Document · PDF

A5 - WGR regio Stedendriehoek - Jaarstukken 2022 en Begroting 2024 Regio Stedendriehoek D405911

Besluitvormende raadsvergadering 29 juni 2023, gemeente BrummenBij agendapunt: Lijst met ingekomen en verzonden stukken27.501 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Begrotingsrechtmatigheid. Om tot een onderbouwde rechtmatigheidsverantwoording te komen dient de Regioraad het percentage vast te stellen (maximaal 3%) ten behoeve van de bepaling van het grensbedrag waarboven verantwoording dient te worden afgelegd. De Regioraad heeft het grensbedrag voor 2022 vastgesteld op € 40.000. Dit grensbedrag is in 2022 niet overschreden. Rechtmatigheid inkoop en aanbestedingen. Een van de onderdelen van de verbijzonderde interne controle betreft de toetsing van de inkoop en aanbestedingen aan de Europese aanbestedingsregels. Er is geconstateerd dat de inkoop en aanbestedingen op adequate wijze zijn verricht. Er zijn dan ook geen bevindingen rondom rechtmatigheid geconstateerd. Integriteit. Een van de onderdelen van de rechtmatigheidsverantwoording betref misbruik en oneigenlijk gebruik. Bij de Regio Stedendriehoek betreft dit met name de integriteit van de medewerkers en leveranciers. Begin 2023 zal er een beleidsnotitie aan het Dagelijks Bestuur worden voorgelegd. Er hebben zich in 2022 geen niet-financiële onrechtmatigheden in verband met het niet naleven van bepalingen in de Wet FiDo en bijbehorende regelingen voorgedaan. Voorts is er in 2022 geen geval van fraude door eigen medewerkers geconstateerd.

3.5

OPENBAARHEID

Op 1 mei 2022 is de Wet open overheid (Woo) in werking getreden. Dit is de opvolger van de Wet Openbaarheid van Bestuur. De Woo verplicht overheidsorganisaties om zo veel mogelijk informatie actief openbaar te maken. Vooral als het gaat over grote thema’s als stikstof en wonen is het belangrijk dat overheidsorganisaties hun informatie en kennis delen. In de wet is voorgeschreven met betrekking tot welke categorieën van overheidsinformatie een bestuursorgaan actief stukken e.d. openbaar moet maken. Naar alle waarschijnlijkheid zijn niet alle elf categorieën voor de Regio Stedendriehoek van toepassing. Inde eerste helft van 2023 zal een notitie omtrent de reikwijdte en toepassing van de Woo binnen de Regio Stedendriehoek aan het Dagelijks Bestuur worden voorgelegd. Voorts is in de wet voorgeschreven dat de termijn voor het afhandelen van een verzoek om informatie (voorheen WOB-verzoek) wordt verkort tot maximaal vier weken, met een mogelijke verlenging van twee weken. In 2022 is een WOB-verzoek uit 2021 afgehandeld. Dit betrof stukken met betrekking tot de Regionale Energiestrategie (RES)

JAARREKENING

4.1

GRONDSLAGEN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

4.1.1

Algemeen

De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

4.1.2

Balans

Vaste activa De Regio Stedendriehoek beschikt niet over vaste activa. Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid kan een voorziening in mindering worden gebracht. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Vaste passiva Vaste schulden De Regio heeft geen vaste schulden. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Borg- en Garantstellingen Er zijn geen leningen door ons gewaarborgd.

4.2 BALANS PER 31 DECEMBER 2022 ACTIVA

31-12-2022

31-12-2021

Vorderingen op openbare lichamen

91.364

198.300

Uitzettingen Rijksschatkist met rente typische looptijd < 1 jaar

637.471

1.114.862

728.835

1.313.161

26.720

9.128

26.720

9.128

755.555

1.322.289

31-12-2022

31-12-2021

Bestemmingsreserves

Gerealiseerd resultaat

146.672

152.515

Totaal vaste passiva

146.672

152.515

73.171

57.264

Netto vlottende schulden

62.340

104.935

Van Europese of Nederlandse overheden ontvangen bedragen en specifieke uitkeringen

473.372

1.007.575

Totaal vlottende passiva

608.883

1.169.774

TOTAAL

755.555

1.322.289

Uitzettingen met een looptijd < 1 jaar

Liquide Middelen Banksaldi Overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen Totaal vlottende activa

TOTAAL

PASSIVA

Eigen Vermogen

Overlopende passiva Nog te betalen bedragen

4.3

TOELICHTING OP DE BALANS

4.3.1

VLOTTENDE ACTIVA

Uitzettingen met een looptijd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Vorderingen op openbare lichamen

31-12-2022

31-12-2021

Gemeente Apeldoorn

12.100

87.708

Gemeente Brummen

14.344

10.890

Waterschap Vallei en Veluwe

3.762

Rente Schatkist

3.572

Provincie Gelderland

22.204

Gemeente Deventer

19.000

BTW

57.596

58.498

Totaal

91.364

198.300

Het betreft hier de openstaande posten bij gemeenten en andere overheden op balansdatum. In 2022 is actief gewerkt aan het innen van openstaande bedragen. Hierdoor is het saldo per 31-12-2022 lager dan voorgaand jaar. Uitzettingen in ‘s Rijksschatkist met rente typische looptijd korter dan één jaar Schatkistrekening looptijd < 1 jaar

31-12-2022

31-12-2021

BNG – schatkistrekening Rijk

637.471

1.114.862

Totaal

637.471

1.114.862

Het bedrag in de schatkist is in 2022 lager dan in 2021. Het saldo fluctueert met het in kas hebben van vooruit ontvangen subsidievoorschotten. Liquide middelen Banksaldi Banksaldi

31-12-2022

31-12-2021

BNG - regio algemeen

26.720

9.128

Totaal

26.720

9.128

De regio bankiert alleen bij de BNG. Wanneer het saldo boven de € 250.000 komt vindt er automatisch een afroming plaats van het meerdere naar de schatkistrekening. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar paragraaf 3.2 financiering.

4.3.2

VASTE PASSIVA

Eigen vermogen Eigen vermogen

31-12-‘21

Resultaat bestemming

Resultaat boekjaar

152.515

-152.515

146.672

Totaal

152.515

-152.515

146.672

Toevoeging

Aanwending

Vrijval

31-12-2022

Vanuit resultaatbestemming 2021 is € 152.515 bestemd voor programma 2 Uitvoeringsagenda Algemeen Budget. Gerealiseerd resultaat 2022 Resultaat Bestemming

31-12-2022

31-12-2021

146.672

152.515

146.672

152.515

Gerealiseerd exploitatieresultaat Totaal

Bestemming resultaat boekjaar 2022 In 2023 wordt aan het bestuur een voorstel voor resultaatbestemming van € 146.672 ter besluitvorming voorgelegd.

4.3.3

VLOTTENDE PASSIVA

Overlopende Passiva Nog te betalen bedragen en Netto vlottende schulden. Nog te betalen

31-12-2022

31-12-2021

Diverse loonkosten (inhuur en detachering)

49.697

30.285

Exploitatielasten bureau

19.540

5.784

Agendabudgetten

3.934

18.787

2.408

73.171

57.264

31-12-2022

31-12-2021

Diverse loonkosten (inhuur en detachering)

15.554

16.358

Exploitatielasten bureau

22.133

Fietsroutes Totaal

Netto vlottende schulden

Agendabudgetten Maatregelenpakket 2020 communicatie

14.157

24.653

Fietsroutes

72.000

ITS (Schone en Slimme Mobiliteit Maatregelenpakket 2020)

1.100

Package deal fiets

1.320

62.340

104.935

Totaal

Het betreft hier nog te betalen bedragen aan gemeenten en andere partijen op balansdatum. Onderscheid wordt gemaakt in ‘nog te betalen bedragen’ of ‘netto vlottende schulden’. Voor de netto vlottende schulden is een factuur ontvangen met een factuurdatum voor 01-01-2023. Het totale saldo is lager dan voorgaand jaar, omdat er actief gewerkt is aan het tijdig ontvangen en betalen van facturen.

Van Europese of Nederlandse overheidslichamen ontvangen, nog te besteden specifieke uitkeringen. 31-12-2021

Toevoeging

Beter Benutten Vervolg (BBV)

80.561

11.120

69.441

ITS post-BBV

10.590

Vliegwiel TBDK

13.375

Vliegwiel SSM

71.930

Package deal Fiets

255.607

Slimme & Schone Mobiliteit 2018

12.804

Slimme & Schone Mobiliteit 2020

246.967

29.642

150.141

67.184

Werkgeversaanpak 2019-2021

293.073

88.790

-29642

211.020

200.485

24.000

22.668

27.528

22.668

27.528

1.007.575

140.318

661.146

473.372

Digitalisering Cleantech Regio 2022 Agendabudgetten Totaal

Vrijval

Aanwending

13.375

31-12-2022

Beter benutten vervolg (BBV) Het project Beter Benutten Vervolg (BBV) is in de zomer van 2018 afgerond. Begin 2020 zijn de subsidievaststellingen ontvangen. In 2021 is de terugbetalingsverplichting aan provincie Overijssel voldaan. Het resterende saldo wordt op de betreffende opgave nog ingezet. ITS post-Beter Benutten Vervolg Halverwege 2021 is de beschikking ontvangen van provincie Overijssel ter akkoord van de besteding van resterende middelen uit het project Beter Benutten Vervolg (afgesproken herinzet BBV). Hiermee is aan de afspraken met het Rijk voldaan en zijn onder andere 61 intelligente verkeersregelinstallaties gerealiseerd. Het project is in 2022 met een laatste investering afgerond en afgewikkeld. Fietsruggengraat (niet Beter Benutten Vervolg) Overeenkomstig opgenomen in de jaarrekening 2018, is het resterende saldo ingezet bij het onderdeel fietsroutes. Uitvoeringsovereenkomst Vliegwiel Toekomstbestendige Binnensteden en Dorpskernen (TBDK) Voor het vliegwiel Binnensteden is een uitvoeringsovereenkomst afgesloten tussen de provincie Gelderland en de Regio Stedendriehoek. In 2021 is het project afgerond, het resterend saldo laten wij in 2022 vrijvallen. Uitvoeringsovereenkomst Vliegwiel Slimme en Schone Mobiliteit (SSM) In jaarrekening 2017 is aangegeven dat de provincie en de regio op een andere met elkaar samenwerken via zogenaamde uitvoeringsovereenkomsten.

Voor de uitvoering van diverse projecten inzake Slimme en schone mobiliteit ontving de regio cofinanciering van de provincie. Package deal Fiets De package deal Fiets is in 2022 afgerond en afgewikkeld met de provincie. Er zijn infra maatregelen genomen om het fietsgebruik te bevorderen en tegelijk verbeteren bedrijven hun voorzieningen en werd gezamenlijk een campagne gevoerd. Slimme & Schone Mobiliteit 2018 Het maatregelenprogramma Slimme en Schone Mobiliteit 2018 is reeds in 2020 afgerond. Er resteert nog een klein bedrag. Slimme & Schone Mobiliteit 2020 In 2021 is gestart met het maatregelenprogramma Slimme en Schone Mobiliteit 2020. In verband met vertraging in de activiteiten vanwege corona en de lockdown konden de werkzaamheden is het project verlengd tot en met 31 december 2022. De afwikkeling van het project zal in het eerst half van 2023 plaatsvinden. Werkgeversaanpak 2019-2021 Van provincie Overijssel en het Rijk heeft de beschikking betrekking op de looptijd van drie jaar. Van provincie Gelderland ontvangt de Regio een jaarlijkse bijdrage is verlengd tot en met 31 december 2022. De afwikkeling van het project zal in het eerst half van 2023 plaatsvinden.

Digitalisering Cleantech Regio 2022 Vanuit de provincie Gelderland is een subsidie beschikbaar voor de coördinatie digitalisering mobiliteitsdata met een looptijd tot 31 december 2023. De eerste bevoorschotting is in 2022 ontvangen de aanwending van de middelen zal in 2022 zijn. Agendabudgetten Van gemeente Apeldoorn, Deventer, Lochem en Zutphen is een bijdrage voor de kwartiermaker Regionaal Logistiek Netwerk vooruit ontvangen.

4.3.4

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE RECHTEN EN VERPLICHTINGEN

De huurovereenkomst met de gemeente Voorst voor de huisvesting van de Regio die liep tot 31-12-2021 is verlengd tot en met 23 februari 2022 de datum van verhuizing. Met ingang van 15 februari 2022 is samen met de Strategische Board Stedendriehoek een huurovereenkomst aangegaan met het Ondernemershuis Deventer voor de locatie op het terrein van de Gasfabriek aan de Zutphenseweg 6 in Deventer tot en met 31 maart 2023 voor een bedrag van € 7.423,00 per kwartaal. De rekening 2022 sluit met een voordeel van € 146.672. voor mutatie reserves. Resumé saldi rekeningkolom (behoudens afrondingen) Programma 1 Bestuur en Bureau

32.225

Programma 2 Agenda Stedendriehoek

101.072

Programma 4 Uitvoeringsovereenkomsten

13.375

V +

Gerealiseerd saldo baten en lasten

146.672

Onttrekking reserve overlopend projectbudget

V +

Vrijval reserve overlopende projecten

V +

Saldo na mutaties reserves 2022

146.672

Voorstel jaarrekening In 2023 wordt een voorstel resultaatbestemming 2022 geagendeerd voor het bestuur. Overzicht overhead, vennootschapsbelasting, onvoorzien en algemene dekkingsmiddelen In onderstaande tabel wordt inzicht gegeven in de overheadkosten, vennootschapsbelasting, onvoorziene posten en de algemene dekkingsmiddelen. Begroot Algemene dekkingsmiddelen

Progr.

baten

Realisatie

lasten

baten

lasten

Overhead Bestuur en Bureau

913.275

947.077

Vennootschapsbelasting

n.v.t.

Onvoorzien

n.v.t.

Algemene dekkingsmiddelen Bijdragen gemeenten

1/2

1.287.584

1.310.252

Bijdragen overig

1/2

222.574

254.024

1.357.643

913.275

1.419.286

947.077

De regio kent geen algemene dekkingsmiddelen zoals bijvoorbeeld algemene uitkering, dividend en belastingopbrengsten. De begrote uitgaven worden gedekt door bijdragen van gemeenten, welke zijn gebaseerd op het inwoneraantal. Ook kent de regio geen post onvoorzien. Om te komen tot een saldo, wordt bij de jaarrekening het

resultaat per programma in beeld gebracht (programma’s waaraan een gemeentelijke bijdrage is gekoppeld), een saldo berekend en het resultaat bepaald waarbij de mutaties reserves ook in beeld worden gebracht. Bij een gerealiseerd nadeel krijgen de gemeenten een afrekening en verzoek tot bijbetaling, bij een (substantieel) gerealiseerd voordeel kan een voorstel worden gedaan tot reservering en/of tot uitbetaling. Bij subsidies is een andere dekking van toepassing (subsidies en bijdragen) en wordt niet met gemeentelijke bijdrage op basis van het inwoneraantal gerekend. Bij uitvoeringsovereenkomsten worden naast de reguliere exploitatie specifieke afspraken met gemeenten over bijdragen gemaakt, welke niet gebaseerd zijn op het inwoneraantal. Structurele toevoegingen en onttrekkingen De regio kent geen structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves. Buiten een reserve overlopend projectbudget zijn er geen reserves. Er vindt wel jaarlijks een onttrekking en/of storting plaats in de reserve overlopend projectbudget; echter het gaat hier om jaarlijks te bepalen mutaties, welke ter besluitvorming aan de regioraad worden voorgelegd. Verschillen en begrotingenrechtmatigheid exploitatie 2022 In het kader van begrotingsrechtmatigheid informeert de regio via financiële rapportages het bestuur over mogelijke over- en onderschrijdingen.

De kosten van de producten van de regio worden immers gedekt door gemeentelijke bijdragen. In dat kader is het van belang om in deze rapportages het te verwachten saldo van het boekjaar onderbouwd bij benadering af te geven. De regio probeert zo veel mogelijk binnen het budget te blijven; dat is het beleid van de regio. In 2022 zijn de lasten op programma 1 overschreden met € 35.263, tegenover deze hogere lasten staan hogere baten met een omvang van € 67.488. Mutatie reserves Het totale resultaat uit 2021 is door middel van een begrotingswijziging toegekend voor inzet van de agendabudgetten. Overzicht totale incidentele baten en lasten in 2022 Het Besluit Begroting en Verantwoording schrijft voor dat een overzicht van incidentele baten en lasten wordt opgenomen in de jaarverantwoording. Incidentele baten en lasten zijn gedefinieerd als posten die een looptijd van minder dan 3 jaar hebben. Alleen de programma’s 1 Bestuur en bureau en 2 Agenda Stedendriehoek kennen structurele lasten en baten, waaronder de gemeentelijke bijdragen. De besteding van de gelden op programma 2 is echter wel incidenteel. De regioraad stelt jaarlijks de agenda vast waaraan uitvoering wordt gegeven. Onderstaand een overzicht van de incidentele posten. Begroot Incidentele baten en lasten

Progr.

Agenda Stedendriehoek

566.046

64.214

459.129

Slimme en schone mobiliteit

574.000

361.160

Uitvoeringsovereenkomsten

186.000

184.849

171.474

152.515

912.515

1.326.046

762.738

991.763

Bijdrage uit reserves Vrijval reserves Totaal

baten

Realisatie

lasten

baten

lasten

De hierboven opgenomen programma’s worden gedekt uit incidentele baten bestaande uit cofinanciering, bijdragen en subsidies. Mutatie reserves 2022 Omschrijving

Rekening 2021

Begroting 2022

Rekening 2022

Bijdrage Reserve overlopende projecten

152.515

Totaal baten

152.515

Resultaat 2022 Omschrijving Gerealiseerd saldo baten en lasten Mutaties reserve Gerealiseerd resultaat na mutaties reserves

Rekening 2021

Begroting 2022

Rekening 2022

152.515

146.672

152.515

146.672

4.4

OVERZICHT BATEN EN LASTEN 2022 Begroting 2022 primitief

Omschrijving

Begroting 2022 na wijzigingen

Rekening 2022

Verschillen 2022

lasten

baten

saldo

lasten

baten

saldo

lasten

baten

saldo

lasten

baten

saldo

Public relations Bureau Stedendriehoek Totaal bestuur en bureau

72.167 871.945 944.112

68.047 911.328 979.375

72.167 939.433 1.011.600

4.120 28.105 32.225

-4.120 39.383 35.263

67.488 67.488

4.120 28.105 32.225

Agenda Stedendriehoek Agenda Stedendriehoek

343.472 343.472

566.046 566.046

413.531 413.531

-152.515 -152.515

459.129 459.129

407.686 407.686

-51.443 -51.443

-106.917 -36.858

-5.845 64.214

101.072 101.072

Werkgeversaanpak 2019-2021 Slimme en schone mobiliteit 2020 Digitalisering Cleantech Regio 2022 Slimme en schone mobiliteit Uitvoeringsovereenkomst binnensteden en dorpskernen

304.000 240.000 30.000 574.000

211.020 150.140 361.160

-92.980 -89.860 -30.000 -212.840

13.375

Package deal fiets Uitvoeringsovereenkomsten

186.000 186.000

171.474 171.474

171.474 184.849

13.375

-14.526 -14.526

-14.526 -1.151

13.375

Saldo baten en lasten Onttrekking reserves Toevoeging reserves

1.287.584 -

2.270.158 -

2.117.643 152.515 -

-152.515 152.515 -

1.971.138 -

1.965.295 152.515 -

-5.843 152.515 -

-299.020 -

-152.348 -

146.672 -

Resultaat na reserves

1.287.584

2.270.158

1.971.138

2.117.810

146.672

-299.020

-152.348

146.672

4.5

WET NORMERING TOPINKOMENS

Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Regio Stedendriehoek van toepassing zijnde regelgeving: artikel 1.2.1. h. WGR. Het bezoldigingsmaximum in 2022 voor Regio Stedendriehoek is € 216.000 naar rato van de duur en omvang van het dienstverband. In 2022 zijn door de Regio Stedendriehoek geen salarissen betaald die boven deze norm uitkomen. De leden van het Dagelijks en Algemeen Bestuur van de Regio Stedendriehoek, allen genoemd in paragraaf 3.1.1 van deze jaarstukken, vallen onder het begrip topfunctionaris als bedoeld in de WNT, maar werken zonder bezoldiging. De secretaris van de Regio Stedendriehoek moet eveneens worden aangemerkt als topfunctionaris als bedoeld in de WNT. De huidige secretaris, mevrouw I. Lijnema, is gedetacheerd vanuit de gemeente Apeldoorn. De omvang van de functie bedraagt 32 uur per week. De kosten 2022 bedragen € 100.365 (afgerond) exclusief BTW. Op de factuur worden de totale loonkosten aan de regio in rekening gebracht exclusief de loonkosten bij langdurige ziekte. In 2022 was er sprake van langdurige ziekte. Gegevens 2022 Bedragen x € 1

I. Lijnema

Functiegegevens

Secretaris

Kalenderjaar Aanvang en einde functievervulling in 2022

2022 [01/01] – [31/12]

Omvang van het dienstverband in uren per kalenderjaar

0.67

Dienstbetrekking

Nee

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn

€ 93.128 -

Subtotaal

€ 93.128

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 144.720

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging

N.v.t. € 93.128

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Gegevens 2021 Bedragen x € 1 Functiegegevens Kalenderjaar Aanvang en einde functievervulling in 2021 Omvang van het dienstverband in uren per kalenderjaar Dienstbetrekking Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn

I. Lijnema Secretaris 2021 [01/01] – [31/12] 0.80 Nee

€ 114.052 -

Subtotaal

€ 114.052

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

€ 167.200 N.v.t. € 114.052 N.v.t. N.v.t.

4.6

TAAKVELDENOVERZICHT Begroot 2022 na wijziging Omschrijving

0.1 Bestuur

Kosten bestuur

2.677

427

0.1 Bestuur

Bestuurlijke bijeenkomsten en vergaderkosten

7.710

8.047

0.1 Bestuur

Accountantskosten

0.1 Bestuur totaal

baten

Realisatie 2022

Taakveld

lasten

baten

lasten

20.450 -

30.837

23.824 -

32.298

0.4 Overhead

Communicatie

41.330

35.749

0.4 Overhead

Personeelskosten

698.939

795.252

0.4 Overhead

Kosten werkplek (automatisering, meubilair, ed.)

111.458

60.420

0.4 Overhead

Kosten controller en administratie

61.350

55.792

0.4 Overhead

Kosten betalingsverkeer en rente rekening-courant

0.4 Overhead totaal

0.8 Overige baten en lasten

Agenda Algemeen

0.8 Overige baten en lasten

Bijdragen Overig

0.8 Overige baten en lasten

Bijdragen gemeenten t.b.v. jaarlijkse exploitatie

0.8 Overige baten en lasten totaal Mutaties reserve

010 Mutaties reserve

Vrijval reserve ten gunste van exploitatie

0.10 Mutaties reserve totaal

0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten totaal 0 Bestuur en ondersteuning totaal

-136 -

302.624

947.077 245.140

109.034

1.287.584

1.310.252 302.624

1.419.286

245.140

152.515

Resultaat rekening baten en lasten

913.275

70.059

1.357.643

0.10 Mutaties reserve

0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten

198

152.515

146.672

1.510.158

1.246.736

1.571.801

1.371.187

152.515

146.672

2.1 Verkeer en vervoer

Agenda Bereikbaarheid

2.1 Verkeer en vervoer

Werkgeversaanpak 2019-2021

304.000

211.020

2.1 Verkeer en vervoer

Slimme en schone mobiliteit 2020

240.000

150.140

2.1 Verkeer en vervoer

Digitalisering Cleantech Regio

30.000

2.1 Verkeer en vervoer

Package deal fiets

186.000

171.474

760.000

875.299

532.634

610.048

2 Verkeer vervoer en waterstaat totaal

115.299

77.414

3.1 Economische ontwikkeling

Agenda Bijdrage Board

70.373

3.1 Economische ontwikkeling

Agenda Landelijk Gebied

15.000

25.394

3.1 Economische ontwikkeling

Agenda Economie

52.750

3 Economie totaal

8.3 Wonen en bouwen

Agenda Wonen

8.3 Wonen en bouwen

Uitvoeringsovereenkomst toekomstbestendige binnensteden en dorpskernen

27.498 -

10.000

123.265 13.310

13.375

8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing totaal Totaal

138.123

2.270.158

10.000

13.375

13.310

2.270.158

2.117.810

Ontvanger

E38B

Juridische grondslag

Uitkeringscode

IenW

Specifieke uitkering

Verstrekker

SISA

Tijdelijke stimuleringsregeling veilig, doelmatig en duurzaam gebruik verkeersinfrastructuur

Indicator Hieronder per regel één provincie(code) uit (jaar T) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die provincie invullen

Indicator Besteding (jaar T) aan projectkosten voor het totale project

Indicator Cumulatieve besteding (t/m jaar T) aan projectkosten voor het totale project

Aard controle n.v.t. Aard controle R Indicator: E38B/01 Indicator: E38B/02 030004 Provincie Overijssel € 213.743 € 604.756 Projectnaam/nummer Project afgerond in (jaar T)? (Ja/Nee) - per project

Aard controle n.v.t. Indicator: E38B/05 1 5580388 Werkgeversaanpak Ja 2019-2021 10

Aard controle n.v.t. Indicator: E38B/03

Indicator Eindverantwoording totale project (Ja/Nee)

Indicator

Aard controle n.v.t. Indicator: E38B/04

Aard controle n.v.t. Indicator: E38B/06

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan: de Regioraad van de gemeenschappelijke regeling Regio Stedendriehoek te Twello

Verklaring over de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening 2022 Ons oordeel Wij hebben de jaarrekening 2022 van de gemeenschappelijke regeling Regio Stedendriehoek te Twello gecontroleerd. Naar ons oordeel: · geeft de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van zowel de baten en lasten over 2022 als van de activa en passiva van de gemeenschappelijke regeling Regio Stedendriehoek op 31 december 2022 in overeenstemming met het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV); · zijn de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties over 2022 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand gekomen in overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving, waaronder verordeningen, opgenomen bepalingen, zoals opgenomen in het normenkader voor de financiële rechtmatigheid dat is vastgesteld door de Regioraad op 14 december 2022. De jaarrekening bestaat uit: 1. het overzicht van baten en lasten over 2022; 2. de balans per 31 december 2022; 3. de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen; 4. het overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld. 5. de SiSa-bijlage met de verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen.

De basis voor ons oordeel Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado), de Nota verwachtingen accountantscontrole 8 februari 2023, het controleprotocol (vastgesteld door de Regioraad op 22 juni 2017) en het normenkader voor de financiële rechtmatigheid die zijn (vastgesteld door de Regioraad op 14 december 2022) en het Controleprotocol Wet WNT 2022 vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie ‘Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening’. Wij zijn onafhankelijk van de gemeenschappelijke regeling Regio Stedendriehoek zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel.

Informatie ter ondersteuning van ons oordeel Wij hebben onze controlewerkzaamheden bepaald in het kader van de controle van de jaarrekening als geheel en de financiële rechtmatigheid van de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties en bij het vormen van ons oordeel hierover. Onderstaande informatie ter ondersteuning van ons oordeel en onze bevindingen moeten in dat kader worden bezien en niet als afzonderlijke oordelen of conclusies. Materialiteit Op basis van onze professionele oordeelsvorming hebben wij de materialiteit voor de jaarrekening als geheel bepaald op € 19.711. De bij onze controle toegepaste goedkeuringstolerantie bedraagt voor fouten 1% en voor onzekerheden 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan reserves, zoals voorgeschreven in artikel 2 lid 1 Bado. Op basis van hoofdstuk 4 van de Nota verwachtingen accountantscontrole 2022 hebben wij bij de controle van de SiSa-bijlage dezelfde materialiteit toegepast als bij de controle van de jaarrekening. Daarbij zijn voor de controle van de in de jaarrekening opgenomen WNT-informatie de materialiteitsvoorschriften gehanteerd zoals vastgelegd in het Controleprotocol WNT 2022. Wij houden ook rekening met afwijkingen en/of mogelijke afwijkingen die naar onze mening voor de gebruikers van de jaarrekening om kwalitatieve redenen materieel zijn, zoals ook bedoeld in artikel 3 Bado.

Wij zijn met de Regioraad overeengekomen dat wij aan de Regioraad tijdens onze controle geconstateerde afwijkingen boven de € 19.711 rapporteren alsmede kleinere afwijkingen die naar onze mening om kwalitatieve, SiSA of WNT-redenen relevant zijn. Controleaanpak frauderisico’s Bij de aanvang van onze controle hebben wij een frauderisico analyse uitgevoerd. Hierbij hebben wij risico’s geïdentificeerd en ingeschat op een afwijking van materieel belang op de jaarrekening als gevolg van fraude. De uitkomsten van deze frauderisico analyse zijn vertaald naar generieke en specifieke controlewerkzaamheden die onderdeel uitmaken van onze controleaanpak. Wij hebben tijdens onze controle inzicht verkregen in het systeem van interne beheersing, waaronder het risico-inschattingsproces en de wijze waarop het Dagelijks Bestuur inspeelt op frauderisico’s. Ook hoe het bestuur het interne beheersingssysteem monitort en de wijze waarop de Regioraad toezicht uitoefent, alsmede de uitkomsten daarvan. Wij hebben de opzet en het bestaan geëvalueerd, en voor zover wij noodzakelijk achten, de werking getoetst van interne beheersmaatregelen gericht op het beperken van frauderisico’s.

Als onderdeel van het identificeren van risico’s op een afwijking van materieel belang in de jaarrekening als gevolg van fraude, hebben wij frauderisicofactoren overwogen met betrekking tot frauduleuze financiële verslaggeving, oneigenlijke toe-eigening van activa en omkoping en corruptie. Wij hebben geëvalueerd of deze factoren een indicatie vormden voor de aanwezigheid van het risico op afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude. In onze controle bouwen wij een element in van onvoorspelbaarheid. Ook hebben wij de uitkomst van andere controlewerkzaamheden beoordeeld en overwogen of er bevindingen zijn die aanwijzing geven voor fraude of het niet-naleven van wet- en regelgeving. We hebben de beschikbare controle-informatie in overweging genomen en navraag gedaan bij relevante personen, waaronder de concerncontroller en de directeur. Hieruit volgden geen signalen van fraude die kunnen leiden tot een afwijking van materieel belang. 38

Uit het geheel van onze werkzaamheden volgen geen signalen van aanwijzingen of vermoedens van fraude die kunnen leiden tot een afwijking van materieel belang. De door ons geïdentificeerde frauderisico’s en uitgevoerde specifieke werkzaamheden zijn als volgt: Geïdentificeerd frauderisico

Controlewerkzaamheden en observaties

Het risico dat het management maatregelen van interne beheersing doorbreekt

Het Dagelijks Bestuur en de directie bevinden zich in een unieke positie om fraude te plegen, omdat ze in staat zijn de administratieve vastleggingen te manipuleren en frauduleuze financiële overzichten op te stellen door interne beheersings-maatregelen te doorbreken die anderszins effectief lijken te werken. Wij hebben specifiek aandacht besteed aan de effectiviteit van de ingebouwde waarborgen in de processen met betrekking tot handmatige journaalposten. We hebben een aantal memoriaalboekingen gecontroleerd op basis van de omvang en de omschrijving. Wij hebben bij de controlewerkzaamheden specifieke aandacht gehad voor eventuele manipulatie of bovenmatige bemoeienis van het management bij de totstandkoming van cijfers en belangrijke toelichtingen. Wij hebben geen specifieke aanwijzingen voor fraude of vermoedens van fraude vastgesteld met betrekking tot het overschrijven van interne beheersingsmaatregelen door het management.

Het risico dat inkoopfacturen betaald worden, zonder dat hier een prestatie tegenover staat

Wij hebben de opzet, het bestaan en de werking van de interne beheersingsmaatregelen geëvalueerd die bedoeld zijn om het risico op fraude te beperken met betrekking tot het leveren van de prestaties van de ingekochte goederen en diensten. Wij hebben door middel van een deelwaarneming vastgesteld dat de levering van goederen/diensten voor de onderzochte gevallen heeft plaatsgevonden overeenkomstig de inkoopfacturen. Wij hebben geen specifieke aanwijzingen voor fraude of vermoedens van fraude vastgesteld met betrekking tot de inkoop.

Het risico dat betaalbatches ongeautoriseerd worden aangepast en naar verkeerde bankrekeningnummers wordt betaald

Wij hebben de opzet, het bestaan en de werking van de interne beheersingsmaatregelen geëvalueerd die bedoeld zijn om het risico op fraude te beperken bij het aanmaken van betalingen. Aanvullend hebben we data-analyse gedaan op alle bankmutaties. Wij hebben geen specifieke aanwijzingen voor fraude of vermoedens van fraude vastgesteld met betrekking tot de betalingen.

Controleaanpak veronderstellingen inzake financiële risico’s in relatie tot de financiële positie De Regioraad heeft in de regeling van de Regio Stedendriehoek vastgelegd (artikel 29) dat aan een batig saldo een bestemming specifiek voor de Regio Stedendriehoek kan worden gegeven. Alle overige lasten worden verdeeld over de deelnemende gemeenten (artikel 29 lid 6). Daarmee worden de financiële risico’s afgewenteld op de deelnemende gemeenten. Het Dagelijks Bestuur geeft in de paragraaf Weerstandsvermogen aan dat er geen financiële risico’s zijn onderkend in de organisatie. Er is geen personeel in dienst, er zijn geen vaste activa in bezit en de complexiteit van de IT-omgeving is beperkt. Daarnaast hebben wij beoordeeld of de paragraaf Weerstandsvermogen alle relevante informatie bevat, waarvan wij tijdens onze controle kennis hebben gekregen. Voor het overige hebben wij inlichtingen ingewonnen bij het Dagelijks Bestuur over de kennis van risico's na de periode van de verrichte risicoanalyse. Uit onze werkzaamheden blijkt dat het door het Dagelijks Bestuur gegeven inzicht aanvaardbaar is. Naleving anticumulatiebepaling WNT niet gecontroleerd In overeenstemming met het Controleprotocol WNT 2022 hebben wij de anticumulatiebepaling, bedoeld in artikel 1.6a WNT en artikel 5, lid 1, sub n en o Uitvoeringsregeling WNT, niet gecontroleerd.

Dit betekent dat wij niet hebben gecontroleerd of er wel of niet sprake is van een normoverschrijding door een leidinggevende topfunctionaris vanwege eventuele dienstbetrekkingen als leidinggevende topfunctionaris bij andere WNT-plichtige instellingen, alsmede of de in dit kader vereiste toelichting juist en volledig is. Verklaring over de in de jaarstukken opgenomen andere informatie De jaarstukken omvatten andere informatie, naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij. Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat. Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontrole of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen bevat. Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden bij de jaarrekening. Het Dagelijks Bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder het jaarverslag in overeenstemming met het BBV.

Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening Verantwoordelijkheden van het Dagelijks Bestuur en de Regioraad voor de jaarrekening Het Dagelijks Bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met het BBV. Het Dagelijks Bestuur is ook verantwoordelijk voor het rechtmatig tot stand komen van de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties, in overeenstemming met de begroting en met de in de relevante wet- en regelgeving, waaronder verordeningen, opgenomen bepalingen, zoals opgenomen in het normenkader.

In dit kader is het Dagelijks Bestuur tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het Dagelijks Bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die relevante wet- en regelgeving mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude. Bij het opmaken van de jaarrekening moet het Dagelijks Bestuur de veronderstellingen inzake de financiële risico’s in relatie tot de financiële positie onderbouwen en afwegen of de gemeenschappelijke regeling in staat is de financiële risico’s vanuit de reguliere exploitatie en onverwachte tegenvallers financieel op te vangen zonder tussenkomst van de toezichthouder. Het Dagelijks Bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de financiële risico’s kunnen worden opgevangen toelichten in de jaarrekening. De Regioraad is verantwoordelijk voor het uitoefenen van toezicht op het proces van financiële verslaggeving van de gemeenschappelijke regeling. Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel.

Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken. Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel. Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, het Bado, de Nota verwachtingen accountantscontrole 2022, het controleprotocol en het normenkader voor de financiële rechtmatigheid die zijn vastgesteld door de Regioraad op 22 december 2022, het Controleprotocol WNT 2022, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen.

Onze controle bestond onder andere uit: · het identificeren en inschatten van de risico’s o dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, o dat baten en lasten alsmede de balansmutaties als gevolg van fouten of fraude niet in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen, het in reactie op deze risico’s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing; · het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden.

Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de gemeenschappelijke regeling; · het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving, de gebruikte financiële rechtmatigheidscriteria en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het Dagelijks Bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan;

· ·

het vaststellen dat de door het Dagelijks Bestuur gehanteerde veronderstellingen aanvaardbaar zijn inzake de afweging dat de gemeenschappelijke regeling in staat is de financiële risico’s vanuit de reguliere exploitatie en onverwachte tegenvallers financieel op te vangen zonder tussenkomst van de toezichthouder of deelnemende gemeenten. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de gemeenschappelijke regeling haar financiële risico’s kan opvangen. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring.

Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat de gemeenschappelijke regeling de financiële risico’s niet kan opvangen; het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; en het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen en of de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig tot stand zijn gekomen.

Wij communiceren met de Regioraad onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing. Doetinchem, 13 april 2023 Stolwijk Kelderman {{esl:Signer1:capture:size(200,65)}}

w.g. dhr. R.H. Gosselink-Wolbrink RA

Begroting

Q0Q4

13 april 2023

})� Regio

� Stedendriehoek Apeldoorn • Deventer • Zutphen

Inhoudsopgave 1.

Voorwoord

Algemene ontwikkelingen

Uitgangspunten en kaderstelling

Begroting 2024: toelichting per programma

4.1

Programma 001 Uitvoeringsagenda 2023-2030

4.1.1

Toelichting

4.1.2

De plannen voor 2024

4.1.3

Kosten: wat gaat het programma 1 kosten?

4.2

Programma 002 Lobby, communicatie en regionale samenwerking

4.2.1

Toelichting

4.2.2

De plannen voor 2024

4.2.3

Kosten: wat gaat het programma 2 kosten?

4.3

Programma 003 Stafbureau en bestuur

4.3.1

Toelichting

4.3.2

De plannen voor 2024

4.3.3

Kosten: wat gaat het programma 3 kosten?

4.4

Resultaat

Recapitulatie op programmaniveau en

meerjarenperspectief 2024-2027 6.

Paragrafen

6.1

Weerstandvermogen en risicobeheersing

6.1.1

Weerstandscapaciteit

6.1.2

Risico

6.1.3

Kengetallen

6.2

Financiering

6.2.1

Kasgeldlimiet

6.2.2

Renterisiconorm

6.2.3

Kredietrisicobeheer

6.2.4

Relatiebeheer

6.3

Bedrijfsvoering

6.4

Verbonden partijen

6.5

Rechtmatigheid

Bijlagen 1. 2. 3. 4. 5. 6.

30 Taakveldenoverzicht 2024 Staat van personele lasten Overzicht reserves en van overheidswege ontvangen gelden Bijdragen deelnemende gemeenten voor begroting 2024 Balans jaarstukken 2022 Niet uit balans blijkende verplichtingen

31 32 33 33 34 35 2

Voorwoord Beste lezer, ‘De cost gaet voor de baet uyt’ is een bekend oud-Nederlands gezegde. Vrij vertaald: om winst te maken zul je eerst moeten investeren. Dat past ook bij ons. We zijn een ondernemende, netwerkende regio van acht gemeentes die met het onderwijs, bedrijven en tal van andere partners werken aan de toekomst. Maar als organisatie is de regio natuurlijk

zelf

geen ondernemer.

En omdat

we met

gemeenschapsgeld

gemeenschappelijke doelen bereiken, willen we scherp in beeld houden wat we samen in de pot stoppen en wat dit oplevert. Voor de Regio Stedendriehoek is alles rondom de ‘cost’ nu op een nieuwe manier overzichtelijk gemaakt in bijgaande Begroting 2024. Wat we willen bereiken staat centraal, langs de lijnen van het nieuwe uitvoeringsprogramma 2023-2030 dat ook dit voorjaar gereed komt. Vervolgens ziet u wat we investeren in al het verbindende en bouwende werk: lobby, communicatie en regionale samenwerking. De sturing en ondersteuning die nodig is om de regionale organisatie te laten functioneren, is het derde deel van de begroting. En de ‘baet’? Wat ons betreft is die zo helder als glas. Onze gezamenlijke investering maakt mogelijk dat we over tien, twintig jaar nog steeds een regio in balans zijn. Waar jongeren kunnen rekenen op een goede opleiding en werk, waar lucht en leven is voor mens en natuur, waar we zelf energie opwekken en elkaar goed kennen en weten te vinden om alle uitdagingen aan te gaan. Met de grote transities en uitdagingen van deze tijd, staan we voor stevige dilemma’s. En we moeten aanhaken op de grote ontwikkelingen van Nederland. Alleen dan lukt het om de basis voor onze regionale welvaart sterk te houden. Onze gezamenlijke investering maakt mogelijk dat we, vanuit die urgentie, op alle sporen actief kunnen blijven.

In dat oude gezegde mist wat ons betreft tussen die kosten en baten het belangrijkste aspect van ondernemen: hard werken en volhouden. Dat konden we, dat kunnen we en dat blijven we doen. De ‘cost’ staat helder op een rij en is meer dan ooit gekoppeld aan het wat en hoe van ons werk. Dat de begroting er ligt, danken we aan een klein team binnen onze regio. Maar voor het creëren van de ‘baet’ staan we allemáál aan de lat. Daarom onze oproep: laten we ook in 2024 samen het maximale halen uit onze investering! Namens het Dagelijks Bestuur van de Regio Stedendriehoek, Alex van Hedel (portefeuillehouder Financiën) Ron König (voorzitter)

2. Algemene ontwikkelingen Belang van het regionale niveau groeit Regionale samenwerking is belangrijker dan ooit, niet alleen tussen overheden maar zeker ook in het netwerk met onderwijs, bedrijfsleven en andere maatschappelijke organisaties. De hoge opkomst bij de verkiezingen van Provinciale Staten en de waterschappen laat zien dat de grote keuzevraagstukken en ontwikkelopgaven die het Rijk bij de provincies neerlegt, ertoe doen voor de inwoners van Nederland en daarmee ook voor de inwoners van onze regio. Deze opgaven gaan onder meer over verstedelijking, landelijk gebied, mobiliteit, arbeidsmarkt en energietransitie. Rijk en provincies zoeken bij de uitvoering van deze opgaven steeds meer de aansluiting bij samenwerkingsverbanden op regionaal niveau, zoals de Regio Stedendriehoek. We zien dat financieringsstromen om deze opgaven te realiseren steeds meer van het Rijk en de provincies naar die regio verbanden gaan. Voorbeelden hiervan zijn de Regiodeal, de Woondeal, het regioarrangement. We zien om ons heen dat sterk georganiseerde regio’s het voor elkaar krijgen om lokale en regionale ontwikkelvraagstukken beter voor het voetlicht te krijgen bij bijvoorbeeld de provincies of de Rijksoverheid. Daarmee hebben zij meer invloed op Rijksbeleid en meer toegang tot investeringen die nodig zijn voor de grote transities waar gemeentes voor staan.

Kortom, om als individuele gemeente grote investeringen te kunnen doen, is het noodzakelijk om bovenlokaal samen te werken. Hoe sterker de regio, hoe meer kracht in het streven naar een gezonde toekomst voor de lokale gemeenschap.

Een regio met een duidelijk doel Een sterke regio is een regio die hoog scoort op brede welvaart, een term die steeds meer ingeburgerd raakt en die laat zien dat welvaart gaat over alle aspecten van het leven en niet alleen over de geldkant van de economie. Om het niveau van onze brede welvaart vast te houden en te versterken hebben we wél voldoende financiële middelen nodig. Juist omdat het belang van het regionale niveau groeit, hebben we elkaar hiervoor nodig. Als Regio Stedendriehoek zijn we een groeiregio; we groeien gestaag richting 500.000 inwoners. Deze schaal van 500.000 inwoners is ook nodig om ons voorzieningenniveau op peil te houden. We gaan voor een regio in balans op grote maatschappelijke thema’s van leefbaarheid. We willen leven in een aantrekkelijk gebied met goede scholen, winkels, groen, openbaar vervoer, sportfaciliteiten, huisvesting voor iedereen, cultuur en zorg. We willen dat bedrijven van klein tot groot hier kunnen vestigen en groeien. Dat vraagt om ruimte, goede vakmensen, goede fysieke en digitale bereikbaarheid en goed onderwijs. En alles moet een plek vinden in goede balans met ons mooie maar kwetsbare landschap van Veluwe en IJssel. Hoe we werken aan die doelen, staat uitgewerkt in de Uitvoeringsagenda 2023-2030.

Van twee naar één: werkorganisatie, bestuur, begroting Om de doelen uit de Uitvoeringsagenda te realiseren, hebben we een sterke werkorganisatie nodig die de gemeenten ondersteunt, een gezamenlijke krachtige regionale koers ontwikkelt, voortdurend lobbyt voor steun bij provincies, Rijk en Europa en samenwerkt in een stevig regionaal en bovenregionaal netwerk. Kenmerkend voor de nieuwe werkorganisatie is haar vermogen met een ondernemende werkwijze, maatschappelijke doelen te realiseren.

Vanaf 1 januari 2024 is de regionale werkorganisatie volledig georganiseerd langs de lijnen van de uitvoeringsagenda. De afgelopen jaren was er sprake van twee werkorganisaties met twee besturen: de Strategische Board en de Regio Stedendriehoek, die separaat werden aangestuurd. Vanaf 1 januari 2024 is er sprake van slechts één werkorganisatie en één bestuur die ten dienste staan van de realisatie van de uitvoeringsagenda. Er is voortaan één begroting, met één verantwoording richting de gemeenteraden in elk van onze acht gemeentes. De samenwerking tussen overheden, onderwijsinstellingen en ondernemers, waar de Strategische Board aan werkt en waarvoor een aparte jaarlijkse afdracht van gemeenten plaatsvond, wordt volledig in de structuur en werkwijze en dus ook de begroting van de nieuwe organisatie verankerd. De Strategische Board blijft haar cruciale rol spelen in het regionale netwerk maar niet meer als bestuur met een separate werkorganisatie; in de nieuwe vorm is de Strategische Board een netwerk met impactvolle regionale en bovenregionale leden, die samen advies uitbrengen aan het bestuur van de Regio Stedendriehoek over landelijke en regionale ontwikkelingen en een belangrijke rol speelt in de externe profilering van de regio. De ondersteuning van de Strategische Board vindt plaats vanuit de werkorganisatie.

Cruciaal voor het versterken van de regio en het realiseren van de uitvoeringsagenda zijn mensen. Mensen met hart voor de regio die partijen aan elkaar weten te verbinden omdat we samen verder komen dan alleen. Dat geldt voor de mensen uit het regionale netwerk maar zeker ook voor de medewerkers die de werkorganisatie vormen en voor het bestuur dat richting geeft aan de regionale koers. Daarom ziet u in de begroting 2024 vooral een groei van de menskracht en meer budget om de netwerkfunctie en externe profilering te kunnen versterken.

Toename begroting Voor 2024 vragen wij € 3.917.100 van de acht gemeenten in totaal. Alle financiering voor de regio is hierin samengevoegd zodat in één oogopslag duidelijk is wat de kosten zijn van de regionale samenwerking. Voorheen was een aantal kostenposten in andere financieringsstromen ondergebracht. De begrotingen van de huidige Strategische Board en de Regio Stedendriehoek voegen we nu samen. Door de werkorganisaties samen te voegen, besparen we op overhead (van een dubbele directie gaan we terug naar 1 directeur, wat ook een vermindering van de managementondersteuning met zich meebrengt). De vrijvallende middelen zetten we in voor een versterking van de programma’s van de uitvoeringsagenda, lobby, communicatie en regionale samenwerking. We nemen u graag mee in wat er veranderd is ten opzichte van 2023. In 2023 was de totale gemeentelijke afdracht aan de regionale samenwerking het volgende: -

De initiële begroting voor de Regio Stedendriehoek was € 1.335.419 (€2,98 per inwoner)

In de Begroting 2023 van de Strategische Board is een bijdrage van € 805.632 opgenomen (€ 1.80 per inwoner).

In 2023 heeft u akkoord gegeven op een extra inzet van €360.000, vooruitlopend op een structurele versterking van de regionale werkorganisatie (€0,80 per inwoner)

Tot nu toe worden medewerkers uit de gemeentelijke organisaties voor een aantal uur per week in-kind (om niet) ingezet. Dit omvat tot nu toe een waarde van ca € 500.000 (1,12 per inwoner).

Dit is een bedrag van €6,70 per inwoner dat uit verschillende financiële potjes kwam. Daarnaast zijn de loonkosten fors gestegen, in verband met de nieuwe CAO voorwaarden. Dit is een bedrag van ca. € 250.000 (€0,56 per inwoner). Bij elkaar opgeteld komt dit op een bedrag van €7,26 per inwoner. Dit zijn de structurele kosten die nodig zijn voor de versterking van de organisatie ten behoeve van de uitvoeringsagenda. 5

Bovenop deze structurele kosten vragen we voor 2024 en 2025 jaarlijks incidenteel €1,49 extra per inwoner. De totale bijdrage voor 2024 en 2025 komt hiermee op €8,75 per inwoner. De redenen hiervoor zijn: -

We zetten de komende twee jaar extra in op lobby en externe profilering om de belangen van de Regio Stedendriehoek zoals verwoord in de uitvoeringsagenda voor het voetlicht te brengen in Den Haag en Brussel. Dit vraagt extra middelen voor de inhuur van senior lobbycapaciteit maar ook additionele middelen voor het organiseren van gerichte evenementen ten behoeve van de netwerksamenwerking in de regio en de lobby in Den Haag en Brussel (€0,93 per inwoner).

In de begroting is een nieuwe post opgenomen van €250.000 voor de opstart van het investeringsplatform, zie programma 001. Het investeringsplatform is een van de middelen om externe financiering naar de regio te krijgen ten behoeve van de uitvoeringsagenda (€0,56 per inwoner).

Voor beide onderdelen geldt dat er een gerichte opdracht aan gekoppeld is. Na twee jaar vindt een evaluatie plaats of de investering de gewenste resultaten oplevert en vindt besluitvorming plaats over al dan niet voortzetten. De bundeling naar één werkorganisatie met één begroting maakt een einde aan een voor alle gemeenten ongewenste situatie. Er was sprake van gebrek aan overzicht en scheve verhoudingen tussen wat elke gemeente bijdraagt aan de regio door inzet van eigen medewerkers zonder daarvoor een vergoeding te vragen. Dit is vanaf nu verleden tijd. Uit de nieuwe begroting wordt al het regionale werk betaald, zodat gemeenten transparant een passende compensatie krijgen als ze medewerkers leveren voor projecten en werkzaamheden in de regio. Voor iedereen is inzichtelijk wat het werk is en wat de vergoeding is.

Nieuwe indeling begroting De begroting 2024 ziet er anders uit dan u gewend bent. De Uitvoeringsagenda 2023-2030 is leidend voor alles wat we regionaal oppakken. Nog sterker dan voorheen leggen we de nadruk op een krachtige regionale koers, gebaseerd op de doelen uit de Uitvoeringsagenda, en op externe profilering van de regio door een krachtige lobby en communicatie. Om in aanmerking te komen voor grootschalige investeringen door het Rijk en Europa voor de transities waar we voor staan, hebben we als regio een kwalitatief, gedragen verhaal nodig. De begroting is opgedeeld in drie programma’s:

Programma 001 Uitvoeringsagenda 2023-2030 In dit programma treft u een overzicht aan van alle uitgaven die nodig zijn om de doelen van de uitvoeringsagenda 2023-2030 te realiseren. Ook de inzet (capaciteit en middelen) voor het Investeringsplatform zijn in dit programma opgenomen omdat het bijdraagt aan de realisatie van de doelen uit de agenda.

Programma 002 Lobby, communicatie en regionale samenwerking Lobby, communicatie en het actief verbinden van regionale en bovenregionale partners aan de regionale opgaven is, naast het ontwikkelen van een gedragen inhoudelijke regionale koers, hét speerpunt van de regionale werkorganisatie. In dit programma vindt u de capaciteit en middelen die nodig zijn om de Regio Stedendriehoek op de juiste podia te zetten.

Programma 003 Stafbureau en Bestuur In dit programma vindt u de capaciteit en middelen terug die nodig zijn voor de aansturing van de werkorganisatie, de ondersteuning van het bestuurlijke proces en de ondersteuning van de bedrijfsvoering.

Begroting 2024 Programma 001 Uitvoeringsagenda 2023-2030 Inzet Capaciteit Groene en Slimme Verstedelijking Regionale Economie van de Toekomst Vitaal Landelijk Gebied Bereikbaarheid Gebiedsontwikkeling Algemeen Totaal

1.707.542 50.000 50.000 50.000 100.000 50.000 50.000 2.057.542

Programma 002 Lobby, Communicatie en Regionale Samenwerking Inzet Capaciteit Regionale Congressen Communicatie Monitoring Totaal

744.365 100.000 125.000 90.000 1.059.365

Programma 003 Stafbureau en Bestuur Inzet Capaciteit Werkplek Control Bestuur Totaal

544.193 154.000 87.000 15.000 800.193

Geraamd totaal saldo lasten

3.917.100

Bijdrage gemeenten (baten)

3.917.100

Geraamde resultaat

Voor vergelijk met voorgaande jaren en het resultaat 2022 wordt verwezen naar de overzichten verderop in de begroting

Uitgangspunten en kaderstelling

De begroting van de Regio Stedendriehoek moet voldoen aan het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). De bijdragen van de gemeenten worden op basis van het aantal inwoners verdeeld. In haar bestuursvergadering van 15 december 2022 heeft het Dagelijks Bestuur de kaderbrief voor de programmabegroting 2024 vastgesteld en via de colleges van de aangesloten gemeenten verzonden aan de raden. Voor de indexeringscijfers wordt aansluiting gezocht bij de indexeringsrichtlijnen van de gemeente Apeldoorn. De volgende indexcijfers zijn voorlopig gehanteerd in de begroting 2024-2027: materiële index loonkostenindex gewogen index huurindex

2024

2025

2026

2027

1,040 1,078 1,065 1,031

1,040 1,054 1,050 1,031

De jaarlijkse inwonersbijdrage 2024 komt uit op de volgende bedragen per gemeente: inwoners dec 2022 begroting 2024 lasten

Apeldoorn Brummen 165.611 20.890

Deventer 101.466

Epe 33.257

Heerde 18.976

Lochem 34.069

Voorst 24.944

Zutphen 48.330

Totaal 447.543 baten

Uitvoeringsagenda 2023-2030 Lobby, communicatie en regionale samenwerking Stabureau en Bestuur

2.057.542

761.383

96.040

466.482

152.896

87.241

156.629

114.678

222.193

2.057.542

1.059.365 800.193

392.013 296.107

49.448 37.351

240.177 181.418

78.722 59.462

44.917 33.928

80.644 60.914

59.044 44.599

114.400 86.413

1.059.365 800.193

Totaal inwonerbijdrage 2024

3.917.100

1.449.503

182.839

888.077

291.080

166.087

298.187

218.321

423.006

3.917.100

Totaal inwonerbijdrage 2023 *

2.141.051

792.012

99.972

485.330

159.096

90.774

163.057

119.479

231.332

2.141.051

Totaal inwonerbijdrage 2022 *

2.067.532

763.821

96.889

469.789

154.066

87.130

157.532

115.082

223.225

2.067.532

Totaal inwonerbijdrage 2021 *

2.030.087

747.026

95.234

462.610

152.335

85.341

154.748

112.699

220.094

1.254.286

* inclusief bijdrage Strategische Board Stedendriehoek

De bijdrage op basis van de voorliggende begroting 2024 ziet er dan als volgt uit. Bijdrage per gemeente (o.b.v. inwoners dec 2022 CBS) 2024 2025 2026

2027

Apeldoorn Brummen Deventer Epe Heerde Lochem Voorst Zutphen Totaal per inwoner

1.687.796 212.897 1.034.073 338.933 193.391 347.208 254.212 492.547 4.561.058 10,19

1.449.503 182.839 888.077 291.080 166.087 298.187 218.321 423.006 3.917.100 8,75

1.524.909 192.350 934.276 306.223 174.727 313.700 229.679 445.012 4.120.875 9,21

1.604.270 202.361 982.899 322.160 183.820 330.026 241.632 468.172 4.335.340 9,69

De bijdrage per inwoner bedraagt in 2024 € 8,75. Voor de opbouw van de inwonersbijdrage ten opzichte van 2023 verwijzen wij naar pagina 5, onder het kopje Toename begroting, waar het verschil wordt verklaard.

4. Begroting 2024: Toelichting per programma 4.1 Programma 001 Uitvoeringsagenda 2023-2030 4.1.1 Toelichting In dit programma treft u een overzicht aan van alle uitgaven die nodig zijn om de doelen van de uitvoeringsagenda 2023-2030 te realiseren. Er wordt in 2024 gewerkt vanuit 6 programma’s: De 3 centrale programma’s: •

Slimme, groene verstedelijking

•

Vitaal landelijk gebied

•

Regionale Economie van de toekomst

En de 3 voorwaardenscheppende programma’s: •

Gebiedsontwikkeling

•

Bereikbaarheid en mobiliteit

•

Regionale Energiestrategie (valt bestuurlijk en financieel niet onder de GR)

Elk programmateam bestaat uit een programmamanager en een programmasecretaris die de vaste formatie vormen. Daarnaast bestaat elk programma uit verschillende opgaven waar projectleiders op werkzaam zijn. In de uitvoeringsagenda ziet u welke opgaven/doelen dit zijn. Dit is een flexibele schil, in het jaarplan 2024 staat vermeld aan welke specifieke opgaven er wordt gewerkt en welke capaciteit daar voor nodig is. Elk programma beschikt daarnaast over een algemeen budget dat besteed wordt aan benodigde onderzoeken/analyses, aan expertsessies of andere bijeenkomsten die nodig zijn om het regionale netwerk op deze opgave bij elkaar te brengen. De opgave van de programmateams is om, samen met àlle regionale partijen die voor het resultaat nodig zijn, de doelen uit de uitvoeringsagenda te realiseren en te werken aan concrete projecten en initiatieven. Aan elke programma is een Programmaberaad gekoppeld dat bestaat uit bestuurders van gemeenten, op thema aangevuld met bestuurders vanuit waterschappen en/of andere betrokken organisaties. Bij een aantal programma’s vindt u naast uitgaven ook inkomsten terug uit subsidies die ontvangen worden van de Rijksoverheid. Dit geldt met name voor de programma’s Slimme, groene verstedelijking en Bereikbaarheid en Mobiliteit.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12792227/1