenbestand MpM dat tot en met oktober 2020 werd gebruikt door OVIJ. Eind oktober 2020 heeft OVIJ het nieuwe zaaksysteem OpenWave geïmplementeerd. Het is nog niet mogelijk om de aantallen gerealiseerde producten uit OpenWave te ‘halen’.

B = begroot, R= realisatie, V = verschil Apeldoorn

Brummen

Epe

Voorst

Gelderland

Totaal

Product B

Brief geplande controle normaal

515

422

130

120

Brief geplande controle groot

-5

Brief vraaggestuurde aspect controle normaal

255

564

-309

188

-138

132

-67

-49

Brief vraaggestuurde aspect controle groot

100

-2

Brief geplande aspectcontrole normaal

215

125

Brief geplande aspectcontrole groot

-11

Handhavingsbesluit

-51

-12

Brief tenuitvoerlegging na last onder dwangsom

-54

-8

Brief tenuitvoerlegging na bestuursdwang

Uitspraak klacht/melding

260

227

Beschikking op handhavings-verzoek

Eindbrief melding ongewoon voorval

-4

Strafrechtelijke handhavingsproducten

1.545

1.536

Totaal

860

699

161

420

983

-563

120

260

119

141

-8

-11

142

-82

-14

-12

111

-88

-1

-46

-68

325

407

-82

-1

-3

199

324

-125

302

411

-109

245

347

-102

2.291

2.618

-327

De samenwerkingsovereenkomsten worden afgesloten ruim voordat het nieuwe jaar begint. De ontwikkeling van de cijfers over de afgelopen jaren is geanalyseerd en besproken tijdens de verschillende accountgesprekken. Samen met onze partners wordt gezocht naar een optimale besteding van de middelen. In overleg kan dit op onderdelen leiden tot een wijziging van het programma Handhaving in 2021, uiteraard passend binnen de (financiële) afspraken die zijn vastgelegd in de Begroting 2021. Naar verwachting gaan de effecten van de Coronacrisis in 2021 een grotere impact krijgen op de wijze waarop toezicht bij bedrijven mogelijk is. De accountmanagers bespreken dit onderwerp in de periodieke overleggen met de partners.

Kosten Wat heeft het gekost? Bedragen x € 1,Begroting nà wijziging

Realisatie

Afwijking

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Programma Handhaving

2.530.205

1.400.215

1.129.990

2.530.205

1.415.909

1.114.297

-15.693

15.693

Saldo van baten en lasten

2.530.205

1.400.215

1.129.990

2.530.205

1.415.909

1.114.297

-15.693

15.693

2.530.205

1.400.215

1.129.990

2.530.205

1.415.909

1.114.297

-15.693

15.693

Mutaties reserves

Gerealiseerde resultaat

Baten

Lasten

Saldo

Verschillenanalyse Aan de batenkant is geen verschil zichtbaar tussen de begrote en gerealiseerde baten. Aan de lastenkant is een kleine overschrijding zichtbaar, omdat meer uren aan dit programma zijn besteed dan begroot. Dit is in lijn met de gerealiseerde productie in 2020.

5.4

Programma 003: Projecten & Programma’s

Beschrijving In dit programma wordt het zogenaamde projectenpakket (PP) van de outputfinanciering ondergebracht. Het projectenpakket (PP) is gedefinieerd als projectmatige en programmatische werkzaamheden voor partners en andere externe opdrachtgevers en subsidieverstrekkers, die geen onderdeel zijn van het VTAH-basispakket (Vergunningen Toezicht Advies en Handhaving). Onder het projectenpakket (PP) vallen vooral projecten, programma’s en adviezen die door partners en andere organisaties aan OVIJ in opdracht worden gegeven op het gebied van: • Fysieke leefomgeving en milieuplanologie. • Bodem- en ondergrond. • Energie, klimaat, circulariteit en duurzaamheid. • Vergunningverlening en handhaving. • Andere opdrachten die passen binnen de gemeenschappelijke regeling OVIJ. In de primaire begroting worden hiervoor geen ramingen opgenomen, met uitzondering van de middelen die Apeldoorn hiervoor beschikbaar stelt. De projectenportefeuille voor Apeldoorn is voor een behoorlijk deel al vooraf ingevuld via meerjarenafspraken en raamovereenkomsten en wordt in de loop van het jaar aangevuld met concrete projectopdrachten. Deze projecten worden verantwoord op dit programma. De overige partners en andere opdrachtgevers verstrekken opdrachten die door middel van een opdrachtovereenkomst/projectovereenkomst aan OVIJ in opdracht worden gegeven.

Anders dan bij Apeldoorn worden hiervoor in de primaire begroting geen middelen geraamd. Deze projecten en opdrachten worden per project c.q. opdracht met de betreffende opdrachtgever (financieel) afgerekend. Deze opdrachten worden verantwoord op dit programma. Doelstelling Wat wilden we bereiken? Met dit programma wordt een belangrijke inhoudelijke bijdrage geleverd aan de wensen en ambities van de partners op het gebied energie- en klimaatdoelstellingen en het verbeteren van de kwaliteit van de leefomgeving. Gunstig neveneffect is kennisdeling binnen het werkgebied van OVIJ. Zo profiteren meer partners van opgedane kennis en ervaringen en is OVIJ steeds vaker een schakel bij regionale samenwerking. Wat hebben we bereikt? De projecten en programma’s zijn binnen de afgesproken kaders uitgevoerd, maar ten opzichte van de begroting zijn er voor de gemeente Apeldoorn minder uren aan dit programma besteed. In overeenstemming met de afspraken die hierover zijn gemaakt in de door het Algemeen Bestuur in 2018 vastgestelde notitie over outputfinanciering, is vóór resultaatbepaling het bedrag aan onderschreden uren (aantal uren * uurtarief OVIJ) aan de gemeente Apeldoorn terugbetaald.

Output Wat hebben we ervoor gedaan? De meerjarenprogramma’s GBA en NSL voor Apeldoorn zijn voor wat betreft de jaarschijf 2020 uitgevoerd volgens de aangegeven planningen. Vooral het programma GBA laat een forse afname zien van de benodigde uren. Daarnaast zijn er binnen de SWO-afspraken met Apeldoorn minder uren gerealiseerd dan begroot. Dit komt mede door een afname op het programma GBA, maar ook door projecten die door COVID-19 zijn stilgelegd in 2020. Dit laatste heeft vooral betrekking gehad op de intern verrekenbare projecten en de projecten fysieke leefomgeving. Voor alle partners zijn de handhavingsuitvoeringsprogramma’s en de actualisatieprogramma’s voor vergunningverlening opgesteld. Ook zijn voor alle partners projecten op het gebied van (stimulering) energiebesparing (EML/EED) uitgevoerd. Door COVID-19 hebben sommige duurzaamheidsprojecten met betrekking tot het bedrijfsleven vertraging opgelopen. Er is geprobeerd om de projecten binnen de mogelijkheden zo veel mogelijk te continueren, maar aan sommige projecten zijn wel minder uren besteed dan gepland. Kosten Wat heeft het gekost? Bedragen x € 1,Begroting nà wijziging

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10270207/1