(111) Raadsvoorstel Beheersvorm en financiële vergoeding Stichting Sportkompas

RaadsVoorstel Ons kenmerk

:

Programma(s)

:

Onderwerp

:

Z112798/D456675 Programma 3: sociale leefomgeving Beheersvorm Sportkompas

AAN DE GEMEENTERAAD

Brummen, 13 mei 2025

Wij stellen voor te besluiten om:

1. Stichting Sportkompas als exploitant van de gemeentelijke binnensportaccommodaties te handhaven; 2. een eenmalige vergoeding van maximaal € 400.000 aan Stichting Sportkompas beschikbaar te stellen en deze te dekken uit de algemene reserve; 3. de jaarlijkse subsidie aan Stichting Sportkompas vanaf 2025 te verhogen tot het bedrag van € 1.055.703,-- (prijspeil 2025) en dit te verwerken in de tweede bestuursrapportage 2025 en de Programmabegroting 2026-2029;

Inleiding De Stichting Sportkompas (SSK) is de uitvoeringspartner van de gemeente Brummen op het gebied van sport en bewegen. SSK is een stichting met een bestuur dat bestaat uit vrijwilligers. Deze bestuursleden zijn in principe eindverantwoordelijk en aansprakelijk voor alle activiteiten die de stichting uitvoert. De gemeente is eigenaar van de binnensportaccommodaties en het zwembad, maar verhuurt deze aan SSK. De stichting beheert en exploiteert deze sportaccommodaties, binnen randvoorwaarden en uitgangspunten die door de gemeente zijn vastgesteld (tarieven, openstelling, voorrangsregeling). SSK ontvangt van de gemeente Brummen een budgetsubsidie die haar in staat stelt om de volgende taken uit te voeren: • Beheer en exploitatie van de sportaccommodaties Rhienderoord (zwembad en sportzaal), De Bhoele (sporthal) en gymzaal Kloosterhoeve. • Het organiseren van beweegstimulering voor met name jeugd, senioren en inwoners met een beperking. • Het ondersteunen van de Brummense sportverenigingen. Daarmee voert Stichting Sportkompas een breed takenpakket uit. De stichting is verantwoordelijk voor het facilitaire beheer (schoonmaak, klein onderhoud, openen en sluiten) van de sportaccommodaties, voert op onderdelen het grote onderhoud uit, exploiteert de binnensport, het zwembad en de horeca, coördineert activiteiten voor sportstimulering en ondersteunt verenigingen.

Voor haar werkzaamheden ontvangt SSK jaarlijks een budgetsubsidie van de gemeente op basis waarvan zij deze taken kan uitvoeren. In het jaar 2025 heeft SSK een subsidie van € 839.703,-- ontvangen, welke als volgt is opgebouwd: • Voor de exploitatie en het beheer van de gemeentelijke binnensportaccommodaties een subsidie van € 653.701,-• voor de combinatiefunctie/buurtsportcoach die is ondergebracht in uw sportservice een subsidie van € 166.002,-• voor extra inzet verenigingsondersteuning een subsidie van € 20.000,--. In 2018 heeft het adviesbureau Synarchis een uitgebreid onderzoek uitgevoerd naar Stichting Sportkompas. Dit onderzoek spitste zich vooral toe op de mate waarin SSK de accommodaties ‘marktconform en adequaat’ beheert en exploiteert. In 2021 heeft het bureau Preasentis een vergelijkbare opdracht uitgevoerd. Drijver & Partners heeft in 2021 een oordeel geveld over de exploitatieresultaten van SSK. In zijn algemeenheid geven de uitgevoerde onderzoeken naar het functioneren van SSK eenzelfde beeld. Dat beeld is dat met grote inzet en verantwoordelijkheid wordt gewerkt aan het beheer en exploitatie van de accommodaties en de sportprogramma’s. Verder is vastgesteld dat de exploitatiere-

Adviseur: M. van Tubergen

Blz. 1 van 4

sultaten van SSK min of meer marktconform zijn. Binnen de huidige vastgestelde randvoorwaarden en uitgangspunten exploiteert SSK marktconform. Desondanks laat de jaarrekening van SSK al enkele jaren een negatief resultaat zien, waardoor ingeteerd is op de eigen reserve. Voorgesteld wordt dit te corrigeren door eenmalig een vergoeding van maximaal € 400.000 aan Stichting Sportkompas te verstrekken en deze te dekken uit de algemene reserve. Daarnaast wordt vanaf 2025 de jaarlijkse subsidie aan Stichting Sportkompas verhoogt tot het bedrag van € 1.055.703,-- (prijspeil 2025), dit wordt verwerkt in de tweede bestuursrapportage 2025 en de Programmabegroting 2026-2029; Beheervorm In de programmabegroting 2023-2026 is aangegeven dat we gaan verkennen of eventuele nieuwe beheervorm van de binnensportaccommodaties en het werkgeverschap van de buurtsportcoaches leidt tot betere inhoudelijke of financiële resultaten. Daarbij is bekeken of voortzetting van de relatie met SSK, in zijn huidige vorm, de beste constructie is of dat andere vormen van beheer beter passend is. Daarbij dient de beheersvorm natuurlijk aan te sluiten de Visie op Sport en Bewegen. Door Hospitality Group zijn vijf varianten tegen het licht gehouden. De analyse is terug te vinden in de bijlage. Alle punten afwegende wordt voorgesteld om de huidige organisatiewijze te handhaven.

De huidige variant geeft ons de ruimte om actief te sturen op het resultaat en andere varianten geven geen garanties op een financieel beter resultaat. We zien nog voldoende kansen om samen met SSK het beheer en de exploitatie te verbeteren en bestaande zwakke punten aan te pakken. Door tijdens de ambtelijke en bestuurlijke overleggen expliciet aandacht te besteden aan deze ambitie wordt een vinger aan de pols gehouden. Beoogd effect De gemeente Brummen wil samen met haar partners de ambities uit de Visie op Sport en Bewegen waarmaken. We streven daarbij naar veilige en uitnodigende sportaccommodaties, die naar tevredenheid gebruikt worden door Brummense inwoners en organisaties. Daarnaast streven we er naar om inwoners die onvoldoende actief zijn uit te nodigen zich alsnog sportief in te gaan spannen, daar waar mogelijk bij een van de gemeentelijke sportorganisaties. De organisatie hiervan dient op een zo goed mogelijke wijze plaatsvinden. Argumenten 1.1 Stichting Sportkompas is een waardevolle partner De stichting is goed ingevoerd in het lokale (sport)verenigingsleven. Daarnaast organiseert zij in samenwerking en samenspraak met sportverenigingen, scholen, Stichting Welzijn Brummen, zorginstellingen, et cetera waardevolle activiteiten. Externe onderzoeksrapporten laten zien dat de exploitatie van de stichting marktconform is.

Gegeven het takenpakket van SSK is sprake van een efficiënte bedrijfsvoering. 1.2 Andere beheersvormen hebben niet de voorkeur Bij het beheer van de gemeentelijke binnensportaccommodaties is het belangrijk om zelf zeggenschap over de tarieven, de programmering en de maatschappelijke inzet te hebben. We zien echter geen rol voor de gemeente weggelegd voor het daadwerkelijke beheer van de accommodaties en de uitvoering van sportstimulering. Niet alleen hebben we daar de personele ruimte niet voor, ook leidt dit tot stijgende kosten. De samenwerking met SSK zorgt ervoor dat er gemeentelijke sturing kan plaatsvinden. Dit zou bij een commerciële uitbesteding ook mogelijk zijn, echter de exploitatie zal veel commerciëler ingevuld worden, met hogere kosten voor verenigingen als gevolg. Voorgesteld wordt de samenwerking met SSK te handhaven en verder te verbeteren, zodat we op de beste wijze uitvoering kunnen geven aan de Visie op sport en bewegen. 2.1 Een eenmalige bijdrage aan SSK is vereist voor een gezonde financiële huishouding De balans ziet er per eind 2024 slecht uit. Het eigen vermogen is nog wel licht positief, maar dat komt doordat er nog wel bestemmingsreserves aanwezig zijn. De afgelopen jaren heeft SSK gebruik kunnen maken van diverse landelijke compensatieregelingen, voor gestegen energiekosten en de negatieve effecten van de Corona-maatregelen.

Hierdoor zijn de negatieve exploitatieresultaten ondergesneeuwd. Met het aflopen van deze regelingen is het echter noodzakelijk om orde op zaken te stellen. Sportkompas heeft om de kosten terug te brengen gesneden in de personeelskosten en diverse commerciële activiteiten verricht, maar dat was niet voldoende. Door het verstrekken van een eenmalige vergoeding van maximaal € 400.000 aan Stichting Sportkompas, waarmee de ontstane negatieve algemene reserve wordt gecorrigeerd, wordt voor SSK een gezonde financiële basis gecreëerd waarop zij verder kunnen bouwen.

Z112798/D456675

Blz. 2 van 4

3.1 Een kostendekkende gemeentelijke bijdrage is voorwaardelijk Uit de jaarrekeningen van SSK blijkt dat de jaarlijkse resultaten van SSK al enkele jaren negatief is. Uit gesprekken met Sportkompas blijkt dat de gemeentelijke subsidie niet aansluit bij de kosten die voor de werkzaamheden gemaakt worden. Deze conclusie is eerder ook al getrokken door diverse onderzoeksrapporten (waaronder Praesentis 2021 en Hospitality Group 2023), dezelfde rapporten constateren ook dat SSK marktconforme exploitatieresultaten behaald. Er zijn daarom met SSK drie financiële scenario's uitgewerkt, het in 'Verzoek subsidie Stichting Sportkompas 25-26 (D459232)' uitgewerkte voorstel heeft de voorkeur van SSK. De overige twee scenario's stellen een lagere subsidie voor, met als direct als nadeel dat of het tekort blijft bestaan of alsnog aanpassingen in de dienstverlening gedaan moeten worden. Voorgesteld wordt om voor de door SSK voorgestelde variant te gaan. Kanttekeningen 2.1 De jaarrekening 2024 van SSK is nog niet beschikbaar Volgens onze subsidieverordening dient SSK haar jaarrekening uiterlijk 1 juni 2025 aan te leveren. Het is SSK in samenwerking met haar accountant niet gelukt om voorafgaand aan deze besluitvorming haar jaarrekening af te ronden. We hebben in afstemming met SSK daarom gebruik gemaakt van de jaarrekening 2023.

Tevens heeft het bestuur een verzoek met financiële onderbouwing ingediend, die in de bijlage aan dit voorstel is toegevoegd. Burgerparticipatie Niet van toepassing Advies adviesorganen Op 30 april 2025 is de Maatschappelijke Adviesraad op de hoogte gebracht van de ontwikkelingen op dit dossier. Communicatie Na besluitvorming wordt SSK hiervan op de hoogte gebracht. Financiële toelichting Op basis van de door SSK aangeleverde begrotingen concluderen wij dat voor een kostendekkend(e) exploitatie en beheer een extra bijdrage van € 216.000 benodigd is. Daarmee komt, op basis van het prijspeil 2025, de totale subsidie voor SSK vanaf 2025 uit op een bedrag van € 1.055.703. Een deel van de extra kosten (€ 132.000) kan gedekt worden binnen programma 3 van de begroting. Daarmee is een extra bedrag noodzakelijk van € 84.000. Dit wordt verwerkt in de tweede bestuursrapportage 2025 en de Programmabegroting 2026-2029; De afgelopen jaren heeft SSK een aanzienlijk negatief exploitatieresultaat laten zien. Hierdoor heeft de stichting aanspraak moeten maken op haar Algemene Reserves. Hierdoor is een ongezonde financiële huishouding ontstaan die gerepareerd moet worden. We kiezen er derhalve voor om eenmalig een bijdrage van maximaal € 400.000 te verlenen aan SSK, bekostigd vanuit de algemene reserve, en dit te verwerken in de tweede bestuursrapportage 2025..

Juridische grondslag Algemene subsidieverordening gemeente Brummen Inkoop en aanbesteding Niet van toepassing Uitvoering Na besluitvorming door de gemeenteraad worden de volgende overeenkomsten door het college met SSK afgesloten: 1) Beheer- en exploitatieovereenkomst binnensportaccommodaties Brummen 2) Huurovereenkomst De Bhoele 3) Huurovereenkomst Rhienderoord 4) Huurovereenkomst Kloosterstraat

Z112798/D456675

Blz. 3 van 4

Stukken behorende bij besluitvorming: 1. 2. 3. 4.

Concept raadsbesluit (D459300) Verzoek subsidie Stichting Sportkompas 25-26 (D459232) Brief verzoek gemeente eenmalig aanzuiveren kapitaal SSK (D459245) Rapportage Beheervorm Sportkompas (D459233)

Burgemeester en wethouders van Brummen,

H. Matser secretaris

Z112798/D456675

G.J.M. van Rumund burgemeester (wnd.)

Blz. 4 van 4