C2 - B&W - Raadsinformatiebrief voorlopig jaarrekeningresultaat 2024 D456617

Gemeenteraad Brummen

Brummen Ons kenmerk Uw kenmerk Onderwerp

: 25 maart 2025 : Z107825/D455297 : : Raadsinformatiebrief voorlopig jaarrekeningresultaat 2024

Geachte leden van de gemeenteraad, In lijn met onze financiële verordening informeren wij u uiterlijk 31 maart over het voorlopig jaarrekeningresultaat van het voorgaande jaar. Voorlopig jaarrekeningresultaat 2024 is afgerond € 570.000 positief. Het resultaat is een voorlopig resultaat omdat de jaarcijfers intern en door de accountant nog worden gecontroleerd. Het bedrag is dan ook een indicatie van de omvang van het resultaat. In de slotwijziging van de begroting, welke door de raad in december is vastgesteld, gingen we er vanuit dat het jaar 2024 met een saldo van € 1.900.000 positief zouden afsluiten. Het voorlopige jaarrekeningresultaat van € 570.000 vraagt om een toelichting. De uitgebreide toelichting ontvangt u op een later moment in de jaarstukken. In grote lijnen zijn er voordelen op de volgende onderdelen, Wmo beschermd wonen, restant op de reservering voor investeringsprojecten Ruimte voor Eerbeek, lagere kosten binnen het minimabeleid en een hogere bijdrage vanuit de decembercirculaire gemeentefonds. Naast deze voordelen zijn er ook nadelen. De berekening van de bouwgrondcomplexen laat per saldo een nadeel zien. Dit nadeel komt vanuit het besluit van de raad op 19 december 2024 over het voorlopige ontwerp van het complex Burgersterrein Eerbeek.

Ook zijn de uitgaven voor jeugdzorg hoger en de kosten voor de pensioenen en het wachtgeld oud bestuurders pakken hoger uit dan geraamd. Bij de advisering over de jaarstukken wordt een voorstel gedaan over de bestemming van het jaarrekeningresultaat. Dit zal gaan om de overlopende activiteiten uit 2024. Verder adviseren wij u in lijn met de nota reserves en voorzieningen over het verrekenen van budgetten met bestemmingsreserves en de algemene reserve. Per saldo verwachten we een toevoeging van € 700.000 aan de algemene reserve. Door de accountantscontrole kan het rekeningresultaat nog wijzigen De accountant start haar werkzaamheden in april. Dit kan nog leiden tot een aanpassing van het rekeningresultaat. Naar verwachting ontvangt u eind mei ons voorstel over de jaarstukken en de bestemming van het resultaat. Wij hebben u hiermee een eerste inzicht gegeven in het beeld dat we op dit moment hebben van het jaarrekeningresultaat. Het beeld dat hieruit naar voren komt is dat het jaar 2024 een bijdrage levert aan ons streven naar een robuustere financiële positie.

Engelenburgerlaan 31 6971 BV Brummen Postbus 5 6970 AA Brummen Telefoon (0575) 56 82 33 Fax (0575) 56 82 88 E-mail: gemeente@brummen.nl

Z107825/D455297

Blz. 2

Met vriendelijke groet, burgemeester en wethouders van Brummen,

H. Matser secretaris

G.J.M. van Rumund burgemeester (wnd.)